摘 要：隨著經(jīng)濟全球化和改革開放的不斷推進，我國的經(jīng)濟體制結(jié)構(gòu)得以進一步的完善。但是在這一進程中，商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險卻在不斷增加，嚴重制約了我國經(jīng)濟增長的效率。因此，本文針對目前我國商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理進行分析與研究，指出了當(dāng)前我國商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理所面臨主要問題，并就這些問題提出相應(yīng)的解決措施，以期為我國經(jīng)濟的良好發(fā)展提供理論基礎(chǔ)。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;全面風(fēng)險管理;全球經(jīng)濟化

近年來，隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，無論是國有商業(yè)銀行還是股份制商業(yè)銀行，上市的數(shù)量不斷增加，全面風(fēng)險管理的能力不斷加強。但是與歐美發(fā)達國家相比，我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理依然存在著諸多問題，這給我國金融行業(yè)的持續(xù)健康構(gòu)成了潛在的威脅。

一、我國商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理的主要問題

我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理相較于歐美發(fā)達國家而言，起步較晚。隨著我國《商業(yè)銀行法》的頒布實施，我國的商業(yè)銀行風(fēng)險管理才從理論走向?qū)嵺`，由被動、靜態(tài)的傳統(tǒng)風(fēng)險管理模式向積極、動態(tài)的現(xiàn)代模式轉(zhuǎn)變。但是在這一轉(zhuǎn)變過程中還是面臨著諸多的問題。

1.全面風(fēng)險管理工作流于形式。在全面風(fēng)險管理的實際工作中，一些商業(yè)銀行根本沒有嚴格執(zhí)行風(fēng)險管理的相關(guān)規(guī)章制度，以業(yè)務(wù)發(fā)展水平作為評判標(biāo)準(zhǔn)對基層銀行進行績效考核，從而使風(fēng)險管理工作流于形式，沒有得到應(yīng)有的重視。

2.工作人員風(fēng)險管理意識淡薄。從整體情況來看，我國商業(yè)銀行的從業(yè)人員全面風(fēng)險管理意識比較薄弱，缺乏全面性、統(tǒng)一性和協(xié)調(diào)性。除此之外，從業(yè)人員風(fēng)險管理能力不高，難以對全面風(fēng)險進行合理評估，同時在風(fēng)險管理的過程中，受到傳統(tǒng)風(fēng)險管理思維定式的影響，主要以信用風(fēng)險管理為主。

3.風(fēng)險管理手段比較落后。我國商業(yè)銀行與歐美發(fā)達國家相比，無論是管理策略還是管理手段上仍然存在著巨大的差異，主要表現(xiàn)在采用的分析手段上。很多發(fā)達國家的商業(yè)銀行普遍使用對風(fēng)險的定量分析，利用客觀的的歷史數(shù)據(jù)，結(jié)合計量分析模式，得出相關(guān)結(jié)論。但是我國的商業(yè)銀行主要是以定性分析為主要手段，從而使風(fēng)險管理工作人員憑借經(jīng)驗進行判斷，從而出現(xiàn)較多失誤，導(dǎo)致風(fēng)險發(fā)生。雖然我國已經(jīng)開始采用風(fēng)險定量分析模式，但是受制于各種因素，例如人員素質(zhì)，硬件設(shè)施以及數(shù)據(jù)的積累等，使風(fēng)險計量模型依然處于探索研究的階段。同時，由于我國的風(fēng)險計量側(cè)重于信用風(fēng)險的計量與識別，因而無法對市場進行動態(tài)的檢測。從微觀經(jīng)濟層面來看，一旦風(fēng)險管理落后，給銀行造成的風(fēng)險是及其嚴重的。換言之，一旦風(fēng)險管理手段落后，商業(yè)銀行的效率自然就會降低。（如下表1）

4.風(fēng)險管理組織有待完善。我國商業(yè)銀行從表面上來看，其組織結(jié)構(gòu)是非常健全完善的，但是一旦出現(xiàn)比較重大的問題，組織內(nèi)部就會出現(xiàn)相互推諉的現(xiàn)象，難以明確具體的責(zé)任主體，使得風(fēng)險審查工作困難重重，從而讓風(fēng)險管理組織難以充分發(fā)揮真正的作用。同時在許多商業(yè)銀行中，風(fēng)險管理部門的獨立性比較弱，在行使職能時容易受到其他部門的影響和制約。

5.風(fēng)險管理人才缺失。風(fēng)險管理工作對專業(yè)知識和專業(yè)技術(shù)有著非常高的要求，因此對風(fēng)險管理人才也有著較高的要求。與發(fā)達國家相比而言，我國對于風(fēng)險管理人才無論在發(fā)掘體系還是培養(yǎng)機制上都存在一定的缺陷，并且各個商業(yè)銀行出于成本控制的考量對風(fēng)險管理人才后期的培訓(xùn)與深造的支持力度比較小，使得風(fēng)險管理人才后勁不足，從而促使我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險不斷上漲，損失事件不斷攀升。（如下表2）

二、我國商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理的對策

目前，我國商業(yè)銀行已經(jīng)初步建立了自身風(fēng)險管理的組織框架、基本制度以及風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。但是從前面的分析來看，商業(yè)銀行還存在很多問題，要想實施全面風(fēng)險管理還需要更多的研究與準(zhǔn)備。筆者根據(jù)實際條件提出了以下幾點措施：

1.健全風(fēng)險管理組織

想要實現(xiàn)對商業(yè)銀行進行全面的風(fēng)險管理，首先就需要健全風(fēng)險管理組織，盡量減少分行的管理層，防止利益集團或者地方政府對全面風(fēng)險管理進行阻撓或干擾。目前，分行管理層權(quán)利過大是我國商業(yè)銀行中存在的普遍現(xiàn)象，使風(fēng)險管理部門很難發(fā)揮出作用。因此，各個商業(yè)銀行應(yīng)該在董事會的下面設(shè)置風(fēng)險管理委員會，讓其充分發(fā)揮職能作用，對商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況進行全面的監(jiān)督和評估。例如可以構(gòu)建商業(yè)銀行總行風(fēng)險管理組織（如下圖）。

2.培育具有特色的風(fēng)險管理文化

商業(yè)銀行實施全面風(fēng)險管理，不僅需要依靠規(guī)章制度的建設(shè)和管理手段的完善，還需要培育具有特色的風(fēng)險管理文化，這是商業(yè)銀行實施全面風(fēng)險管理的前提條件，同時也是提高風(fēng)險管理水平和質(zhì)量的重要途徑。因此，各個商業(yè)銀行不僅應(yīng)該制定出合理的風(fēng)險管理制度和戰(zhàn)略;不斷強化工作人員的管理意識和管理理念，完善風(fēng)險信息傳遞的通道和科學(xué)合理的獎懲制度，最后還要積極培育有特色的風(fēng)險管理文化。

3.采用風(fēng)險定量的管理模式

從目前來看，我國商業(yè)銀行整體的全面風(fēng)險管理的量化仍然存在著許多問題。因此，各個商業(yè)銀行應(yīng)該借鑒發(fā)達國家先進的經(jīng)驗，根據(jù)我國的實際情況，不斷改善風(fēng)險計量的方式方法，并積極引進歐美國家現(xiàn)代化的風(fēng)險管理計量模型和技術(shù)，例如RAROC模型、Var模型以及風(fēng)險性相關(guān)性分析技術(shù)等，創(chuàng)造性的運用到實際工作中。

4.建立全面風(fēng)險管理信息系統(tǒng)

我國商業(yè)銀行應(yīng)該借鑒發(fā)達國家的先進經(jīng)驗，并根據(jù)自身的實際情況、發(fā)展趨勢以及市場條件等因素，建立相應(yīng)的全面風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。全面風(fēng)險管理信息系統(tǒng)不僅要包括所有部門的業(yè)務(wù)活動，而且還需要涵蓋具體流程，并且還需要具有一致性和準(zhǔn)確性等特點。建立全面風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的主要目的是對數(shù)據(jù)庫的信息數(shù)據(jù)進行統(tǒng)一的處理，從而分析風(fēng)險管理存在的主要問題，提高工作人員對風(fēng)險管理的工作能力。

5.建立科學(xué)合理的風(fēng)險經(jīng)理制度

風(fēng)險經(jīng)理制度是發(fā)達國家實施全面風(fēng)險管理的重要手段之一。現(xiàn)階段，我國大部分的商業(yè)銀行已經(jīng)相繼推出了風(fēng)險經(jīng)理制度。但是由于風(fēng)險經(jīng)理制度在我國推行的時間比較晚，在發(fā)展過程中會遇到許多問題，例如從業(yè)人員的綜合素質(zhì)不高、考核的標(biāo)準(zhǔn)不明確、風(fēng)險經(jīng)理對相關(guān)部門缺乏一定的約束性以及管理范圍過小等問題。因此，我國應(yīng)該加大對風(fēng)險經(jīng)理的培育力度，如條件允許還可以設(shè)置業(yè)務(wù)風(fēng)險經(jīng)理和職能風(fēng)險經(jīng)理，并同時建立責(zé)任制度，提升風(fēng)險經(jīng)理的工作責(zé)任心。

三、結(jié)束語

商業(yè)銀行不同于其他企業(yè)，具有一定的特殊性，它與社會經(jīng)濟有著緊密聯(lián)系，因此在發(fā)展過程中，會受到社會經(jīng)濟體制和政府經(jīng)濟政策影響。對其實施全面風(fēng)險管理不僅可以促進商業(yè)銀行的良好發(fā)展，而且還能推動我國經(jīng)濟健康發(fā)展，從而提高國際影響力。

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作者簡介：何啟祥（1986- ），男，土家族，湖北恩施人，中南財經(jīng)政法大學(xué)國民經(jīng)濟學(xué)政府經(jīng)濟管理專業(yè)2013級碩士研究生