周祥

【摘 要】這些年，我國(guó)中小企發(fā)展已經(jīng)取得很大的突破，但是融資難這個(gè)問(wèn)題是中小企業(yè)急需解決的問(wèn)題，本文通過(guò)對(duì)中小企業(yè)融資困難原因的分析，從自身原因和外部原因兩個(gè)方面入手，提出解決中小企業(yè)融資難的有效建議。

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè)；融資難；建議

中小企業(yè)的發(fā)展在我國(guó)十分的迅速和重視，在我國(guó)經(jīng)濟(jì)中起到了至關(guān)重要的作用，提供了大量的就業(yè)機(jī)會(huì)。 一個(gè)企業(yè)的資金問(wèn)題是關(guān)系到整個(gè)企業(yè)存亡的關(guān)鍵性問(wèn)題，中小企業(yè)想要長(zhǎng)期的發(fā)展，融資問(wèn)題是中小企業(yè)生死存亡的關(guān)鍵性問(wèn)題，是企業(yè)發(fā)展急需解決的問(wèn)題。

一、中小企業(yè)融資難原因分析

我國(guó)大力發(fā)展市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，但是資本市場(chǎng)還不是很成熟，融資渠道過(guò)于單一，不夠順暢。國(guó)內(nèi)也沒(méi)有建立專(zhuān)門(mén)為中小企業(yè)融資的平臺(tái)，所以中小企業(yè)很難在資本市場(chǎng)上進(jìn)行直接融資。中小企業(yè)主要是間接融資通過(guò)金融機(jī)構(gòu)貸款和民間集資。金融機(jī)構(gòu)主要是商業(yè)銀行為中小企業(yè)提供貸款實(shí)現(xiàn)融資，但是對(duì)企業(yè)資信審查十分嚴(yán)格。下面從企業(yè)自身和外部原因分析中小企業(yè)融資難原因。

1.企業(yè)自身原因

（1）中小企業(yè)自身素質(zhì)不高

中小企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)還不完善，企業(yè)不夠重視財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，沒(méi)有像社會(huì)大眾提供信息的意識(shí)，這樣外界想要獲取企業(yè)信息的難度就會(huì)加大甚至成本會(huì)增加，這樣也就影響力企業(yè)的信用等級(jí)的評(píng)定。而且中小企業(yè)本身自有資金就少，存在著大量的外債，想要再去獲得銀行融資就比較難，銀行審查也比較麻煩。部分中下企業(yè)在管理上存在一些問(wèn)題，加上企業(yè)所有人自身素質(zhì)不高，影響企業(yè)融資的難度。

（2）銀行企業(yè)之間存在信息不對(duì)稱(chēng)增大融資難度

在信貸市場(chǎng)上，獲得得貸款之前，企業(yè)自身是明白自己的經(jīng)營(yíng)狀況、貸款資金用處和貸款面臨的風(fēng)險(xiǎn)；站在銀行的角度，銀行只能根據(jù)企業(yè)自己的提供的各種財(cái)務(wù)報(bào)表和發(fā)展計(jì)劃書(shū)來(lái)評(píng)判該企業(yè)是否符合發(fā)放貸款的硬性條件。然而，目前好多企業(yè)的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)很不規(guī)范，報(bào)表很不規(guī)范，會(huì)計(jì)資料也不全，甚至編造報(bào)表，更改公司財(cái)務(wù)之表，展現(xiàn)出公司積極良好的一面，弄虛作假。銀行為了減少道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇的發(fā)生就會(huì)提高利率，可能會(huì)把那些真正需要資金的潛力企業(yè)拒之門(mén)外，而以騙取銀行貸款為目的企業(yè)也不在乎融資成本多高，這樣銀行的壞賬就會(huì)越來(lái)越多產(chǎn)生惡性循環(huán)。

2.中小企業(yè)融資難的外部原因分析

（1）針對(duì)中小企業(yè)融資的專(zhuān)門(mén)金融機(jī)構(gòu)尚未建立

目前我國(guó)中小企業(yè)融資主要還是考銀行貸款這一塊。國(guó)內(nèi)也有很多經(jīng)濟(jì)學(xué)家建議銀行可以制定出一定的政策方針，對(duì)中小企業(yè)的貸款做出政策傾斜，加大對(duì)中小企業(yè)的貸款。因此不少專(zhuān)家提出我國(guó)可以組建一個(gè)針對(duì)中小企業(yè)的專(zhuān)業(yè)性銀行主要為中小企業(yè)提供服務(wù)。目前中國(guó)存在許多中小金融機(jī)構(gòu)比如股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行等等，但是他們沒(méi)有真正的為中小企業(yè)服務(wù)，他更加注重的是自身的生存和發(fā)展。

（2）國(guó)家及地區(qū)對(duì)中小企業(yè)發(fā)展重視不夠

盡管這幾年中小企業(yè)的發(fā)展非常的迅速也取得顯著地成就，為社會(huì)做出了巨大的貢獻(xiàn)，但是中小企的發(fā)展在我國(guó)還沒(méi)有得到極大的重視。在國(guó)內(nèi)不少人認(rèn)為大公司大企業(yè)才是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的核心，忽視中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要作用。中小企業(yè)的發(fā)展未能得到它應(yīng)有的重視，融資問(wèn)題更難得到重視，這樣中小企業(yè)發(fā)展就會(huì)受到制約。

（3）中小企業(yè)難抵押卻少社會(huì)擔(dān)保機(jī)制

中小企業(yè)一般來(lái)講自身資產(chǎn)是不多的，資信也不足，在申請(qǐng)貸款的過(guò)程中經(jīng)常由于沒(méi)有足夠的抵押物而造成貸款無(wú)法申請(qǐng)，所以這時(shí)就需要企業(yè)外部的擔(dān)保。由于經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大，有能力的企業(yè)不敢提供擔(dān)保。這樣市場(chǎng)缺乏有效的擔(dān)保機(jī)制，沒(méi)有擔(dān)保，銀行很難發(fā)放貸款，中小企業(yè)將陷入困局。就算部分企業(yè)有資產(chǎn)可以抵押，抵押的程序也是十分的復(fù)雜。

二、緩解中小企業(yè)融資難的建議

1.切實(shí)提高中小企業(yè)的整體素質(zhì)強(qiáng)化融資能力

要不斷的提高中小企業(yè)自身素質(zhì)，政府中小企業(yè)主管部門(mén)幫助中小企業(yè)按照現(xiàn)代企業(yè)制度要求，完善健全企業(yè)內(nèi)部各種制度，不斷加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制，定期向社會(huì)公眾公布規(guī)范的的財(cái)務(wù)報(bào)表。政府牽頭建立健全的企業(yè)信息共享機(jī)制，一邊企業(yè)大部分信息可以在公共平臺(tái)上找到。不斷加強(qiáng)企業(yè)的產(chǎn)權(quán)意識(shí)，促進(jìn)企業(yè)制度改革與現(xiàn)代企業(yè)接軌。定期的組織中下企業(yè)高層管理者培訓(xùn)不斷地加強(qiáng)管理者的素質(zhì)，提高企業(yè)管理水平。在企業(yè)內(nèi)部可以使用內(nèi)部融資的方式來(lái)解決資金壓力，不能只單一的依靠銀行貸款。堅(jiān)持誠(chéng)實(shí)守信原則，構(gòu)筑良好的銀企關(guān)系。

2.政府應(yīng)加大對(duì)中小企業(yè)的扶持力度

政府可以通過(guò)財(cái)政政策對(duì)中小企業(yè)提供不同的財(cái)政支持，例如通過(guò)采取優(yōu)惠的稅收體制，設(shè)立各種專(zhuān)項(xiàng)基金促進(jìn)科技企業(yè)的快速發(fā)展，增加企業(yè)創(chuàng)新的積極性，增加政府補(bǔ)貼等。建立完善的法律犯規(guī)營(yíng)造一個(gè)良好的融資環(huán)境，全面落實(shí)支持中小企業(yè)發(fā)展的金融政策，重點(diǎn)完善小企業(yè)金融服務(wù)，積極引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新體制機(jī)制，不斷提高服務(wù)品質(zhì)和創(chuàng)新貸款抵質(zhì)押方式等，注重中小金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的政策傾斜，擴(kuò)大對(duì)小企業(yè)的貸款規(guī)模和比重。

3.進(jìn)一步發(fā)展和完善中小企業(yè)的信用擔(dān)保機(jī)制

擔(dān)保存在的根源是為了解決融資中的信用不足問(wèn)題，以更好更直接地解決中小企業(yè)貸款難題。必須下決心推進(jìn)中小企業(yè)征信體系建設(shè)，推進(jìn)信息共享，增強(qiáng)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、資產(chǎn)變動(dòng)等狀況的透明度。明確要求政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)主要服務(wù)于小微企業(yè)，降低保費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，降低反擔(dān)保要求，鼓勵(lì)提供無(wú)反擔(dān)保要求的信用擔(dān)保。建議擴(kuò)大代償補(bǔ)償方式，進(jìn)一步降低代償風(fēng)險(xiǎn)，提高擔(dān)保再擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)缺乏抵質(zhì)押物的小微企業(yè)擔(dān)保的積極性。

參考文獻(xiàn)：

[1]陳灝. 中國(guó)中小企業(yè)融資困境與制度創(chuàng)新研究[D].福建師范大學(xué)，2013.

[2]郭麗虹，徐曉萍. 中小企業(yè)融資約束的影響因素分析[J]. 南方經(jīng)濟(jì)，2012，12：36-48.

[3]邢樂(lè)成，梁永賢. 中小企業(yè)融資難的困境與出路[J]. 濟(jì)南大學(xué)學(xué)報(bào)（社會(huì)科學(xué)版），2013，02：1-7+91.

[4]姬會(huì)英. 當(dāng)前我國(guó)中小企業(yè)融資難的原因及對(duì)策探析[J]. 特區(qū)經(jīng)濟(jì)，2011，02：219-221.