【摘要】中小企業(yè)在對于我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著至關(guān)重要的作用，令人遺憾的是，中小企業(yè)遇到越來愈多的困難，其中最為嚴(yán)重的是中小企業(yè)融資難的問題。在明確了中小企業(yè)的概念以及中小企業(yè)的特點(diǎn)，分析了中小企業(yè)在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展以及社會進(jìn)步中的重要作用下，具體分析了中小企業(yè)融資難產(chǎn)生的原因，從中小企業(yè)本身和銀行等金融機(jī)構(gòu)兩個(gè)方面闡述了融資難的原因，然后，根據(jù)融資難產(chǎn)生的原因，針對性的提出了相關(guān)的措施用來緩解中小企業(yè)融資難問題。

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè)；融資難；對策

1 中小企業(yè)概述

1.1中小企業(yè)概念

中小企業(yè)是一個(gè)相對概念，是指相對于那些大型企業(yè)來說，資產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營規(guī)模、員工人數(shù)、市場占有率比較小的經(jīng)濟(jì)單元。

1.2中小企業(yè)特點(diǎn)

1.2.1規(guī)模小，市場份額占有率低

我們從字面可以看出，中小企業(yè)的最主要的特點(diǎn)就是生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模比較小，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的權(quán)力大多數(shù)掌握在某些人的手中，企業(yè)一般是家族式經(jīng)營，他們從事生產(chǎn)經(jīng)營活動的目的就是為了是企業(yè)的利潤最大化，從而企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營方式比較靈活，市場應(yīng)變能力比較強(qiáng)，企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況完全掌握在少數(shù)人手中，依賴于領(lǐng)導(dǎo)者的綜合素質(zhì)，也就是所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)合一。

1.2.2機(jī)制靈活，反應(yīng)迅捷

自從金融危機(jī)以及歐債危機(jī)之后，中國受到大量的外部沖擊，雖然中國的中小企業(yè)受到的大家也不小，但是仍然堅(jiān)強(qiáng)的生存下來，這主要?dú)w功于中小企業(yè)的機(jī)制靈活，能夠快速的適應(yīng)外部環(huán)境的變化，能夠針對市場的需求，迅速的調(diào)整企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模，以避免造成資源的浪費(fèi)。

1.3中小企業(yè)的重要作用

1.3.1就業(yè)方面

我國的中小企業(yè)大約有四五千萬家，占到我國企業(yè)總數(shù)的百分之九十以上，從而也就提供了我國絕大部分的就業(yè)量，我國沿海地區(qū)是中小企業(yè)的聚集地，每年大量涌入的務(wù)工人員基本上都是被中小企業(yè)吸收了，另外，中小企業(yè)一般是勞動密集型行業(yè)，聚集著大量的勞動人員，對于目前中國就業(yè)難的問題，可以通過促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展，壯大中小企業(yè)的規(guī)模來緩解當(dāng)前的就業(yè)壓力。

1.3.2技術(shù)創(chuàng)興

中小企業(yè)一般是高新企業(yè)，企業(yè)的創(chuàng)始人大都是技術(shù)性人才，他們具有很強(qiáng)的創(chuàng)新能力，現(xiàn)在大多數(shù)高科技產(chǎn)品都是通過中小企業(yè)來生產(chǎn)的，可見中小企業(yè)對于我國的科技進(jìn)步至關(guān)重要。

1.3.3社會貢獻(xiàn)

由于中小企業(yè)占到我國企業(yè)總數(shù)的絕大部分，因此中小企業(yè)創(chuàng)造的價(jià)值在國名經(jīng)濟(jì)中舉足輕重，直接關(guān)系著我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的方向和國名經(jīng)濟(jì)的實(shí)力。尤其近幾年，中小企業(yè)作用越來越突出，對于促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、協(xié)調(diào)區(qū)域經(jīng)濟(jì)方面發(fā)揮著巨大的作用。另外，中小企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品是出口的主力軍，由于中小企業(yè)應(yīng)對世界經(jīng)濟(jì)環(huán)境的能力比較強(qiáng)，能夠及時(shí)調(diào)整產(chǎn)品出口機(jī)構(gòu)，故能夠在國際市場上保持一定的地位。

1.4中小企業(yè)的融資渠道

1.4.1留存收益

留存收益是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中所創(chuàng)造的為了某些原因而沒有分配給所有者的利潤，一般留存收益是為了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的在擴(kuò)大，中小企業(yè)可以利用生產(chǎn)過程中所創(chuàng)造的利潤來為以后的生產(chǎn)經(jīng)營做資金準(zhǔn)備。

1.4.2銀行貸款

銀行作為社會資金的中間者，主要職責(zé)是吸收存款，發(fā)放貸款，銀行是目前中國最主要的融資渠道，擔(dān)負(fù)著促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的推動力量，商業(yè)銀行是以盈利為目的，主要是為企業(yè)投放貸款，中小企業(yè)的大部分貸款是從銀行獲取的，因此，應(yīng)該充分發(fā)揮好銀行資金融通的職能

2 中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及問題

2.1我國中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

截至2011年上半年，全國實(shí)有企業(yè)1191.16萬戶（含分支機(jī)構(gòu)，下同），比上年底增加54.68萬戶，增長4.81%，實(shí)有注冊資本（金）66.16萬億元，比上年底增加6.53萬億元，增長10.95%。其中私營企業(yè)903.49萬戶，比上年底增加57.98萬戶，增長6.86%，注冊資本（金）22.85萬億元，比上年底增加3.64萬億元，增長18.98%；外商投資企業(yè)44.59萬戶，增長0.15%，注冊資本（金）10.7萬億元，增長2.52%。

2.2中小企業(yè)發(fā)展問題

2.2.1正規(guī)融資渠道狹窄

自從2008年金融危機(jī)以來，全球經(jīng)濟(jì)變得更加不景氣，最近幾年，歐債危機(jī)以及美國的量化寬松的貨幣政策等國外經(jīng)濟(jì)環(huán)境的沖擊，對我國造成巨大的沖擊，我國的人民幣不斷升值，和我國貨幣政策不斷的緊縮，導(dǎo)致對中小企業(yè)的融資貸款的門檻設(shè)置不斷的提高，中小企業(yè)融資從而也就更加困難。

2.2.2融資成本高

據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，中小企業(yè)向銀行的融資成本一般是大企業(yè)的五倍，主要是因?yàn)橹行∑髽I(yè)借款頻率高，借款金額比較少等，這就導(dǎo)致中小企業(yè)得不到比較優(yōu)惠的貸款，甚至是銀行直接拒絕放貸給中小企業(yè)。

3 中小企業(yè)融資難的原因

企業(yè)獲取資金的渠道有很多，比如說銀行、政策性金融機(jī)構(gòu)、投資基金、發(fā)行債券、擔(dān)保或者抵押、政府投入以及民間借貸等融資方法，但是由于各個(gè)方面的原因，中小企業(yè)融資渠道受到各種阻礙，使得中小企業(yè)融資成為困難，阻礙了中小企業(yè)的發(fā)展壯大。

3.1中小企業(yè)融資難的內(nèi)因

3.1.1經(jīng)營不佳，資金匱乏

中小企業(yè)的融資困難不能完全歸咎于銀行等金融機(jī)構(gòu)的對于中小企業(yè)嚴(yán)格的貸款限制，從自身來看的話，是由于中小企業(yè)規(guī)模一般比較小，資本數(shù)量很少，能夠用來作為貸款抵押的數(shù)量極其有限，而且中小企業(yè)持續(xù)經(jīng)營不能得到保障。

3.1.2經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大

中小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營權(quán)和所有權(quán)都掌握在少數(shù)人的手中，他們可能缺乏專業(yè)性的管理知識，從而中小企業(yè)沒有比較健全的公司治理結(jié)構(gòu)和管理薄弱，中小企業(yè)對于很多項(xiàng)目都沒有進(jìn)行相關(guān)的可行性分析，僅僅是粗略的估算一下就投入資金運(yùn)營，這樣往往造成資源的浪費(fèi)，以及資金的使用效率低下，這樣就會造成資金的使用風(fēng)險(xiǎn)很大，極有可能造成虧損。

3.2中小企業(yè)融資難的外因

3.2.1銀行手續(xù)復(fù)雜

相對于中小企業(yè)來說，銀行更愿意借貸給大企業(yè)。我們在排除中小企業(yè)信用償債能力等因素的影響下，中小企業(yè)借的資金一般比較少，而且頻率相較于大企業(yè)來說更加頻繁，在銀行相同的貸款手續(xù)以及人工成本條件下，這就變相增加了銀行貸款給中小企業(yè)的成本。

3.2.2資本市場不成熟

中小企業(yè)最主要的融資方式是向銀行借款，針對中小企業(yè)融資渠道窄的問題，國家并沒有出臺相關(guān)的政策措施來緩解該問題的蔓延和深化。相較于西方發(fā)達(dá)的資本市場，他們擁有多層次的資本市場結(jié)構(gòu)，例如，美國的納斯達(dá)克交易平臺，主要服務(wù)于中小企業(yè)的上市融資工作。

4 化解中小企業(yè)融資難的對策

4.1中小企業(yè)自身方面

中小企業(yè)應(yīng)該根據(jù)自身的缺陷，采取針對性的措施，來提高中小企業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)中的競爭力。

4.1.1完善內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)

中小企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)企業(yè)的內(nèi)部管理制度，中小企業(yè)的管理人員應(yīng)該提高自身的綜合素質(zhì)，尤其是管理能力，建立健全中小企業(yè)的法人治理結(jié)構(gòu)，努力做到產(chǎn)權(quán)明確，使得中小企業(yè)的管理模式更加現(xiàn)代化，另外中小企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)內(nèi)部資金的積累，這樣，一方面，緩解借貸的壓力，另外也可以增加自身抗風(fēng)險(xiǎn)的能力，增強(qiáng)自身的信譽(yù)。

4.1.2加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理

中小企業(yè)應(yīng)該聘用專業(yè)的財(cái)務(wù)人員，并且參與到企業(yè)的經(jīng)營管理之中去，這樣就會使得企業(yè)的財(cái)務(wù)體系更加規(guī)范，發(fā)揮財(cái)務(wù)規(guī)劃對于企業(yè)未來發(fā)展的重要作用。

4.2金融機(jī)構(gòu)方面

4.2.1健全銀行融資機(jī)構(gòu)

中小企業(yè)融資的特點(diǎn)一般都是資金少，借貸的頻率比較高，相較于大企業(yè)來說，這就增加了銀行單位貸款的成本，一般中小企業(yè)的融資成本是大企業(yè)的五倍，要解決這個(gè)問題，就必須完善銀行融資機(jī)構(gòu)的體系建設(shè)。

4.2.2完善中介服務(wù)體系

金融中介機(jī)構(gòu)在協(xié)調(diào)銀行和中小企業(yè)的關(guān)系發(fā)揮著至關(guān)重要的作用，金融中介機(jī)構(gòu)大大的拓寬了中小企業(yè)的融資渠道，能夠具體分析中小企業(yè)的需求，從而尋找符合中小企業(yè)的融資渠道。

4.3政府方面

4.3.1加大政府扶持力度

目前我國政府扶持中小企業(yè)發(fā)展的力度還不夠，資金支持還不成熟。我們應(yīng)該充分學(xué)習(xí)歐美發(fā)達(dá)國家對于中小企業(yè)發(fā)展方面的經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國特殊的國情，從而制定針對我國中小企業(yè)發(fā)展的措施。世界各國鼓勵(lì)促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的措施基本上都是財(cái)政補(bǔ)助和稅收優(yōu)惠。

4.3.2健全法律體系

鑒于我國對于促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的相關(guān)方面的法律體系還不夠完善，我國政府應(yīng)該修訂法律，從宏觀層面分配好資金在大企業(yè)和中小企業(yè)之間的比例，創(chuàng)造中小企業(yè)良好的融資環(huán)境，從法律上規(guī)范中小企業(yè)的財(cái)務(wù)制度，深化我國商業(yè)銀行體制建設(shè)，完善我國的資本市場，從而為中小企業(yè)創(chuàng)建更多的融資渠道。

5 結(jié)論

中小企業(yè)對于國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展所做的貢獻(xiàn)不容小覷，但是，在改革浪潮的沖擊下，中小企業(yè)融資難問題越來越顯現(xiàn)出來，嚴(yán)重阻礙了企業(yè)的發(fā)展壯大，也影響著社會科技的進(jìn)步。我國政府應(yīng)該把中小企業(yè)的融資難問題重視起來，加大對中小企業(yè)的扶持力度，完善我國促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的相關(guān)法律法規(guī)。同時(shí)也應(yīng)該改變金融機(jī)構(gòu)的觀念意識，加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的體制建設(shè)，同時(shí)加強(qiáng)金融創(chuàng)新，改善中小企業(yè)的融資環(huán)境。

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作者簡介：

劉祖運(yùn)（1991-），男，湖北隨州人，本科，四川大學(xué)。