沈碧茹

【摘要】我國在經(jīng)濟(jì)發(fā)展大背景下已經(jīng)成為全球最有潛力的信用卡市場，但是信用卡業(yè)務(wù)的井噴式增長也帶來了諸多問題，其中信用卡套現(xiàn)行為最為突出。信用卡套現(xiàn)行為主要利用POS機(jī)、第三方支付平臺(tái)以及消費(fèi)退款來完成，給經(jīng)濟(jì)市場帶來了許多危害。刑法規(guī)制的不完善使信用卡套現(xiàn)行為有可乘之機(jī)，目前存在著涉案數(shù)額認(rèn)定困難、非法套現(xiàn)行為手段概念不清、“非法從事資金結(jié)算業(yè)務(wù)”以偏概全等缺陷，可以通過明確犯罪構(gòu)成要件、完善立案追訴標(biāo)準(zhǔn)和建立信用卡風(fēng)險(xiǎn)合作防范平臺(tái)來打擊信用卡套現(xiàn)行為。

【關(guān)鍵詞】信用卡套現(xiàn) 特點(diǎn) 規(guī)制 缺陷 完善

20世紀(jì)八十年代，隨著我國改革開放和市場經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，信用卡開始作為電子化和現(xiàn)代化的消費(fèi)金融支付工具進(jìn)入中國。時(shí)至今日，信用卡已經(jīng)成為我國居民消費(fèi)最主要的非現(xiàn)金支付方式之一，中國也成為了全球最有潛力的信用卡市場。但是，隨著我國信用卡發(fā)卡量高速增長的同時(shí)，也帶來了許多風(fēng)險(xiǎn)。信用卡犯罪活動(dòng)正在逐年增多，其中信用卡套現(xiàn)行為引起了高度關(guān)注。鑒于在信用卡套現(xiàn)的法律規(guī)制存在缺陷，對(duì)信用卡的監(jiān)管力度不夠等，信用卡非法套現(xiàn)呈現(xiàn)日漸猖獗之勢，給持卡人和發(fā)卡行都增添了風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也擾亂了金融市場的穩(wěn)定秩序。因此，我們有必要剖析信用卡套現(xiàn)行為，完善信用卡套現(xiàn)的法律體系，維護(hù)持卡人和發(fā)卡行的利益，促進(jìn)信用卡市場的健康高速發(fā)展。

一、信用卡套現(xiàn)行為的途徑、特征及危害

信用卡套現(xiàn)是指持卡人違反與發(fā)卡機(jī)構(gòu)的約定，不通過正常手續(xù)（ATM或柜面），而通過其他手段將銀行給予的信用額度全部或部分直接轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金，同時(shí)不支付銀行提現(xiàn)費(fèi)用和利息的行為。

（一）信用卡套現(xiàn)的途徑

1.利用POS機(jī)套現(xiàn)。此種套現(xiàn)方式主要是持卡人通過在中介機(jī)構(gòu)的POS機(jī)上進(jìn)行虛擬消費(fèi)，再從中介機(jī)構(gòu)處取得扣除手續(xù)費(fèi)后的現(xiàn)金，而中介機(jī)構(gòu)在為他人套取現(xiàn)金的同時(shí)收取高昂的手續(xù)費(fèi)來牟取暴利。根據(jù)中國裁判文書網(wǎng)發(fā)布的裁判文書，2013年至2015年，利用POS機(jī)刷卡套現(xiàn)的案例大概有606起，多出現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)區(qū)域。其中僅廣東省一省就發(fā)生了166起，另外江浙滬三省市也是主要發(fā)生地。

2.利用第三方網(wǎng)絡(luò)支付平臺(tái)套現(xiàn)。由于互聯(lián)網(wǎng)的普及，網(wǎng)絡(luò)購物開始成為生活中必不可少的一部分。隨著網(wǎng)購的風(fēng)靡，淘寶網(wǎng)等許多網(wǎng)購網(wǎng)站都開通了第三方網(wǎng)絡(luò)支付平臺(tái)。套現(xiàn)者通過開設(shè)網(wǎng)絡(luò)商店，自買自賣，創(chuàng)建兩個(gè)賬戶，用其中一個(gè)賬戶綁定信用卡買另一個(gè)賬戶的商品，再按照正常的交易程序進(jìn)行，信用卡上的錢就可以成功被套出。由于網(wǎng)上購物并不是實(shí)體交易，這種模式也很容易被許多套現(xiàn)者利用。

3.利用消費(fèi)退款套現(xiàn)。這種套現(xiàn)方式主要是持卡人在特約商戶刷卡消費(fèi)，再以各種理由套取現(xiàn)金。主要有申請(qǐng)退貨、代人刷卡消費(fèi)、手機(jī)卡銷號(hào)退款及飛機(jī)票退票退款等行為方式。由于這種套現(xiàn)方式操作性不強(qiáng)，因此不是主要的套現(xiàn)方式。

（二）信用卡套現(xiàn)的特征

1.套現(xiàn)商戶呈現(xiàn)“三低”特征。一是注冊資本低。這類從事套現(xiàn)的商戶都是一些小型貿(mào)易公司或者門檻很低的個(gè)體工商戶，注冊資本只有幾萬元。二是經(jīng)營成本低。這些套現(xiàn)商戶的經(jīng)營場所大多是租賃在偏僻地區(qū)和一些非商業(yè)地段的房產(chǎn)，經(jīng)營面積小，正式員工少，而且基本都是定額征稅，刷卡扣率都是較低的檔次。三是商戶知名度低。通過網(wǎng)絡(luò)或者其他方式搜索不到套現(xiàn)商戶的任何真實(shí)信息。

2.商戶的交易情況呈現(xiàn)“三高”特征。一是有很高的刷卡量，這一點(diǎn)與套現(xiàn)商戶的“三低”特征大相徑庭。二是平均每筆刷卡額都很高，上到20000元下到1000元都有。三是所有刷卡記錄中使用信用卡的頻率幾乎是100%，很少有刷借記卡的記錄。

3.持卡套現(xiàn)者身份呈現(xiàn)“四類異?！碧卣鳌Ｒ皇菑氖虏幌嚓P(guān)行業(yè)的不正常買家。一些商戶表面經(jīng)營食品、電腦等批發(fā)業(yè)務(wù)，但在這些商戶擁有大量刷卡記錄的人卻無一從事相關(guān)行業(yè)，而大多是各種小型私企的員工。二是一些曾在股份制銀行從事過信用卡營銷工作的持卡人，一人多卡、多點(diǎn)套現(xiàn)的情況突出。三是個(gè)別商戶及其員工集體套現(xiàn)。一些中小企業(yè)為實(shí)現(xiàn)融資問題，為員工集體辦理信用卡再實(shí)施套現(xiàn)。四是異地群體套現(xiàn)。

4.套現(xiàn)信用卡呈現(xiàn)“四種異?！庇每Ｊ?。一是經(jīng)常分單交易。一些卡經(jīng)常在一家商戶短期多次刷卡，且每筆交易的額度恰恰稍低于信用卡的授信額度。二是利用“免息期”，采取“拆東墻補(bǔ)西墻”的手段，維持信用卡的信用額度，并且常常在還款之后短時(shí)間內(nèi)又刷卡。三是大額交易往往只集中于幾家小型不知名商戶，且用于日常購物的開支并不高。四是騙取信用額度，最后形成不良透支。一些持卡人一開始的授信額度并不高，但通過幾個(gè)月頻繁套現(xiàn)、按時(shí)還款制造了高消費(fèi)、信用高的假象，從而獲得了銀行給予的更高的信用額度。但后期由于套現(xiàn)成本越來越高，卡債也逐漸累積，以卡養(yǎng)卡難以維系而最終形成不良透支。

二、信用卡套現(xiàn)行為成因剖析

（一）高額利益驅(qū)動(dòng)

我國目前的信用卡管理制度中規(guī)定持卡人在其所享有的信用額度內(nèi)刷卡，并享有最長為56天的免息期，但信用卡透支免息只能用于消費(fèi)。就拿工商銀行的信用卡為例，若是持卡人通過正常程序通過ATM或柜面透支提現(xiàn)，每日要收取0.5‰的利息，且要向銀行繳納所提現(xiàn)金1%～3%的手續(xù)費(fèi)用。而且，信用卡并不能全額透支提現(xiàn)，最多只能將信用額度內(nèi)的百分之五十提現(xiàn)，且有日取金額限制，到期需要全額還款。若持卡人擁有一張信用額度為一萬的信用卡，他最多只能透支提現(xiàn)5000元，且需要付交易金額3%的手續(xù)費(fèi)，還需要支付提款金額每日0.5‰的利息，折合成年息高達(dá)18.25%。這樣高額的提現(xiàn)費(fèi)用對(duì)于持卡人來說成本十分高。相比之下，通過中介機(jī)構(gòu)，持卡人只需付1.5%的手續(xù)費(fèi)，且可全額取現(xiàn)，費(fèi)用要低得多。對(duì)中介機(jī)構(gòu)來說，除向銀行繳納很少的一部分手續(xù)費(fèi)外，其他都可歸為收入。而中介機(jī)構(gòu)若提供養(yǎng)卡服務(wù)等，又可帶來巨大的灰色收入。

（二）小額貸款困難

信用卡套現(xiàn)如此猖獗，歸根結(jié)底還是因?yàn)槭袌鲇袑?duì)小額融資的需求。在我國的金融體制下，中小企業(yè)和個(gè)體工商戶由于其信用度不夠，發(fā)展前景不明，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大等原因無法順利地從銀行獲得小額低息貸款，這使得他們選擇通過信用卡套現(xiàn)來獲取小額資金。除此之外，一些熱衷于炒房炒股的個(gè)人投資者和一些需要解決燃眉之急的學(xué)生等也通過信用卡套現(xiàn)來獲取小額資金，這種現(xiàn)金周轉(zhuǎn)的需求使得信用卡套現(xiàn)大有市場。

（三）發(fā)卡行和收單機(jī)構(gòu)的無序競爭

信用卡業(yè)務(wù)具有規(guī)模經(jīng)濟(jì)的特征，就是說發(fā)卡達(dá)到一定的數(shù)量，發(fā)卡行才能盈利。于是許多發(fā)卡行為了搶占市場，在信用卡業(yè)務(wù)上分得一杯羹，放松了對(duì)信用卡業(yè)務(wù)的監(jiān)管，尤其是在審批申請(qǐng)程序上不夠嚴(yán)格，使得信用卡準(zhǔn)入的門檻一低再低。有些銀行只需要提供辦卡者簡單的身份證明材料，簡單核對(duì)信息后就發(fā)卡，并不認(rèn)真審查申請(qǐng)人的實(shí)際經(jīng)濟(jì)狀況，這樣就容易使一些非法分子有機(jī)可乘，為惡意透支和非法套現(xiàn)埋下了巨大的隱患。同時(shí)，收單業(yè)務(wù)市場競爭更為強(qiáng)烈。收單機(jī)構(gòu)為了搶占市場，對(duì)特約商戶沒有盡到管理義務(wù)，導(dǎo)致一些實(shí)質(zhì)不經(jīng)營業(yè)務(wù)的套現(xiàn)中介輕易的獲得了POS機(jī)。大量POS機(jī)的隨意轉(zhuǎn)讓，更加劇了信用卡套現(xiàn)的頻發(fā)。

（四）法律法規(guī)不完善

我國缺乏一套從發(fā)卡到使用各個(gè)環(huán)節(jié)的明確的法律法規(guī)，這樣就會(huì)導(dǎo)致信用卡套現(xiàn)發(fā)生后追責(zé)不到位，難以查處。目前規(guī)范銀行卡業(yè)務(wù)的主要是1997年出臺(tái)的《支付結(jié)算管理辦法》、1999年出臺(tái)的《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》和2006年中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布的《關(guān)于防范信用卡風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)問題的通知》。但是這些法規(guī)及出臺(tái)的一些司法解釋并沒有對(duì)信用卡套現(xiàn)做出明確的規(guī)定，因此不法分子容易鉆漏洞，導(dǎo)致信用卡套現(xiàn)屢禁不止。

三、刑法對(duì)信用卡套現(xiàn)行為的規(guī)制及缺陷分析

（一）關(guān)于信用卡套現(xiàn)的刑法現(xiàn)狀

對(duì)于套現(xiàn)行為，《關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第七條規(guī)定：違反國家規(guī)定，使用銷售點(diǎn)終端機(jī)具（POS機(jī)）等方法，以虛構(gòu)交易、虛開價(jià)格、現(xiàn)金退貨等方式向信用卡持卡人直接支付現(xiàn)金，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)《刑法》第二百二十五條的規(guī)定，以非法經(jīng)營罪定罪處罰。

（二）信用卡套現(xiàn)刑法規(guī)制的缺陷

1.涉案數(shù)額認(rèn)定困難。2010年，最高人民法院研究室在給公安部經(jīng)偵局的《關(guān)于信用卡犯罪法律適用若干問題的復(fù)函》第四條的規(guī)定，非法套現(xiàn)犯罪的證據(jù)規(guī)格，仍應(yīng)遵循刑事訴訟法規(guī)定的證據(jù)確實(shí)、充分的證明標(biāo)準(zhǔn)。原則上應(yīng)向各持卡人詢問并只做筆錄。司法實(shí)踐中，涉案人數(shù)眾多的案件也可以抽樣取證。在實(shí)際辦案中，許多中介機(jī)構(gòu)客戶群多，分布散，難以一一詢問并取證，但是使用抽樣取證的方法可能導(dǎo)致內(nèi)心確認(rèn)的涉案金額不能得到證實(shí)，只能確認(rèn)為合法經(jīng)營所得。在許多法院判決案例中，控辯雙方往往因涉案金額產(chǎn)生分歧，法院認(rèn)定主要還是靠POS流水單與套現(xiàn)者詢問筆錄來確定，但是套現(xiàn)公司一般會(huì)將套現(xiàn)業(yè)務(wù)與正常業(yè)務(wù)混淆，套現(xiàn)者本人也會(huì)為了逃避給自己帶來負(fù)面影響而不承認(rèn)套現(xiàn)事實(shí)，如此一來，給涉案金額的確認(rèn)帶來了一定的難度。

2.非法套現(xiàn)行為手段概念不清。司法解釋規(guī)定行為人使用銷售點(diǎn)終端機(jī)具（POS機(jī)）的方法，以虛構(gòu)交易、虛開價(jià)格、現(xiàn)金退貨等方式向信用卡持卡人直接支付現(xiàn)金的，情節(jié)嚴(yán)重的，以非法經(jīng)營罪定罪處罰。但如若行為人使用了除了POS機(jī)刷卡的其他方式進(jìn)行套現(xiàn)，是否還能定非法經(jīng)營罪呢？例如通過第三方網(wǎng)上支付平臺(tái)自買自賣進(jìn)行套現(xiàn)。以淘寶網(wǎng)為例，信用卡持有人自己或利用他人的身份證或銀行卡在淘寶上申請(qǐng)成立店鋪，再利用買賣雙方的不真實(shí)交易進(jìn)行“購物消費(fèi)”，最終使持卡人不需要任何費(fèi)用就可以拿到“貨款”。此種方式罪與非罪的界定也存在爭議，如果行為人只是為了套現(xiàn)自己的信用卡或者延緩還款期限，不是為了幫助他人套現(xiàn)賺取手續(xù)費(fèi)，并非經(jīng)營活動(dòng)，客觀上也沒有擾亂市場秩序，不構(gòu)成非法經(jīng)營罪。如果行為人是為了賺取套現(xiàn)手續(xù)費(fèi)，且以此為生，擾亂市場秩序，就應(yīng)該構(gòu)成非法經(jīng)營罪。

3.“非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)”以偏概全。信用卡套現(xiàn)在《解釋》中是“非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)”，將其歸納為非法經(jīng)營的方式之一，有些不妥。根據(jù)《刑法》第二百二十五條的規(guī)定，非法經(jīng)營罪有四種行為類型，這些行為類型與套現(xiàn)中介幫助套取持卡人卡內(nèi)現(xiàn)金的行為完全不符。在信用卡套現(xiàn)行為中，持卡人為虛擬的付款人，套現(xiàn)中介為虛擬的收款人，支付結(jié)算中介機(jī)構(gòu)仍然為商業(yè)銀行。因此，特約商戶在信用卡套現(xiàn)行為中并沒有從事支付結(jié)算業(yè)務(wù)，因此不能解釋為非法從事資金結(jié)算業(yè)務(wù)。

四、信用卡套現(xiàn)行為刑法規(guī)制完善建議

（一）明確犯罪構(gòu)成要件

首先要明確信用卡合法套現(xiàn)與非法套現(xiàn)的區(qū)別。一般來說，非法套現(xiàn)是在虛擬交易的情況下完成的，而信用卡合理套現(xiàn)是存在與真實(shí)的交易基礎(chǔ)之上的，可將此作為區(qū)分標(biāo)準(zhǔn)。其次，要明確提供套現(xiàn)的特約商戶行為不屬于非法進(jìn)行資金結(jié)算業(yè)務(wù)。無論是信用卡套現(xiàn)，還是正常的刷卡消費(fèi)過程，各方當(dāng)事人在使用信用卡過程中的地位和作用是一樣的，即持卡人是付款人，特約商戶是收款人背后承擔(dān)支付結(jié)算業(yè)務(wù)的是銀行，特約商戶只是利用了銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)的便利從中牟利，與平時(shí)提供的POS機(jī)刷卡消費(fèi)服務(wù)在本質(zhì)上沒有太大的區(qū)別，因此特約商戶套現(xiàn)的行為不能簡單的往非法經(jīng)營行為上套，因此應(yīng)該提出更為明確的界定標(biāo)準(zhǔn)。

（二）完善立案追訴標(biāo)準(zhǔn)

在信用卡套現(xiàn)犯罪中，涉案金額的認(rèn)定存在較大難度。因此，可以在立案標(biāo)準(zhǔn)中引入頻率等其他相關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)。僅僅憑犯罪數(shù)額立案往往不能夠得到罪刑相適應(yīng)的效果，而采取“以犯罪數(shù)額為主，結(jié)合其他相關(guān)情節(jié)”的追訴標(biāo)準(zhǔn)更加可行，同時(shí)結(jié)合民事手段輔助解決。對(duì)于非法套現(xiàn)中介，應(yīng)該嚴(yán)厲打擊。首先應(yīng)該提升非法套現(xiàn)中介的行為成本，加大處罰措施，其次應(yīng)該將非法中介提供非法套現(xiàn)業(yè)務(wù)納入非法經(jīng)營罪的表現(xiàn)形式之一，這樣一來，追訴非法套現(xiàn)中介的法律責(zé)任顯得更有理有據(jù)。

（三）建立信用卡風(fēng)險(xiǎn)防范合作平臺(tái)

打擊信用卡套現(xiàn)犯罪，除了通過立法，還應(yīng)該與工商、稅務(wù)、銀聯(lián)等部門加強(qiáng)配合，共享信用卡風(fēng)險(xiǎn)信息。各部門要發(fā)揮自己的管理職能，發(fā)現(xiàn)可疑的商戶要及時(shí)互通。另外，發(fā)卡機(jī)構(gòu)也要審慎發(fā)卡，從嚴(yán)授信，規(guī)范職業(yè)操守，合理預(yù)防和打擊信用卡套現(xiàn)。

五、結(jié)語

信用卡業(yè)務(wù)的高速發(fā)展在給我們帶來便利的同時(shí)，信用卡犯罪也給信用卡市場帶來了許多的不穩(wěn)定因素。剖析信用卡套現(xiàn)行為有助于我們遏制此類犯罪，規(guī)避其對(duì)信用卡市場發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)。信用卡套現(xiàn)行為手段的多樣化以及危害的嚴(yán)重性使得我們必須建立起一個(gè)更加完善的個(gè)人征信體系和完善刑法規(guī)制，這樣才能高度有效的打擊信用卡套現(xiàn)行為。

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