■ 安 竹 王玲玲 樊瑞鵬 博士（、暨南大學經(jīng)濟學院財稅系廣州 506、北京市文匯中學 北京 0006、交通銀行北京分行 北京 0005）

古典區(qū)位學者認為，廠商的成本主要是生產(chǎn)成本和運輸成本，且生產(chǎn)成本占主導地位，生產(chǎn)成本中的勞動力成本又是廠商控制的重點。對于FDI企業(yè)來講，其區(qū)位選擇的主要標準同樣是成本最小化，而勞動力成本的低廉是許多發(fā)展中國家吸引FDI的比較優(yōu)勢。這一點在發(fā)展中國家吸引外資企業(yè)的對象選擇中已經(jīng)得到證明，在它們所吸引的外資中，大多數(shù)以資本密集型和勞動密集型企業(yè)為主。比如，改革開放30多年來，大規(guī)模FDI的流入，主要原因可以歸結為勞動力資源充裕，生產(chǎn)成本中的勞動力成本廉價。但是，經(jīng)濟學界已有研究成果表明，勞動力成本是否決定國際直接投資區(qū)位最終決策，尚未形成一致意見。但大多數(shù)研究文獻表明，生產(chǎn)成本、運輸成本、交易成本和信息成本構成了FDI區(qū)位選擇的成本體系，而每種成本對FDI廠商的影響程度差別較大。這種影響隨著FDI企業(yè)區(qū)位選擇的不同而相差懸殊。因此，文章主要針對這些成本在FDI區(qū)位決策中的影響加以分析，以期甄別各種成本的作用程度。

FDI區(qū)位選擇中的生產(chǎn)成本

FDI區(qū)位選擇首要考慮的成本因素就是生產(chǎn)成本。所謂生產(chǎn)成本，指FDI企業(yè)從事生產(chǎn)活動所發(fā)生的成本，這種成本有時又稱為制造成本，就是FDI企業(yè)為了實現(xiàn)利潤最大化而生產(chǎn)產(chǎn)品所發(fā)生的成本。生產(chǎn)成本綜合反映了FDI企業(yè)在生產(chǎn)過程中所配置的各種資源發(fā)揮作用的程度，也反映了企業(yè)的生產(chǎn)技術水平和管理能力。

從構成內(nèi)容看，生產(chǎn)成本屬于FDI企業(yè)為生產(chǎn)產(chǎn)品所發(fā)生的各種生產(chǎn)費用的總和，這些生產(chǎn)費用可以從會計學的角度對其進行歸類：生產(chǎn)費用主要包括廠商的直接支出與制造費用，直接支出又可以劃分為直接工資費用（包括生產(chǎn)工人的工資、福利及各種補貼等）、直接材料費用（原材料成本、輔助材料成本、燃料及動力費用、生產(chǎn)低值易耗品費用及其他備品備件費用等）；對于制造費用來講，指FDI企業(yè)內(nèi)部（包括分廠、分公司以及各車間）為了產(chǎn)品的生產(chǎn)而發(fā)生的各種組織和管理費用之和。具體看，制造費用包括FDI企業(yè)內(nèi)部各分廠、分公司和車間管理人員的工資、各廠房和生產(chǎn)設備的折舊費用和維修費用、管理人員所發(fā)生的辦公費用、差旅費用以及其他勞保費用等。FDI企業(yè)所發(fā)生的生產(chǎn)成本包含兩項：一是物質(zhì)生產(chǎn)成本，包括直接材料支出和生產(chǎn)設施折舊和維修費用；二是勞動力成本，包括生產(chǎn)工人、管理人員等工資支出。因此，我們可以從物質(zhì)成本和勞動力成本視角討論生產(chǎn)成本對FDI企業(yè)區(qū)位決策產(chǎn)生的影響。

（一）物質(zhì)成本對FDI區(qū)位決策作用

古典工業(yè)區(qū)位理論強調(diào)了物質(zhì)成本對FDI區(qū)位決策影響，可以從三方面來對這種影響加以解釋，即原材料供應、能源需求以及資本要素。下面分別就這三個方面展開分析：

1.原材料對FDI區(qū)位選擇的影響。FDI活動中，原材料供應扮演十分重要的角色，原材料是FDI企業(yè)在經(jīng)濟活動中所加工的主要對象之一，原材料之所以可以對FDI區(qū)位選擇產(chǎn)生影響，主要由其本身的特性來決定。原材料具有流動性、可替代性以及成本的構成性。FDI廠商所需要的原材料主要分為兩類：一類是初級原材料，這類原材料直接來源于自然界，也可以通過人工直接培育而成，F(xiàn)DI企業(yè)在進行區(qū)位選擇時，首先就是考慮原材料的豐裕程度，尤其是自然資源對FDI企業(yè)的支撐力度。另一類屬于加工原料，這類原料與初級原料不同的是，加工原料是以材料型工業(yè)企業(yè)的產(chǎn)品作為生產(chǎn)對象，并作為一種生產(chǎn)產(chǎn)品的投入要素來看待。無論是哪種原料，它們對FDI企業(yè)的區(qū)位選擇均會產(chǎn)生影響。如何來度量影響程度，一直是眾多學者感興趣的問題。Redding and Venables（2004）首次提出了原材料接近度概念，并通過測算一個區(qū)域的原材料接近度來解釋FDI在區(qū)位選擇方面的非均衡特征，他們認為當一家FDI企業(yè)在考慮預選地區(qū)的原材料時，需要掌握其接近度的標準。一個地區(qū)的原材料接近度，需要從兩個角度來考察，一是該地區(qū)在東道國國內(nèi)的原材料接近度（DSA），二是國外的原材料接近度（FSA）。這時，該地區(qū)的原材料接近度SA=DSA+FSA。不同地區(qū)，其國內(nèi)原材料接近度和國外原材料接近度差別較大，比如以2003年日本在海外投資的食品企業(yè)來講，這些分布在國外的企業(yè)，其原材料接近度在東道國內(nèi)部比重達到87%（即DSA=87%），在東道國以外的原材料接近度占到13%（即FSA=13%）。因此，一般來講，從事跨國投資的企業(yè)，其海外分廠、分公司的原材料接近度更多依賴于國內(nèi)而不是國外。

對于FDI企業(yè)來講，由于原材料接近度主要取決于東道國國內(nèi)，所以在構建模型時，為了簡化起見，通常舍去原材料的國外接近度，而只考慮國內(nèi)接近度。因此，F(xiàn)DI企業(yè)原材料接近度模型有如下形式：

模型中，DSAm表示東道國第m個地區(qū)國內(nèi)原材料接近度，arii表示該地區(qū)的農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值，dim表示國內(nèi)另一地區(qū)到該地區(qū)的空間距離。金少勝、德永澄憲通過使用1992-2003年的相關數(shù)據(jù)測算了我國每個省份的平均原材料接近度。結果表明，位于華北和華中地區(qū)的省份，國內(nèi)原材料接近度較高，而北京、上海和天津的國內(nèi)原材料接近度較低。他們將其原因歸結為：國內(nèi)原材料接近度較高的地區(qū)，主要是由于農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值較高，相反，農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值較低的北京、上海和天津，其原材料接近度較低。

2.能源供給對FDI區(qū)位決策的影響。FDI企業(yè)除了考慮原材料接近度外，還會考慮地區(qū)能源供給狀況。同原材料分類一樣，能源同樣可以分為兩類：一是一次能源，即可以直接取自自然界而加以利用的能源，不需要再進行加工處理。第二類屬于二次能源，這類能源是一次能源經(jīng)過加工處理后使用的能源。FDI企業(yè)中，尤其是制造業(yè)投資需要大量穩(wěn)定的能源供應，在所有的能源類別中，制造業(yè)對二次能源中的電力需求尤其關注。由于發(fā)展中國家需大力推動經(jīng)濟發(fā)展，改善投資環(huán)境，并通過吸引FDI來實現(xiàn)經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略，這就需要對能源足夠重視，因為能源通常被視為發(fā)展中國家經(jīng)濟發(fā)展的基礎，從事制造業(yè)活動的FDI廠商在區(qū)位選擇時將其主要焦點往往聚集在盡量接近能源的供應地。正如前面使用原材料接近度來影響FDI企業(yè)區(qū)位決策一樣，這里也可使用能源接近度（Energy proximity，簡稱EP）來考察其對FDI區(qū)位決策的影響。能源接近度也分為兩部分，一部分是國內(nèi)能源接近度，使用DEP表示；另一部分是國外原材料接近度，使用FEP表示。這樣，F(xiàn)DI企業(yè)在東道國第j個地區(qū)的能源接近度可以表示為：

以上模型中，EPj表示東道國第j個地區(qū)能源接近度，MPi表示第i個地區(qū)制造業(yè)產(chǎn)值，而dij表示東道國國內(nèi)地區(qū)i、j之間的空間距離。而FEPj表示東道國第j個地區(qū)國外能源接近度，MPm表示國外第m個地區(qū)制造業(yè)產(chǎn)值，而dmj表示外國第m個地區(qū)與東道國國內(nèi)第j個地區(qū)之間的空間距離。

從以上模型可知，F(xiàn)DI廠商在東道國做區(qū)位決策時，對區(qū)位能源的分布不但考慮東道國國內(nèi)能源供給狀況，而且重視該地區(qū)從國外獲得能源的可能性。還有，當FDI企業(yè)從事制造業(yè)活動時，往往傾向于將海外投資流向那些制造業(yè)比較發(fā)達的地區(qū)，因為至少可以保證能源的充分供給，尤其是那些需要消耗大量能源的制造業(yè)，比如從事金屬加工、汽車制造以及其他機械等方面的外資企業(yè)對電力能源的要求比其他能源要強烈很多。故FDI企業(yè)在區(qū)位選擇時往往傾向于那些電力能源接近度較高的地區(qū)，以便保證這類能源廉價、充分供應。能源對FDI企業(yè)的影響，除了其供應程度產(chǎn)生影響外，還表現(xiàn)在能源對FDI企業(yè)的生產(chǎn)效率提高、經(jīng)營成本節(jié)約、環(huán)境保護以及東道國公眾的態(tài)度等方面。

由于東道國的能源儲藏條件和地理分布往往差別較大，從而導致FDI企業(yè)在能源使用方面的價格差異，最終影響外資企業(yè)的經(jīng)營效率和經(jīng)營成本。此外，隨著環(huán)境保護的要求越來越得到東道國政府和公眾的重視，F(xiàn)DI企業(yè)在使用能源的規(guī)模、種類以及形態(tài)等方面會受到更多約束，因為這些能源要素都會受東道國政府及公眾接受程度的制約。比如，那些消耗大量能源的FDI企業(yè)都會受到當?shù)孛癖姷呐懦?，這樣勢必會影響公司的經(jīng)營形象。因此，那些對能源高消耗的FDI企業(yè)需要進一步改進技術，加強管理，不斷從使用傳統(tǒng)能源向現(xiàn)代新能源過渡，以便贏得當?shù)卣兔癖姷恼J可。也只有這樣，F(xiàn)DI企業(yè)才能在東道國長期持續(xù)經(jīng)營下去。

3.資本要素對FDI區(qū)位選擇的影響。資本要素不僅包括金融資本，也包含廠房、設備等固定資本。由于固定資本具有不可隨意流動的屬性，因此，當固定資本在既定地點一旦固定下來，即使其落后于當時的技術水平也可以在一定時期內(nèi)存在下去，不可能立即使用其他固定設施來進行替代，固定資本這種屬性通常稱之為“地理慣性”。正是由于地理慣性存在，當一個地區(qū)適合集聚固定資本的時候，該地區(qū)對于那些追求低成本的FDI企業(yè)參與直接投資就具有較大的吸引力，尤其是對于那些處于國際直接投資初期的外資企業(yè)吸引力更大。在固定資本中，土地資本是其重要組成部分之一，而土地資本在不同的東道國或同一東道國的不同地區(qū)，費用差別較大，而這些投資區(qū)域為了吸引更多外資企業(yè)進入，實行不同的土地優(yōu)惠政策。因此，土地資本價格低廉同樣是吸引FDI企業(yè)的重要因素。

金融資本也是吸引外資企業(yè)進入的另一資本要素，尤其是對于那些從事大型裝置型外資企業(yè)來說具有極大的吸引力。對于金融資本來講，吸引外資進入主要體現(xiàn)在東道國地區(qū)的融資條件。從國際直接投資現(xiàn)狀看，主要有兩類企業(yè)看重東道國的融資便利：一類是大型跨國公司，因為這類企業(yè)從事生產(chǎn)活動需要更多的資金支持，當東道國能提供足夠的融資時，不但可以幫助其生產(chǎn)活動按期實現(xiàn)，而且還能從東道國獲取最大的收益；另一類是處于國際直接投資初期的小型企業(yè)，這類企業(yè)資本實力薄弱，需要從東道國獲取融資來充實資本實力，擴大再生產(chǎn)活動，進而幫助其不斷成長。因此，當東道國地區(qū)可以為外資企業(yè)提供優(yōu)惠的融資政策時，對于那些大型或小型跨國公司解決初期資金供應的意義十分重大，從而影響外資企業(yè)最終的區(qū)位選擇。

東道國地區(qū)要實現(xiàn)融資便利，建立完善的資本市場體系是必要條件。因為在所有生產(chǎn)要素中，資本屬于流動性最強的要素。特別是從上世紀八十年代以來，國際資本流動性急劇增強，加速了跨國公司參與國際直接投資的進程。這時，國際資本的流向主要是那些獲利機會較大的東道國地區(qū)。當將全球作為一個系統(tǒng)來看時，所有的儲蓄都可以向投資進行轉(zhuǎn)化，但是對于一個既定的地區(qū)而言，儲蓄卻并不一定就能向投資轉(zhuǎn)化，該地區(qū)的投資可以遠遠大于儲蓄，因為只要一個區(qū)域有條件使資本獲得利潤，那么就有足夠多的資本得到供給。

對于不同類型的外資企業(yè)來講，其資本來源渠道也有所不同，例如，那些大型外資企業(yè)往往通過資本市場來籌措資金，還可以通過資產(chǎn)抵押的方式從銀行獲得貸款支持。對于那些新興中小型外資企業(yè)來講，由于其經(jīng)營活動存在一定風險，且用于抵押的資產(chǎn)有限，就很難從資本市場和銀行獲得資金支持，這時主要是通過風險資本來滿足其對資本的需求。所以，東道國風險資本市場體系完善與否，對于吸引那些中小型從事高新技術的公司十分重要。

（二）勞動力成本與FDI區(qū)位選擇

勞動力成本中，工資成本是影響FDI區(qū)位選擇的主要成本因素。從當今跨國公司實際行為看，主要擁有的競爭優(yōu)勢在于企業(yè)自身的核心技術，對于那些從事一般性產(chǎn)品生產(chǎn)的企業(yè)來講，技術的先進與否對企業(yè)的生產(chǎn)活動影響較小，這類企業(yè)的核心競爭要素主要是耗費較少的生產(chǎn)成本。勞動力成本中工資成本又是構成一般性企業(yè)生產(chǎn)成本的主體，這樣，工資成本的高低就成為跨國公司競爭力水平的主要標志。為了增強跨國公司的競爭力，降低工資成本是其主要路徑之一，這時，跨國公司在區(qū)位選擇時，重點考慮那些工資成本較低的地區(qū)，尤其是那些具有工資比較優(yōu)勢的地區(qū)或許成為跨國公司的首選之地。

一般認為，一個地區(qū)勞動力成本與該地區(qū)FDI存量具有負相關關系，說明跨國公司的區(qū)位決策與東道國地區(qū)的勞動力成本之間存在相反的關系，外資企業(yè)更偏好選擇那些勞動力成本相對較低的地區(qū)進行投資。從現(xiàn)實看，發(fā)達國家的跨國公司選擇發(fā)展中國家為投資地區(qū)多是基于低廉的勞動力成本緣故，尤其是進入拉美、亞太地區(qū)的外資企業(yè)更是如此。從行業(yè)來看，那些屬于勞動密集型、市場導向型和出口導向型外資企業(yè)對低勞動力成本要求較為迫切。因此，勞動力成本在地區(qū)之間產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移過程中發(fā)揮著重要作用，同時也可以調(diào)節(jié)外資企業(yè)在東道國地區(qū)之間的流向。

從現(xiàn)實看，由于中國、印度、越南、新加坡、馬來西亞以及泰國等亞太地區(qū)勞動力成本相對較低的國家吸引了眾多的美國、日本以及其他發(fā)達國家或地區(qū)的跨國公司投資。不過，并不是所有的外資企業(yè)在進行區(qū)位選擇時都看重勞動力成本，因為不同類型的外資企業(yè)對勞動力成本的敏感程度不一樣。比如，那些資本密集型、技術密集型外資企業(yè)更看重勞動力素質(zhì)，需要勞動力的專業(yè)技能，在區(qū)位決策過程中，更愿意到那些勞動力成本和素質(zhì)都較高的地區(qū)進行投資。因為只有這些地區(qū)的勞動力才能滿足企業(yè)正常生產(chǎn)活動的需要，而不是依靠價格低廉、素質(zhì)較低的勞動者。因此，那些經(jīng)濟相對發(fā)達的東道國地區(qū)往往吸引較多的資本和技術密集型企業(yè)。

FDI區(qū)位選擇與運輸成本

古典區(qū)位理論中，在考慮投資的區(qū)位選擇時，很大一部分都是將運輸成本作為影響區(qū)位選擇的核心變量，如農(nóng)業(yè)區(qū)位理論的創(chuàng)立者Thü nen，在考慮農(nóng)業(yè)區(qū)位的合理布局時所設定的“杜能圈”，其主要依據(jù)就是以交通運輸費用發(fā)生的多少來對各種功能區(qū)進行定位。Weber（1909）將產(chǎn)品運輸成本同企業(yè)集聚效應、勞動力成本并列為最優(yōu)區(qū)位的三大決定因素之一。Christaller（1933）的中心地理理論將市場、交通和行政管理視為區(qū)位選擇的基本原則。其中，由交通原則所形成的區(qū)位中心特點在于：投資區(qū)域選擇在比該地區(qū)高一級別的交通中線位置，這種區(qū)位選擇模型表示為，即交通屬于m-1級別的地區(qū)位于兩個m級別的地區(qū)之間。因此，在同一級別的兩個區(qū)位之間建立一條交通線，在該交通線上所分布的地區(qū)，其交通級別均低于兩端。比如，在上海和北京之間的交通線上，所分布的投資地區(qū)，其交通發(fā)達程度均低于北京和上海兩個地區(qū)。后來，Loesch（1940）在克里斯塔勒中心地理理論的基礎上拓展了研究范疇，將運輸網(wǎng)絡作為投資區(qū)位的選擇變量，并以利潤最大化作為區(qū)位選擇目標，從而建立了新的投資區(qū)位選擇理論。

因此，F(xiàn)DI在區(qū)位選擇過程中，交通條件成為其決策的內(nèi)生變量之一。從FDI在中國的區(qū)位選擇現(xiàn)實看，也可以證明運輸條件對區(qū)位選擇的影響。比如，地方政府在引進外資之前，首先在當?shù)剡M行統(tǒng)一規(guī)劃，并建立工業(yè)園區(qū)來統(tǒng)一吸納引入的外資企業(yè)。工業(yè)園區(qū)的主要地理分布特征在于具有發(fā)達的交通條件和其他基礎設施，而這種交通條件的形成需要當?shù)卣y(tǒng)一形成，并以此作為吸引FDI的重要籌碼。

FDI區(qū)位選擇與交易成本

FDI在區(qū)位選擇過程中，除考慮生產(chǎn)成本與運輸成本外，交易費用的發(fā)生也是其成本支出的一部分。因此，對交易費用的考察是外商投資廠商區(qū)位選擇的參考指標之一。具體看，交易費用對FDI區(qū)位決策所產(chǎn)生的影響有以下兩方面：

一是FDI廠商的區(qū)位偏好，往往傾向于那些產(chǎn)業(yè)體系成熟的東道國地區(qū)，尤其是發(fā)達國家跨國公司進入發(fā)展中國家投資表現(xiàn)尤為明顯。從發(fā)展中國家接受FDI的歷史看，往往一些成熟產(chǎn)業(yè)的FDI份額較多。因為FDI廠商進入這些行業(yè)，其主要目的有兩個：第一，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的目的。發(fā)展中國家較為成熟的產(chǎn)業(yè)，在發(fā)達國家這些產(chǎn)業(yè)已經(jīng)屬于夕陽產(chǎn)業(yè)，正面臨產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的時期，而發(fā)展中國家為了增強經(jīng)濟實力，毫無限制地歡迎外資進入，從而為發(fā)達國家面臨淘汰產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)移提供了現(xiàn)實條件；第二，發(fā)展中國家的原材料和人工成本較低，外資進入發(fā)展中國家可以實現(xiàn)其預期利潤，這是經(jīng)濟利益動機推動了產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的完成。FDI進入那些發(fā)展中國家成熟的行業(yè)，可以減少交易費用的發(fā)生，主要原因在于這些國家的產(chǎn)業(yè)經(jīng)營模式、交易對象的搜集、合約的談判與執(zhí)行都比較成熟，F(xiàn)DI廠商進入后不會從頭開始建立相關交易要素。

二是FDI廠商進入東道國的新興領域，往往需要同東道國政府進行談判，以爭取優(yōu)惠政策或額外經(jīng)濟補助，其主要原因在于，新興領域需要搜集客戶信息，廣泛開拓新的市場，反復參與經(jīng)營活動的談判，執(zhí)行新的合同成本較高等，這些因素都決定了FDI廠商在新的投資領域交易成本的增加。因此，只用通過東道國政府的支持，才能降低交易費用，新興領域的投資才會最終發(fā)生。

結論

文章從成本視角分析了FDI區(qū)位決策的基本原理，將影響FDI區(qū)位決策的成本因素分解為三大類：即生產(chǎn)成本、運輸成本和交易成本。其中，勞動力成本是構成生產(chǎn)成本的主體部分，而運輸成本和交易成本相對于生產(chǎn)成本來講，對外資企業(yè)的區(qū)位決策影響程度相對較小。在生產(chǎn)成本中，重點討論了勞動力成本與外資企業(yè)區(qū)位決策之間的關系。因為這類成本對于那些進入發(fā)展中國家的跨國公司影響較大。當實證分析時，通常使用勞動力成本來替代影響外資企業(yè)區(qū)位決策的生產(chǎn)成本要素，因為這樣處理有兩大好處：一是數(shù)據(jù)易于獲得。相對于其他生產(chǎn)成本、運輸成本以及交易成本來講，勞動力成本數(shù)據(jù)一般可以從公開數(shù)據(jù)中獲??；二是進入發(fā)展中國家的外資企業(yè)，大多屬于勞動密集型企業(yè)，這些外資企業(yè)的主要利潤是依靠發(fā)展中國家廉價的勞動力成本獲得。這樣，使用勞動力成本來代替成本因素對于實證研究來講具有可行性。

1.金少勝，德永澄憲.市場潛能、原材料接近度與日本食品產(chǎn)業(yè)在華投資的區(qū)位選擇[J].經(jīng)濟地理，2010（6）

2.[德]沃爾特·克里斯塔勒.德國南部中心地原理[M].商務印書館，1998