李建 朱盼盼

作者簡介：李建（1975-），男，漢族，山東，中央財經(jīng)大學，在職研究生。

朱盼盼（1987-），女，漢族，北京，中央財經(jīng)大學，在職研究生。

摘要：隨著現(xiàn)代市場經(jīng)濟的完善和發(fā)展，小微企業(yè)的數(shù)量和規(guī)模在不斷擴大，現(xiàn)已成為社會主義市場經(jīng)濟中不可或缺的重要組成部分。在此大背景之下，越來越多的商業(yè)銀行認識到了小微企業(yè)的價值和作用，為小微企業(yè)提供的信用貸款也日益增多。但在實際運作中，商業(yè)銀行的小微企業(yè)信用貸款業(yè)務還存在著小微企業(yè)數(shù)量眾多、信貸資料收集渠道單一、信貸資金回收困難等問題，這些問題的解決還有賴于小微企業(yè)與商業(yè)銀行的共同努力。本文主要在分析了我國小微企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀及融資問題的基礎上，深入研究了我國商業(yè)銀行的小微企業(yè)信用貸款業(yè)務的特點，并從完善貸款流程、健全信用信息系統(tǒng)、開發(fā)專屬信貸產(chǎn)品等角度探析了商業(yè)銀行的小微企業(yè)信用貸款業(yè)務的風險防范和控制問題。

關鍵詞：商業(yè)銀行；小微企業(yè)；信用貸款

引言

隨著我國社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展，小微企業(yè)興起，在實際的企業(yè)運營中，很多小微企業(yè)都存在著信用貸款業(yè)務風險的尷尬，為了鼓勵小微企業(yè)的發(fā)展，我國政府及相關機構出臺了一系列政策鼓勵商業(yè)銀行加強對小微企業(yè)的信貸建設，小微企業(yè)信貸業(yè)務隨之產(chǎn)生和發(fā)展。從某種意義上來講，商業(yè)銀行開展小微企業(yè)信貸業(yè)務，是其優(yōu)化自身發(fā)展結構的必然要求，是進一步完善和發(fā)展商業(yè)銀行功能、提高商業(yè)銀行回報率和利潤率的客觀要求，同時也是商業(yè)銀行履行一定的社會責任、樹立良好的公眾形象的必然要求。因此，商業(yè)銀行應高度重視和積極發(fā)展小微企業(yè)信用貸款業(yè)務，同時強化風險防范和控制。

一、我國小微企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀及其融資特點

（一）我國小微企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀

小微企業(yè)是隨著我國社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展而發(fā)展起來的，主要是指小型企業(yè)、微型企業(yè)、個體工商戶、家庭作坊式企業(yè)的統(tǒng)稱。在我國當前的市場經(jīng)濟條件下，小微企業(yè)的發(fā)展具有規(guī)模小、市場反應快、適應性強等優(yōu)勢，為我國社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展進步起到了很好的推動作用，但同時，多數(shù)小微企業(yè)也存在著效率低、管理不規(guī)范、融資困難、專業(yè)人才缺乏等問題，這些問題的存在嚴重制約了我國小微企業(yè)的發(fā)展壯大。最值得注意的是，一方面，小微企業(yè)的后續(xù)發(fā)展離不開商業(yè)銀行的資金支持，另一方面，小微企業(yè)的自身缺陷導致很多商業(yè)銀行不敢輕易放貸，再加上我過商業(yè)銀行信貸管理中普遍存在著重貸輕管的現(xiàn)象，這更加加劇了小微企業(yè)的信貸難度。

（二）我國小微企業(yè)的融資特點

小微企業(yè)不同于規(guī)模公司制企業(yè)，也算不上一般意義的中小型企業(yè)，其融資需求呈現(xiàn)出以下特點：

從經(jīng)營風險方面來看，小微企業(yè)的產(chǎn)品結構類型較為單一，銷售渠道也相對簡單而有限，整體抵御風險的能力較弱，再加上市場經(jīng)濟條件下，各種不穩(wěn)定的經(jīng)濟因素加大，更加加劇了其經(jīng)營風險。

從風險防范方面來看，小微企業(yè)的內(nèi)部組織結構相對比較簡單，其所有者與經(jīng)營者基本上合二為一，人員組成主要以創(chuàng)業(yè)個人或其家族為主，小微企業(yè)的融資渠道及風險承擔也主要以創(chuàng)業(yè)個人及其家族為主。也有一些小微企業(yè)將融資渠道放寬到銀行等金融機構，但因小微企業(yè)本身的缺陷和弱點，導致其經(jīng)營資金需求也呈現(xiàn)出“短、少、急、頻”等特點，很多商業(yè)銀行不愿花費時間、金錢和精力去提供信貸資金。

二、我國商業(yè)銀行的小微企業(yè)信用貸款業(yè)務的特點

對于多數(shù)商業(yè)銀行來說，信貸業(yè)務是其最重要的盈利業(yè)務，相應地、信貸風險也是商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中的主要風險類型。隨著社會主義市場經(jīng)濟的完善以及小微企業(yè)數(shù)量的增加，大量的小微企業(yè)成為商業(yè)銀行的客戶，這在給商業(yè)銀行帶來經(jīng)濟效益的同時，也加大了商業(yè)銀行的信貸風險系數(shù)。當前，我國商業(yè)銀行的小微企業(yè)信用貸款業(yè)務呈現(xiàn)出以下特點：

（一）信貸資料收集渠道單一

與其他類型的企業(yè)相比，小微企業(yè)經(jīng)營管理尚不規(guī)范，企業(yè)內(nèi)部各項規(guī)章制度不夠完善，小微企業(yè)出具的財務報表等財務信息也存在著很多問題，甚至出于避稅等原因有隨意更改財務信息的情況。當前，我國商業(yè)銀行的小微企業(yè)信用貸款前的調(diào)查的信貸資料收集比較單一化，主要還是依據(jù)小微企業(yè)的財務賬面信息，而對于商業(yè)銀行而言，小微企業(yè)的賬面憑證不一定是小微企業(yè)的真實信息，有可能是信用狀況、經(jīng)營情況、還貸能力的夸大，因此，如果商業(yè)銀行對小微企業(yè)的貸款只憑借小微企業(yè)提供的財務信息就可能產(chǎn)生很大的問題。

（二）小微企業(yè)數(shù)量眾多

就現(xiàn)階段而言，我國99%的企業(yè)都屬于小微企業(yè)，其數(shù)量之多、行業(yè)分布之廣是顯而易見的。小微企業(yè)數(shù)量眾多，一方面給商業(yè)銀行信用貸款提供了機遇，商業(yè)銀行可積極開發(fā)專門針對小微企業(yè)的信用貸款業(yè)務，以增加商業(yè)銀行的利潤，另一方面，由于小微企業(yè)的資金需求呈現(xiàn)出短、急、少、頻等特征，并且小微企業(yè)的經(jīng)營具有不確定性、企業(yè)類型多樣化明顯、部分小微企業(yè)經(jīng)營場所不是特別固定，這就給商業(yè)銀行的業(yè)務創(chuàng)新、經(jīng)營管理、資金回收等帶來了很大的挑戰(zhàn)和風險，商業(yè)銀行難以拿出更多的時間和精力去跟蹤每一家小微企業(yè)的經(jīng)營，對于小微企業(yè)的經(jīng)營狀況和財務狀況的掌握和分析不夠及時和準確，也就難以判斷出它是否存在著經(jīng)營危機、財務危機、貸款違約危機等等，并且一般而言，商業(yè)銀行辦理信貸業(yè)務的流程較為繁瑣，耗費的時間也較長，這就難以滿足小微企業(yè)的資金需求。

（三）商業(yè)銀行的小微企業(yè)信貸回收困難

小微企業(yè)的資金回收困難是當前商業(yè)銀行最為頭疼的問題，小微企業(yè)的經(jīng)營狀況不是特別穩(wěn)定，其經(jīng)營受到宏觀經(jīng)濟政策、社會經(jīng)濟發(fā)展水平、進出口條例變動等因素的影響都特別大，如果出現(xiàn)經(jīng)營危機，小微企業(yè)就可能難以承擔所貸款資金和銀行利息，如果第三方擔保落實不了，那么，所有的信貸損失都將由商業(yè)銀行承擔，一旦此類狀況發(fā)生的比較多，那商業(yè)銀行的資金壓力也是很大的。

此外，多數(shù)小微企業(yè)并沒有建立起現(xiàn)代企業(yè)制度，出資者即為管理者，部分小微企業(yè)的經(jīng)營者在經(jīng)營發(fā)生困難時，可能會向銀行提供虛假信息以騙取更多的銀行貸款，騙貸之后如果能夠安然渡過危機，還有可能償還銀行貸款，而騙貸之后如果仍然沒能渡過危機，部分經(jīng)營者面對金額較大的銀行貸款無力償還，便惡意躲避債務、出現(xiàn)“跑路”現(xiàn)象。

三、商業(yè)銀行的小微企業(yè)信用貸款業(yè)務的風險防范和控制

小微企業(yè)的信用貸款業(yè)務是當前商業(yè)銀行必須面臨的業(yè)務，如何有效的防范、規(guī)避和控制小微企業(yè)的信用貸款，是現(xiàn)階段我國每一家商業(yè)銀行貸款業(yè)務必須考慮的重要問題，也是商業(yè)銀行必須重視和解決的難題。下面主要從完善信貸流程、健全信用信息系統(tǒng)、開發(fā)專屬信貸產(chǎn)品等方面著手，就商業(yè)銀行的小微企業(yè)信用貸款業(yè)務的風險防范和控制提出建議：

（一）進一步完善小微企業(yè)信用貸款的流程

進一步完善信貸流程是商業(yè)銀行有效防范小微企業(yè)信貸風險的必備良策，尤其是在貸款之前的調(diào)查一定要重視、做足，將小微企業(yè)的信貸風險扼殺在搖籃里。

貸前調(diào)查。貸前調(diào)查能否獲取真實完整的信息將直接關系到小微企業(yè)的以后的信貸風險管理，必須引起高度重視。貸前調(diào)查的內(nèi)容主要包括：小微企業(yè)的基本經(jīng)營狀況（經(jīng)營行業(yè)類型、經(jīng)營地點、經(jīng)營現(xiàn)狀、資金狀況、經(jīng)營風險、經(jīng)營前景等），以此來分析和評價小微企業(yè)的核心競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力；信貸資金申請人是否存在不良記錄、是否具備一定的事業(yè)心和還款意愿等，以此來評價和分析小微企業(yè)經(jīng)營人的還款能力。

貸款審查。貸款審查一定要按照商業(yè)銀行的信貸審查流程嚴格審查，包括企業(yè)業(yè)主自身及家庭情況、企業(yè)獲利能力、企業(yè)長期發(fā)展情況、貸款項目和用途情況、還款能力、

擔保情況等情況，最重要的是商業(yè)銀行信貸審查人員一定要實地考察，不管是去小微企業(yè)的實際經(jīng)營場所，還是去土地管理局等部門調(diào)查審核手續(xù)，都一定確保信息真實準確。

貸后跟蹤。貸款之后并不意味著貸款的結束，而應做好貸后的全方位跟蹤，可設置專門的信貸后期跟蹤調(diào)查人員，具體可分為常規(guī)檢查、專項檢查、突擊檢查等具體類型，隨時對小微企業(yè)的資金狀況、經(jīng)營狀況、還貸能力等信息有一定程度的了解，一旦發(fā)現(xiàn)有信貸風險，便可及時收回信貸資金，減少商業(yè)銀行的信貸風險。

（二）健全商業(yè)銀行的小微企業(yè)信用信息系統(tǒng)

我國小微企業(yè)信用信息系統(tǒng)呈現(xiàn)一種缺失的狀態(tài)，小微企業(yè)與商業(yè)銀行之間存在的信息不對稱現(xiàn)象往往是由于小微企業(yè)在商業(yè)銀行辦理信貸業(yè)務時所提供的信息不完全、不真實，導致商業(yè)銀行對其不信任。

為了改善這一現(xiàn)象，相關部門可在小微企業(yè)與商業(yè)銀行之間完善相關法律法規(guī)，進一步規(guī)范小微企業(yè)信用貸款時的信息上報、披露和使用，將小微企業(yè)的信用產(chǎn)品加工、生產(chǎn)和使用都納入法律范疇的要求之中。此外，還應在小微企業(yè)和商業(yè)銀行之間建立嚴格的監(jiān)督體制，凈化征信市場的氛圍，嚴格的懲戒信用體系不完善的小微企業(yè)，有效保障征信市場按照一定的程序順利進行，爭取建立征信監(jiān)督與社會監(jiān)督的相互統(tǒng)一。

（三）利用民間征信對小微企業(yè)主進行信用評價是重要參考

小微企業(yè)的財務狀況往往和其控制人的家庭財務密不可分，資金存在經(jīng)常往來甚至混用的情況極為常見。因此，除了對小微企業(yè)本身進行評價以外，對企業(yè)主的信用評價幾乎同等重要。

隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展，已經(jīng)出現(xiàn)了一大批能夠?qū)€人提供綜合畫像和信用評價的第三方公司，相比銀行系統(tǒng)提供的信用報告，這些基于大數(shù)據(jù)和民間借貸的信息，更為全面和細致，能有效的反映出借款人的多方面特征，適用于對小微企業(yè)主的信用評價。因此，基于個人的民間征信和官方征信的配合應用，特別是大數(shù)據(jù)畫像技術和相關評價模型的建立。是商業(yè)銀行應該探索研究的一個風控課題。

（四）積極開發(fā)小微企業(yè)專屬信用貸款產(chǎn)品

目前，我國的商業(yè)銀行的傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品種類繁多，但真正適合小微企業(yè)貸款需求的信貸產(chǎn)品卻比較少，小微企業(yè)的誠信度和擔保資源都遠遠不如其他大中型企業(yè)，他們對于信貸產(chǎn)品的需求更加敏感，傳統(tǒng)的信貸產(chǎn)品難以適應其信貸資金需求。

為此，商業(yè)銀行應該深刻地認識到小微企業(yè)的廣闊的信貸需求市場，根據(jù)小微企業(yè)規(guī)模小、需求快的特點，積極研究開發(fā)適合小微企業(yè)需要的專屬信用貸款產(chǎn)品，如出倉單質(zhì)押貸款、企業(yè)退稅稅款質(zhì)押貸款等，逐漸建立起品種多、方式多、結構層次多的立體化融資服務平臺，迅速搶占小微企業(yè)市場，提高金融服務質(zhì)量。

四、結束語

綜上所述，小微企業(yè)信貸風險是當前商業(yè)銀行經(jīng)營過程中面臨的最大風險類型之一，為了有效防范和控制小微企業(yè)信用貸款風險，就要進一步完善小微企業(yè)信用貸款的流程、健全小微企業(yè)信用信息系統(tǒng)、積極開發(fā)小微企業(yè)專屬信貸產(chǎn)品，積極構建起立體化、全方位的小微企業(yè)信貸風險防范體系，實現(xiàn)小微企業(yè)與商業(yè)銀行的和諧共存，共同推動社會主義現(xiàn)代市場經(jīng)濟的發(fā)展完善。（作者單位：中央財經(jīng)大學）

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