王獻(xiàn)銳　曲成名　河南大學(xué)文理實(shí)驗(yàn)班

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融資性擔(dān)保業(yè)發(fā)展的困境與思考

王獻(xiàn)銳曲成名河南大學(xué)文理實(shí)驗(yàn)班

摘要：融資擔(dān)保是企業(yè)獲取銀行貸款的重要環(huán)節(jié)，融資擔(dān)保業(yè)能否健康發(fā)展直接影響到企業(yè)的融資效率。近年來(lái)，隨著融資性擔(dān)保業(yè)的進(jìn)一步成長(zhǎng)和宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，其發(fā)揮的作用越來(lái)越大且不可替代，融資性擔(dān)保業(yè)已成為地方金融體系中新興的、不可或缺的重要行業(yè)，在推動(dòng)國(guó)家和地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展、促進(jìn)中小企業(yè)成長(zhǎng)、增加政府稅收、增加就業(yè)等多方面發(fā)揮著重要作用。但與此存在的問(wèn)題與短板也不容忽視。

關(guān)鍵詞：融資擔(dān)保地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展

一、融資擔(dān)保業(yè)發(fā)展面臨的困境

（一）融資性擔(dān)保公司規(guī)模較小，資本金來(lái)源單一，綜合實(shí)力弱。融資性擔(dān)保行業(yè)較之其它金融行業(yè)，起步晚，公司規(guī)模較小，而且資本金來(lái)源單一，缺乏穩(wěn)定的資本金補(bǔ)充機(jī)制。民營(yíng)融資性擔(dān)保公司雖然得到一定發(fā)展，但數(shù)量少、實(shí)力弱，難以得到銀行認(rèn)可，無(wú)法滿足中小企業(yè)融資擔(dān)保要求。

（二）融資擔(dān)保功能未能得到充分發(fā)揮。融資擔(dān)保功能未能充分發(fā)揮的主要原因是國(guó)有銀行和多數(shù)股份制銀行出于規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)考慮，對(duì)融資性擔(dān)保公司提出注冊(cè)資金不低于1億元的資質(zhì)要求，甚至部分銀行要求只與有政府出資背景的擔(dān)保公司開(kāi)展業(yè)務(wù)。這造成了個(gè)別擔(dān)保公司超負(fù)荷擔(dān)保與部分民營(yíng)擔(dān)保公司擔(dān)保資金空置并存的矛盾現(xiàn)象。

（三）代償較多，代償資金清收困難。融資性擔(dān)保公司的擔(dān)保對(duì)象以私營(yíng)、民營(yíng)中小企業(yè)為主，而中小企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況相對(duì)較差，導(dǎo)致?lián)４鷥旑~較高。據(jù)調(diào)查，截至2015年末，某市擔(dān)保代償額已占資本金總量的26.04%；代償回收額回收率僅為11.24%，大大降低了融資性擔(dān)保公司擔(dān)保能力。

（四）擔(dān)保定價(jià)機(jī)制不科學(xué)，擔(dān)保費(fèi)用偏高。與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相比，市縣兩級(jí)的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展還遠(yuǎn)不成熟，缺少科學(xué)系統(tǒng)的定價(jià)模式。主要表現(xiàn)為定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)較高，定價(jià)機(jī)制缺乏彈性。據(jù)調(diào)查，大多數(shù)融資性擔(dān)保公司名義擔(dān)保費(fèi)率為3%，部分擔(dān)保公司還另外收取擔(dān)保保證金和評(píng)估咨詢費(fèi)等費(fèi)用；部分擔(dān)保公司要求被擔(dān)保企業(yè)提供較為嚴(yán)格的反擔(dān)保。這無(wú)疑提高了企業(yè)與擔(dān)保公司合作的“門(mén)檻”，加重了中小企業(yè)實(shí)際融資成本。

二、思考與建議

擔(dān)保業(yè)作為一個(gè)相對(duì)比較年輕的行業(yè)，成長(zhǎng)空間巨大。但當(dāng)前面臨的問(wèn)題絕對(duì)不容忽視，因而需要在正確認(rèn)識(shí)擔(dān)保業(yè)作用和問(wèn)題的基礎(chǔ)上，發(fā)揮有關(guān)部門(mén)、商業(yè)銀行和擔(dān)保公司等有關(guān)各方的合力，共同推動(dòng)融資性擔(dān)保業(yè)的規(guī)范發(fā)展。

（一）整合現(xiàn)有擔(dān)保資源，壯大擔(dān)保實(shí)力

將獲得經(jīng)營(yíng)許可牌照的融資性擔(dān)保公司重新進(jìn)行資本組合，組建成擔(dān)保集團(tuán)，提高注冊(cè)資本數(shù)額。通過(guò)招商引資引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，鼓勵(lì)大型企業(yè)、上市企業(yè)和社會(huì)投資者等社會(huì)資本參與融資擔(dān)保體系建設(shè)，實(shí)施兼并重組等增加資本金，做大規(guī)模，提升實(shí)力，提高擔(dān)保公司與銀行開(kāi)展合作的話語(yǔ)權(quán)。逐步優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，引導(dǎo)和鼓勵(lì)擔(dān)保公司提高法人股份占全部股份的比例。

（二）建立資本金補(bǔ)充機(jī)制

一是積極充實(shí)政策性擔(dān)保公司的資本金。各級(jí)政府應(yīng)將政策性擔(dān)保公司資本金補(bǔ)充作為年度財(cái)政預(yù)算的內(nèi)容之一，每年持續(xù)為政策性擔(dān)保公司補(bǔ)充資本金；鼓勵(lì)政策性擔(dān)保公司積極吸收民間資本增資擴(kuò)股，壯大擔(dān)保實(shí)力。二是建立商業(yè)性擔(dān)保公司資本金補(bǔ)充機(jī)制。將資本金補(bǔ)充納入公司章程，規(guī)定在資本金出現(xiàn)短缺、資本充足率低于某一標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，由股東按原出資比例進(jìn)行補(bǔ)充。

(三)進(jìn)一步完善落實(shí)各項(xiàng)扶持政策

一是落實(shí)優(yōu)惠稅收政策。進(jìn)一步落實(shí)國(guó)家有關(guān)融資性擔(dān)保公司營(yíng)業(yè)稅減免政策，對(duì)于新設(shè)立的融資性擔(dān)保公司，特別是民營(yíng)融資性擔(dān)保公司給予一定期限的免稅或稅收減半政策，鼓勵(lì)其進(jìn)一步發(fā)展。確保符合條件的融資性擔(dān)保公司及時(shí)向工信和稅務(wù)部門(mén)申報(bào)營(yíng)業(yè)稅減免資格，并為已獲得減免資格的擔(dān)保公司做好減免服務(wù)。二是建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制。將擔(dān)保公司擔(dān)保責(zé)任納入政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金范疇之內(nèi)，或設(shè)立專(zhuān)門(mén)的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，對(duì)擔(dān)保公司支持中小企業(yè)融資引發(fā)的代償損失給予一定比例的財(cái)政補(bǔ)償。三是加大損失追償力度。協(xié)調(diào)公安、法院等司法部門(mén)對(duì)不講信用、惡意逃債、廢債的被擔(dān)保企業(yè)加大追查力度，幫助融資性擔(dān)保公司追償損失，不斷提高代償回收率。

（四）建立科學(xué)的擔(dān)保定價(jià)機(jī)制

加強(qiáng)對(duì)融資性擔(dān)保公司的引導(dǎo)和管理，在對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)狀況合理評(píng)估基礎(chǔ)上，根據(jù)擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保對(duì)象資信等綜合因素，分類(lèi)進(jìn)行定價(jià)。對(duì)于優(yōu)質(zhì)融資擔(dān)保項(xiàng)目，擔(dān)保費(fèi)率可以適當(dāng)采取一定比例的下浮或采用基準(zhǔn)擔(dān)保費(fèi)率；對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較高，或擔(dān)保企業(yè)資信較差，信息掌握難度大的項(xiàng)目，可采取上浮的定價(jià)方式。進(jìn)一步規(guī)范擔(dān)保收費(fèi)，嚴(yán)禁在正常的擔(dān)保費(fèi)之外收取擔(dān)保保證金及其他各類(lèi)費(fèi)用。

（五）合理設(shè)定反擔(dān)保條件，不斷創(chuàng)新反擔(dān)保方式

據(jù)了解，中小企業(yè)在辦理融資擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)一般要求以抵押、質(zhì)押、保證金等方式提供反擔(dān)保，且反擔(dān)保條件過(guò)高，給企業(yè)融資增加了成本和難度。為此，要引導(dǎo)各融資性擔(dān)保公司積極創(chuàng)新反擔(dān)保手段，對(duì)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)權(quán)清晰、管理規(guī)范、有市場(chǎng)和發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)，推出股權(quán)質(zhì)押、上市公司反擔(dān)保、法人代表個(gè)人信用反擔(dān)保等多種形式，進(jìn)一步降低反擔(dān)保條件，有效緩解中小企業(yè)融資難問(wèn)題。

（六）建立銀保信息共享和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制

銀行業(yè)監(jiān)管部門(mén)應(yīng)引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)與融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作，創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式，優(yōu)化審貸流程，在責(zé)任明晰的前提下，積極與融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展長(zhǎng)期、穩(wěn)定、深入的業(yè)務(wù)合作，構(gòu)建平等、互利、共贏的合作模式。應(yīng)按照市場(chǎng)化原則，鼓勵(lì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與融資性擔(dān)保公司根據(jù)雙方風(fēng)險(xiǎn)防范與控制能力，合理確定擔(dān)保放大倍數(shù)和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例，逐步建立合作銀行與擔(dān)保公司“風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”、“利益共享”、“信息共通”機(jī)制，避免風(fēng)險(xiǎn)過(guò)度集中于擔(dān)保公司，攜手防范和化解信貸與擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，共同促進(jìn)擔(dān)保公司與銀行的可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]楊剛才.融資性擔(dān)保業(yè)現(xiàn)狀、面臨的挑戰(zhàn)及穩(wěn)健發(fā)展的思考. 西南金融 2011.11

作者簡(jiǎn)介：王獻(xiàn)銳（1994-）男，漢族，河南安陽(yáng)人，河南大學(xué)文理實(shí)驗(yàn)班，2013級(jí)本科生，金融學(xué)專(zhuān)業(yè)；曲成名（1992-）男，漢族，河南安陽(yáng)人，河南大學(xué)文理實(shí)驗(yàn)班，2013級(jí)本科生，金融學(xué)專(zhuān)業(yè)。