王亞萍

摘 要：行內(nèi)員工接受大額匯款旨在防范員工參與不法活動，代客戶辦理、保管資金或挪用客戶資金的風(fēng)險。在業(yè)務(wù)運營風(fēng)險監(jiān)督、核查的過程中，行內(nèi)員工賬戶接受匯款而引發(fā)風(fēng)險的事件較多。2013年，我行通過系統(tǒng)監(jiān)測到此類準風(fēng)險事件391筆，經(jīng)核查后，確認為違規(guī)行為31筆，這些事件的風(fēng)險表現(xiàn)形式各不相同。因為員工接受大額匯款的原因較為復(fù)雜，不能粗略地禁止，因此，界定行內(nèi)員工賬戶接受匯款的行為是否合規(guī)、如何防控可能存在的風(fēng)險成為了當(dāng)前工作的重點和難點。

關(guān)鍵詞：賬戶；匯款；風(fēng)險；違規(guī)

中圖分類號：F830.46 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：2095-6835（2014）16-0129-02

1 核查工作存在的難點

1.1 界定禁止行為的界限

目前，在我行《員工行為禁止規(guī)定（試行）》《加強營業(yè)網(wǎng)點內(nèi)控管理若干規(guī)定》《關(guān)于進一步加強職業(yè)操守教育和深化案件防控工作的通知》《員工違規(guī)行為處理規(guī)定》等相關(guān)辦法、制度、通知中，分別明確了員工行為的邊界。但是，隨著經(jīng)濟活動的日益復(fù)雜，類似員工集資理財，本人頻繁購買、贖回理財產(chǎn)品，員工與其親友之間的資金往來等行為是否合規(guī)，在制度中并沒有提出明確的規(guī)定，在情況核實后如何定性、如何處理則成為了管理工作亟待解決的問題。比如，某行客戶經(jīng)理左某接受大額匯款130萬元，經(jīng)核實，該客戶經(jīng)理稱其愛人做汽配生意，因為沒有開通網(wǎng)銀，所以，將兩筆本應(yīng)匯入其愛人賬戶的款項轉(zhuǎn)入左某賬戶（其中一筆為網(wǎng)銀匯款37萬元，另一筆為某押運護衛(wèi)有限責(zé)任公司跨行匯款93萬元），之后，該客戶經(jīng)理通過網(wǎng)銀將1 282 000元匯入張某賬戶，剩余8 000元款項未匯出。因為此次風(fēng)險事件涉及員工家屬的經(jīng)商行為，無法界定款項的來源和去向是否屬實，所以，應(yīng)如何定性、處理就成為了該項工作的難點。

1.2 確定違規(guī)行為的處理標(biāo)準

從目前已經(jīng)確認的行內(nèi)員工接受匯款的違規(guī)行為來看，各行的處理尺度不一。同樣性質(zhì)的風(fēng)險事件，對違規(guī)責(zé)任人的處理有行政記過處分、行政警告處分、通報批評和扣減績效處分幾種。也有人認為，這是為家人辦理業(yè)務(wù)，無風(fēng)險存在，可以免于處分。這樣，就形成了對責(zé)任人處理輕重不一、風(fēng)險把控尺度不一的現(xiàn)狀。比如，如果發(fā)現(xiàn)同性質(zhì)的由員工接受匯款行為代客戶辦理業(yè)務(wù)的風(fēng)險事件，二級分行有的給予違規(guī)責(zé)任人行政警告處分，也有的給予通報批評和扣減月平均績效工資20%的處理。因此，確定行內(nèi)員工接受匯款違規(guī)行為的統(tǒng)一處理標(biāo)準是當(dāng)前責(zé)任認定工作面臨的難題之一。

1.3 進一步完善核查方式、方法

目前，各行高度重視核查工作，并歸納、總結(jié)出一套行之有效的工作方法。但是，當(dāng)涉及到核查員工接受匯款這類準風(fēng)險事件時，該項工作仍存在一定的難度，具體表現(xiàn)為以下幾點：①部分核查人員核查員工接受匯款交易事件的方法比較局限，僅僅依靠員工單方面的說辭就判定為正常的員工家人轉(zhuǎn)出、家庭轉(zhuǎn)賬等原因，不能充分揭示其中的風(fēng)險。比如，某支行客戶經(jīng)理劉某接受匯款40萬元，在核查時，該客戶經(jīng)理稱匯款人是其親戚，該款項為歸還其借款。這種行為的真實性如何核實成為核查人員、等級評定人員和管理人員困惑的焦點。②部分核查人員在核查過程中不注意保護員工的隱私，這讓部分員工出現(xiàn)了抵觸情緒，增加了后續(xù)核查工作的難度。③核查人員在核查情況時，如果發(fā)現(xiàn)匯款方為行外客戶或網(wǎng)銀客戶，那么，有效核實資金的來源就存在一定的難度。因此，進一步完善核查方式、方法是有效防范風(fēng)險發(fā)生的重要途徑。

1.4 實現(xiàn)部門間監(jiān)控信息共享

針對員工行為動態(tài)異常存在的風(fēng)險隱患，各部門都利用自身的優(yōu)勢，采用一定的手段和方法進行防控。運行管理部門通過有效設(shè)置模型對可疑行為進行抓取、篩選和初步識別、分析、查詢；內(nèi)控合規(guī)部門通過采用一定的核查手段和方法對可疑行為進行核實、確認，同時，對違規(guī)行為進行責(zé)任認定、處理和監(jiān)察；人事部門根據(jù)掌握的員工家庭、社會關(guān)系等信息，密切關(guān)注其配偶、子女及其他直系親屬的基本動態(tài)信息，進一步加強對員工的管理。但是，由于各部門間缺乏溝通，資源不能共享，難以深入挖掘其中存在的風(fēng)險。

1.5 有效防范員工接受匯款的違規(guī)行為

針對目前發(fā)現(xiàn)的員工接受大額匯款的違規(guī)行為，各行采取的風(fēng)險防范措施主要為：①進一步控制賬務(wù)上存在的風(fēng)險。如果涉及代客戶辦理或出租、出借的行為，就要求員工將接受的匯款轉(zhuǎn)回客戶賬戶；如果涉及利用個人賬戶進行虛假交易等行為，就要求停止交易或銷戶等。②加大責(zé)任認定處罰力度。針對此類風(fēng)險隱患較嚴重的事件，視情節(jié)嚴重程度給予違規(guī)責(zé)任人警告、待崗、加重績效工資扣減力度等方式的處理。但是，這些措施對員工僅起到警戒的作用，而且這是一種事后的防范，而在事前、事中進行有效的防控是控制風(fēng)險發(fā)生的關(guān)健。

2 規(guī)范員工接受匯款的思考

2.1 完善內(nèi)控制度

明確行內(nèi)員工賬戶接受匯款禁止行為的界限，有效防范風(fēng)險的發(fā)生。鑒于目前發(fā)現(xiàn)的員工集資理財、本人頻繁購買與贖回理財產(chǎn)品、員工與其親友間資金往來等類似行為極易引發(fā)嚴重的風(fēng)險后果，因此，應(yīng)針對行內(nèi)員工的行為制訂一套統(tǒng)一的管理規(guī)范，在制度中增加各員工之間、員工與親友間發(fā)生借貸關(guān)系，員工集資理財?shù)冉诡愋袨?，減少風(fēng)險隱患的發(fā)生。

2.2 確定違規(guī)行為的統(tǒng)一處理標(biāo)準

針對員工接受匯款的違規(guī)行為確定相關(guān)的處理標(biāo)準：①在完善員工禁止行為的情況下，相應(yīng)增加《員工違規(guī)行為處理規(guī)定》中的處理內(nèi)容；②在對行內(nèi)員工接受匯款違規(guī)行為的處理過程中，應(yīng)嚴格按照《員工違規(guī)行為處理規(guī)定》標(biāo)準執(zhí)行，明確情節(jié)較重、不良后果、情節(jié)嚴重、嚴重后果等行為的處理概念，統(tǒng)一處理尺度。

摘 要：行內(nèi)員工接受大額匯款旨在防范員工參與不法活動，代客戶辦理、保管資金或挪用客戶資金的風(fēng)險。在業(yè)務(wù)運營風(fēng)險監(jiān)督、核查的過程中，行內(nèi)員工賬戶接受匯款而引發(fā)風(fēng)險的事件較多。2013年，我行通過系統(tǒng)監(jiān)測到此類準風(fēng)險事件391筆，經(jīng)核查后，確認為違規(guī)行為31筆，這些事件的風(fēng)險表現(xiàn)形式各不相同。因為員工接受大額匯款的原因較為復(fù)雜，不能粗略地禁止，因此，界定行內(nèi)員工賬戶接受匯款的行為是否合規(guī)、如何防控可能存在的風(fēng)險成為了當(dāng)前工作的重點和難點。

關(guān)鍵詞：賬戶；匯款；風(fēng)險；違規(guī)

中圖分類號：F830.46 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：2095-6835（2014）16-0129-02

1 核查工作存在的難點

1.1 界定禁止行為的界限

目前，在我行《員工行為禁止規(guī)定（試行）》《加強營業(yè)網(wǎng)點內(nèi)控管理若干規(guī)定》《關(guān)于進一步加強職業(yè)操守教育和深化案件防控工作的通知》《員工違規(guī)行為處理規(guī)定》等相關(guān)辦法、制度、通知中，分別明確了員工行為的邊界。但是，隨著經(jīng)濟活動的日益復(fù)雜，類似員工集資理財，本人頻繁購買、贖回理財產(chǎn)品，員工與其親友之間的資金往來等行為是否合規(guī)，在制度中并沒有提出明確的規(guī)定，在情況核實后如何定性、如何處理則成為了管理工作亟待解決的問題。比如，某行客戶經(jīng)理左某接受大額匯款130萬元，經(jīng)核實，該客戶經(jīng)理稱其愛人做汽配生意，因為沒有開通網(wǎng)銀，所以，將兩筆本應(yīng)匯入其愛人賬戶的款項轉(zhuǎn)入左某賬戶（其中一筆為網(wǎng)銀匯款37萬元，另一筆為某押運護衛(wèi)有限責(zé)任公司跨行匯款93萬元），之后，該客戶經(jīng)理通過網(wǎng)銀將1 282 000元匯入張某賬戶，剩余8 000元款項未匯出。因為此次風(fēng)險事件涉及員工家屬的經(jīng)商行為，無法界定款項的來源和去向是否屬實，所以，應(yīng)如何定性、處理就成為了該項工作的難點。

1.2 確定違規(guī)行為的處理標(biāo)準

從目前已經(jīng)確認的行內(nèi)員工接受匯款的違規(guī)行為來看，各行的處理尺度不一。同樣性質(zhì)的風(fēng)險事件，對違規(guī)責(zé)任人的處理有行政記過處分、行政警告處分、通報批評和扣減績效處分幾種。也有人認為，這是為家人辦理業(yè)務(wù)，無風(fēng)險存在，可以免于處分。這樣，就形成了對責(zé)任人處理輕重不一、風(fēng)險把控尺度不一的現(xiàn)狀。比如，如果發(fā)現(xiàn)同性質(zhì)的由員工接受匯款行為代客戶辦理業(yè)務(wù)的風(fēng)險事件，二級分行有的給予違規(guī)責(zé)任人行政警告處分，也有的給予通報批評和扣減月平均績效工資20%的處理。因此，確定行內(nèi)員工接受匯款違規(guī)行為的統(tǒng)一處理標(biāo)準是當(dāng)前責(zé)任認定工作面臨的難題之一。

1.3 進一步完善核查方式、方法

目前，各行高度重視核查工作，并歸納、總結(jié)出一套行之有效的工作方法。但是，當(dāng)涉及到核查員工接受匯款這類準風(fēng)險事件時，該項工作仍存在一定的難度，具體表現(xiàn)為以下幾點：①部分核查人員核查員工接受匯款交易事件的方法比較局限，僅僅依靠員工單方面的說辭就判定為正常的員工家人轉(zhuǎn)出、家庭轉(zhuǎn)賬等原因，不能充分揭示其中的風(fēng)險。比如，某支行客戶經(jīng)理劉某接受匯款40萬元，在核查時，該客戶經(jīng)理稱匯款人是其親戚，該款項為歸還其借款。這種行為的真實性如何核實成為核查人員、等級評定人員和管理人員困惑的焦點。②部分核查人員在核查過程中不注意保護員工的隱私，這讓部分員工出現(xiàn)了抵觸情緒，增加了后續(xù)核查工作的難度。③核查人員在核查情況時，如果發(fā)現(xiàn)匯款方為行外客戶或網(wǎng)銀客戶，那么，有效核實資金的來源就存在一定的難度。因此，進一步完善核查方式、方法是有效防范風(fēng)險發(fā)生的重要途徑。

1.4 實現(xiàn)部門間監(jiān)控信息共享

針對員工行為動態(tài)異常存在的風(fēng)險隱患，各部門都利用自身的優(yōu)勢，采用一定的手段和方法進行防控。運行管理部門通過有效設(shè)置模型對可疑行為進行抓取、篩選和初步識別、分析、查詢；內(nèi)控合規(guī)部門通過采用一定的核查手段和方法對可疑行為進行核實、確認，同時，對違規(guī)行為進行責(zé)任認定、處理和監(jiān)察；人事部門根據(jù)掌握的員工家庭、社會關(guān)系等信息，密切關(guān)注其配偶、子女及其他直系親屬的基本動態(tài)信息，進一步加強對員工的管理。但是，由于各部門間缺乏溝通，資源不能共享，難以深入挖掘其中存在的風(fēng)險。

1.5 有效防范員工接受匯款的違規(guī)行為

針對目前發(fā)現(xiàn)的員工接受大額匯款的違規(guī)行為，各行采取的風(fēng)險防范措施主要為：①進一步控制賬務(wù)上存在的風(fēng)險。如果涉及代客戶辦理或出租、出借的行為，就要求員工將接受的匯款轉(zhuǎn)回客戶賬戶；如果涉及利用個人賬戶進行虛假交易等行為，就要求停止交易或銷戶等。②加大責(zé)任認定處罰力度。針對此類風(fēng)險隱患較嚴重的事件，視情節(jié)嚴重程度給予違規(guī)責(zé)任人警告、待崗、加重績效工資扣減力度等方式的處理。但是，這些措施對員工僅起到警戒的作用，而且這是一種事后的防范，而在事前、事中進行有效的防控是控制風(fēng)險發(fā)生的關(guān)健。

2 規(guī)范員工接受匯款的思考

2.1 完善內(nèi)控制度

明確行內(nèi)員工賬戶接受匯款禁止行為的界限，有效防范風(fēng)險的發(fā)生。鑒于目前發(fā)現(xiàn)的員工集資理財、本人頻繁購買與贖回理財產(chǎn)品、員工與其親友間資金往來等類似行為極易引發(fā)嚴重的風(fēng)險后果，因此，應(yīng)針對行內(nèi)員工的行為制訂一套統(tǒng)一的管理規(guī)范，在制度中增加各員工之間、員工與親友間發(fā)生借貸關(guān)系，員工集資理財?shù)冉诡愋袨?，減少風(fēng)險隱患的發(fā)生。

2.2 確定違規(guī)行為的統(tǒng)一處理標(biāo)準

針對員工接受匯款的違規(guī)行為確定相關(guān)的處理標(biāo)準：①在完善員工禁止行為的情況下，相應(yīng)增加《員工違規(guī)行為處理規(guī)定》中的處理內(nèi)容；②在對行內(nèi)員工接受匯款違規(guī)行為的處理過程中，應(yīng)嚴格按照《員工違規(guī)行為處理規(guī)定》標(biāo)準執(zhí)行，明確情節(jié)較重、不良后果、情節(jié)嚴重、嚴重后果等行為的處理概念，統(tǒng)一處理尺度。

摘 要：行內(nèi)員工接受大額匯款旨在防范員工參與不法活動，代客戶辦理、保管資金或挪用客戶資金的風(fēng)險。在業(yè)務(wù)運營風(fēng)險監(jiān)督、核查的過程中，行內(nèi)員工賬戶接受匯款而引發(fā)風(fēng)險的事件較多。2013年，我行通過系統(tǒng)監(jiān)測到此類準風(fēng)險事件391筆，經(jīng)核查后，確認為違規(guī)行為31筆，這些事件的風(fēng)險表現(xiàn)形式各不相同。因為員工接受大額匯款的原因較為復(fù)雜，不能粗略地禁止，因此，界定行內(nèi)員工賬戶接受匯款的行為是否合規(guī)、如何防控可能存在的風(fēng)險成為了當(dāng)前工作的重點和難點。

關(guān)鍵詞：賬戶；匯款；風(fēng)險；違規(guī)

中圖分類號：F830.46 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：2095-6835（2014）16-0129-02

1 核查工作存在的難點

1.1 界定禁止行為的界限

目前，在我行《員工行為禁止規(guī)定（試行）》《加強營業(yè)網(wǎng)點內(nèi)控管理若干規(guī)定》《關(guān)于進一步加強職業(yè)操守教育和深化案件防控工作的通知》《員工違規(guī)行為處理規(guī)定》等相關(guān)辦法、制度、通知中，分別明確了員工行為的邊界。但是，隨著經(jīng)濟活動的日益復(fù)雜，類似員工集資理財，本人頻繁購買、贖回理財產(chǎn)品，員工與其親友之間的資金往來等行為是否合規(guī)，在制度中并沒有提出明確的規(guī)定，在情況核實后如何定性、如何處理則成為了管理工作亟待解決的問題。比如，某行客戶經(jīng)理左某接受大額匯款130萬元，經(jīng)核實，該客戶經(jīng)理稱其愛人做汽配生意，因為沒有開通網(wǎng)銀，所以，將兩筆本應(yīng)匯入其愛人賬戶的款項轉(zhuǎn)入左某賬戶（其中一筆為網(wǎng)銀匯款37萬元，另一筆為某押運護衛(wèi)有限責(zé)任公司跨行匯款93萬元），之后，該客戶經(jīng)理通過網(wǎng)銀將1 282 000元匯入張某賬戶，剩余8 000元款項未匯出。因為此次風(fēng)險事件涉及員工家屬的經(jīng)商行為，無法界定款項的來源和去向是否屬實，所以，應(yīng)如何定性、處理就成為了該項工作的難點。

1.2 確定違規(guī)行為的處理標(biāo)準

從目前已經(jīng)確認的行內(nèi)員工接受匯款的違規(guī)行為來看，各行的處理尺度不一。同樣性質(zhì)的風(fēng)險事件，對違規(guī)責(zé)任人的處理有行政記過處分、行政警告處分、通報批評和扣減績效處分幾種。也有人認為，這是為家人辦理業(yè)務(wù)，無風(fēng)險存在，可以免于處分。這樣，就形成了對責(zé)任人處理輕重不一、風(fēng)險把控尺度不一的現(xiàn)狀。比如，如果發(fā)現(xiàn)同性質(zhì)的由員工接受匯款行為代客戶辦理業(yè)務(wù)的風(fēng)險事件，二級分行有的給予違規(guī)責(zé)任人行政警告處分，也有的給予通報批評和扣減月平均績效工資20%的處理。因此，確定行內(nèi)員工接受匯款違規(guī)行為的統(tǒng)一處理標(biāo)準是當(dāng)前責(zé)任認定工作面臨的難題之一。

1.3 進一步完善核查方式、方法

目前，各行高度重視核查工作，并歸納、總結(jié)出一套行之有效的工作方法。但是，當(dāng)涉及到核查員工接受匯款這類準風(fēng)險事件時，該項工作仍存在一定的難度，具體表現(xiàn)為以下幾點：①部分核查人員核查員工接受匯款交易事件的方法比較局限，僅僅依靠員工單方面的說辭就判定為正常的員工家人轉(zhuǎn)出、家庭轉(zhuǎn)賬等原因，不能充分揭示其中的風(fēng)險。比如，某支行客戶經(jīng)理劉某接受匯款40萬元，在核查時，該客戶經(jīng)理稱匯款人是其親戚，該款項為歸還其借款。這種行為的真實性如何核實成為核查人員、等級評定人員和管理人員困惑的焦點。②部分核查人員在核查過程中不注意保護員工的隱私，這讓部分員工出現(xiàn)了抵觸情緒，增加了后續(xù)核查工作的難度。③核查人員在核查情況時，如果發(fā)現(xiàn)匯款方為行外客戶或網(wǎng)銀客戶，那么，有效核實資金的來源就存在一定的難度。因此，進一步完善核查方式、方法是有效防范風(fēng)險發(fā)生的重要途徑。

1.4 實現(xiàn)部門間監(jiān)控信息共享

針對員工行為動態(tài)異常存在的風(fēng)險隱患，各部門都利用自身的優(yōu)勢，采用一定的手段和方法進行防控。運行管理部門通過有效設(shè)置模型對可疑行為進行抓取、篩選和初步識別、分析、查詢；內(nèi)控合規(guī)部門通過采用一定的核查手段和方法對可疑行為進行核實、確認，同時，對違規(guī)行為進行責(zé)任認定、處理和監(jiān)察；人事部門根據(jù)掌握的員工家庭、社會關(guān)系等信息，密切關(guān)注其配偶、子女及其他直系親屬的基本動態(tài)信息，進一步加強對員工的管理。但是，由于各部門間缺乏溝通，資源不能共享，難以深入挖掘其中存在的風(fēng)險。

1.5 有效防范員工接受匯款的違規(guī)行為

針對目前發(fā)現(xiàn)的員工接受大額匯款的違規(guī)行為，各行采取的風(fēng)險防范措施主要為：①進一步控制賬務(wù)上存在的風(fēng)險。如果涉及代客戶辦理或出租、出借的行為，就要求員工將接受的匯款轉(zhuǎn)回客戶賬戶；如果涉及利用個人賬戶進行虛假交易等行為，就要求停止交易或銷戶等。②加大責(zé)任認定處罰力度。針對此類風(fēng)險隱患較嚴重的事件，視情節(jié)嚴重程度給予違規(guī)責(zé)任人警告、待崗、加重績效工資扣減力度等方式的處理。但是，這些措施對員工僅起到警戒的作用，而且這是一種事后的防范，而在事前、事中進行有效的防控是控制風(fēng)險發(fā)生的關(guān)健。

2 規(guī)范員工接受匯款的思考

2.1 完善內(nèi)控制度

明確行內(nèi)員工賬戶接受匯款禁止行為的界限，有效防范風(fēng)險的發(fā)生。鑒于目前發(fā)現(xiàn)的員工集資理財、本人頻繁購買與贖回理財產(chǎn)品、員工與其親友間資金往來等類似行為極易引發(fā)嚴重的風(fēng)險后果，因此，應(yīng)針對行內(nèi)員工的行為制訂一套統(tǒng)一的管理規(guī)范，在制度中增加各員工之間、員工與親友間發(fā)生借貸關(guān)系，員工集資理財?shù)冉诡愋袨?，減少風(fēng)險隱患的發(fā)生。

2.2 確定違規(guī)行為的統(tǒng)一處理標(biāo)準

針對員工接受匯款的違規(guī)行為確定相關(guān)的處理標(biāo)準：①在完善員工禁止行為的情況下，相應(yīng)增加《員工違規(guī)行為處理規(guī)定》中的處理內(nèi)容；②在對行內(nèi)員工接受匯款違規(guī)行為的處理過程中，應(yīng)嚴格按照《員工違規(guī)行為處理規(guī)定》標(biāo)準執(zhí)行，明確情節(jié)較重、不良后果、情節(jié)嚴重、嚴重后果等行為的處理概念，統(tǒng)一處理尺度。