趙雅文

(石河子大學，新疆 石河子 832000)

論銀行貸款對小微企業(yè)融資的影響

趙雅文

(石河子大學，新疆 石河子 832000)

摘要：目前我國小微企業(yè)占企業(yè)總量的99%，在整個經(jīng)濟體系中不可或缺。但小微企業(yè)配給的金融資源沒有很好地匹配其經(jīng)濟地位，小微企業(yè)融資困難。本文在探索我國小微企業(yè)融資現(xiàn)狀及特征后，闡述了商業(yè)銀行貸款對小微企業(yè)融資的影響，并提出有助于解決我國小微企業(yè)融資困境的幾種途徑。

關鍵詞：小微企業(yè)；融資困境；解決對策

改革開放以來，小微企業(yè)發(fā)展勢頭迅猛，為我國經(jīng)濟發(fā)展貢獻很多。但小微企業(yè)獲得的金融服務等遠遠不夠，融資難一直是制約小微企業(yè)發(fā)展的最大“瓶頸”，切實緩解小微企業(yè)融資困難的問題已成一項迫切的任務。

1小微企業(yè)貸款理論分析

小微企業(yè)是個體工商戶、微型企業(yè)、小型企業(yè)和家庭作坊式企業(yè)的統(tǒng)稱。小微企業(yè)貸款是指商業(yè)銀行和其他金融機構針對小微企業(yè)轉讓資金使用權，并按照協(xié)議約定利率收取相應利息的借貸行為。

信息不對稱理論指雙方的交易之中信息不對等，常引起逆向選擇和道德風險問題。商業(yè)銀行可能會將資金貸給那些信用狀況差的小微企業(yè)，小微企業(yè)在取得貸款后將資金用于其他方面，很可能會導致違約風險。信貸配給理論指固定利率下由于小微企業(yè)數(shù)量多資金總需求量大超過銀行可供額度，銀行通過非利率條件設定使部分企業(yè)放棄以平衡市場供求關系。關系型貸款理論指銀行與客戶之間有非短期的隱性合作，以取得企業(yè)非公開軟信息據(jù)此發(fā)放貸款。

2我國商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問題

目前，我國小微企業(yè)的融資渠道窄、難度大、數(shù)量少、成本高，小微企業(yè)融資大多數(shù)是來自于企業(yè)內部自身積累的自有資金，占企業(yè)總數(shù)99%的小微企業(yè)僅取得全國總貸款數(shù)量兩成。2011年，銀監(jiān)會下發(fā)《關于支持商業(yè)銀行進一步改進小企業(yè)金融服務的通知》，指出對于小企業(yè)貸款余額占企業(yè)貸款余額達到一定比例的銀行，基于謹慎性原則滿足情況，對于其發(fā)行面向小企業(yè)金融債優(yōu)先支持，并且小微企業(yè)所融資金的使用情況也應被嚴格監(jiān)督管控。由于國家支持、政策傾斜，2011年至今，商業(yè)銀行發(fā)放給小微企業(yè)貸款余額平穩(wěn)增加，平均增長額度每年3.01萬億左右，平均增幅23.8%。各大商業(yè)銀行對小微企業(yè)貸款都持積極態(tài)度，認真落實國家關于金融支持小微企業(yè)發(fā)展政策部署，加大支持力度。

目前，商業(yè)銀行審批企業(yè)貸款時對于公司硬信息考核較為注重，而在其現(xiàn)金流量、債權情況、上升空間等軟信息則很少考慮，銀行對小微企業(yè)信用評級不準。小微企業(yè)違約風險難量化，商業(yè)銀行目前難以拿出較好解決方案，而且風險監(jiān)控沒有區(qū)分度，增加貸款風險。

出于防范風險加強資金安全考慮，銀行對于客戶貸款申請資質在貸款前后都需要進行反復審核，加大貸款成本，資金不足的小微企業(yè)無力支付就會自動放棄申請?，F(xiàn)行金融產品大多數(shù)都是面向大中企業(yè)的中長期貸款，審批時需要層層把關耗時費力。小微企業(yè)貸款通常為了擴大再生產，具有很強時效性，如果按照此流程處理，極可能錯過最佳時機。小微企業(yè)管理水平參差不齊，有些企業(yè)存在制度不完善，監(jiān)管力度不夠，經(jīng)營策略有失偏頗等問題，使得企業(yè)經(jīng)營不善，風險較大。

3促進我國商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務發(fā)展的對策

3.1商業(yè)銀行完善小微企業(yè)貸款制度

當前市場中雖然也有不少小微企業(yè)金融產品，但缺乏針對性，小微企業(yè)細分市場明確，銀行可針對研發(fā)專項貸款產品對口各行業(yè)，占領不同細分市場。商業(yè)銀行在審批小微企業(yè)貸款時應便利企業(yè)，優(yōu)化當前貸款流程、減少考核環(huán)節(jié)、縮短從申請到審批的貸款受理時間，符合小微企業(yè)貸款的及時性需求。銀行應該建立專項部門，統(tǒng)一分散在外的管理權限，使貸款業(yè)務在一個部門內部流轉，合理降低金融產品固定成本，增加收益。銀行專職部門和信貸管理部門應基于網(wǎng)絡平臺發(fā)展線上審查，更加高效快捷地實現(xiàn)管理。銀行應積極與客戶交流溝通，研究小微企業(yè)融資需求及難處，幫助客戶走出困境。

對企業(yè)法定代表人資信條件、管理決策能力、個人履歷等方面考察，有助于銀行確定貸款人信用風險級別。針對零售行業(yè)企業(yè)貸款，應該設立資金監(jiān)查賬戶和保證金賬戶，以此監(jiān)管客戶資金流向，保障銀行債權安全。

3.2小微企業(yè)積極改善自身情況

小微企業(yè)應該提高管理水平，加強制度建設，健全職能部門，優(yōu)化治理結構，落實監(jiān)管機制，招賢納士，引進優(yōu)秀人才，積極投身研究開發(fā)，不斷改革創(chuàng)新，提高自身競爭能力，擴大效益，不斷發(fā)展提升自己，維系穩(wěn)健的社會關系。企業(yè)應該規(guī)范運作程序，真實財務信息，定期請會計師事務所進行審計，出具合法真實的審計報告，讓企業(yè)信息的諸多使用者們放心合作。

3.3政府加強政策建設

小微企業(yè)的信用制度建設是發(fā)展信用擔保體系的先決條件，政府在解決小微企業(yè)的融資問題時，應該首先建設企業(yè)信用制度。該制度主要以企業(yè)、政府對應部門和金融機構為主要對象，加強信用記錄、經(jīng)營信息匯總、信用評價和披露工作的完成，維持經(jīng)濟市場的信用秩序。通過發(fā)布指導意見或者專門立法，加強對小微企業(yè)融資的法律保護及制約，扭轉國內這方面法律空缺的不利局面。各個省市地區(qū)也可以依據(jù)地方經(jīng)濟特色，在國家法律法規(guī)的引導下，制定符合當?shù)匕l(fā)展情況的法規(guī)及政策，使小微企業(yè)貸款在具體實踐過程中有法可依。

小微企業(yè)融資困難的問題不是突然出現(xiàn)的，同樣解決該問題的辦法也不是一蹴而就的，要在發(fā)展的浪潮中、在經(jīng)濟市場的實踐中由企業(yè)、銀行、政府等多方友好合作，逐步完善小微企業(yè)融資機制，加快企業(yè)茁壯成長的步伐。

參考文獻：

[1]張彪.基于博弈論的小微企業(yè)融資問題研究[D].大連海事大學，2012.

[2]李韜.淺談商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務[J].金融證券,2013，11.

作者簡介：趙雅文(1992.11-)，女，民族漢，石河子大學經(jīng)濟與管理學院碩士研究生，研究方向為會計理論。

中圖分類號:F832

文獻標志碼：A

文章編號：1671-1602(2016)12-0100-01