杜燕

摘 要：非法吸收公眾存款罪是司法實踐中的高發(fā)案件，最高人民法院對于非法集資類犯罪作出了相關(guān)司法解釋，但是在司法實踐中非法吸收或變相吸收公眾存款的行為較難認定。目前，對于民間借貸引發(fā)的非法吸收公眾存款罪普遍突出，非法吸收公眾存款罪與集資詐騙罪之間的區(qū)別也難以認定。筆者通過對司法實踐中遇到的問題進行思考，在現(xiàn)有的法律框架下，對非法吸收公眾存款罪的法律定義、形成該罪的成因以及如何預(yù)防非法吸收公眾存款罪進行研究，以期對司法實踐中對如何防范、認定非法吸收公眾存款罪提供幫助。

關(guān)鍵詞：非法吸收；變相吸收；非法集資；民間借貸

2012年10月份，在筆者工作的地方發(fā)生了一起非法吸收公眾存款案，一大型養(yǎng)殖企業(yè)因資金鏈斷裂，企業(yè)主要管理人員紛紛跑路，引發(fā)多米諾骨牌效應(yīng)，一連串的投資人紛紛撤資、養(yǎng)殖戶上訪、投資公司跑路等現(xiàn)象，引起了社會恐慌?？v觀近幾年在全國范圍內(nèi)發(fā)生的非法吸收公眾存款案，2011年9月10日央視《經(jīng)濟半小時》播出的《貧困縣里驚現(xiàn)寶馬鄉(xiāng)》——江蘇省貧困縣泗洪縣民間非法集資風(fēng)靡，放貸造就寶馬之鄉(xiāng)。民間非法集資并不是在泗洪一縣出現(xiàn)，數(shù)據(jù)顯示，2005年至2010年6月，我國非法集資類案件超過1萬起，涉案金額上千億元，每年以2000起、集資額200億元的規(guī)?？焖僭黾印?012年6月媒體爆出的“鄒平高利貸漩渦”，涉案的長河養(yǎng)殖，僅僅一年多的時間內(nèi)，期間投資最高達8億元，企業(yè)的倒閉，資金鏈的斷裂，主管人員的失蹤，一度在當?shù)匾l(fā)“高利貸恐慌”、“談貸色變”……

隨著經(jīng)濟的發(fā)展，非法集資類犯罪的涉案金額越來越高，且影響范圍越來越廣，社會危害極大，對百姓群眾的生活也造成了惡劣影響，政府的公信力也因此而降低?；谶@些，我們有必要認真思索如何控制非法吸收公眾存款罪的發(fā)生，如何讓損失降到最低，如何讓危害降到最小。

非法吸收公眾存款罪，這個罪名對廣大百姓來說既熟悉又陌生。熟悉的是當案發(fā)后我們發(fā)現(xiàn)受害人、犯罪嫌疑人、涉案企業(yè)等就在我們身邊，陌生的是到底什么才是非法吸收公眾存款罪，怎樣才構(gòu)成該罪，為什么大家認為的合理的民間借貸會演變?yōu)榉欠ㄎ展姶婵罘缸锬?？百姓如何防止涉入到此類犯罪中，如何預(yù)防這種涉眾型犯罪的發(fā)生，本文將在此詳細闡述。

非法吸收公眾存款罪不像其他刑事案件一樣發(fā)案快， 也并不會因為人們生活水平的好轉(zhuǎn)而呈現(xiàn)發(fā)案率下降的趨勢。反而不論何時人們有了錢就會去投入到利潤高的地方，即使知道有風(fēng)險存在，依然鋌而走險，那種獲得高利潤的投機心理遠遠超出對于風(fēng)險的認識，從而將大筆的錢存入進去，雖然手里拿著高額的利息，卻不想案發(fā)后一切成空，血本無歸。

一、非法吸收公眾存款的法律定義

那么什么是非法吸收公眾存款罪呢？《中華人民共和國刑法》第一百七十六條規(guī)定：非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。

《刑法》對于非法吸收公眾存款罪的規(guī)定不甚具體，但是根據(jù)國務(wù)院發(fā)布的《非法金融機構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動取締辦法》規(guī)定，非法吸收公眾存款，是指未經(jīng)中國人民銀行批準，向社會不特定對象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息的活動；所稱變相吸收公眾存款，是指未經(jīng)中國人民銀行批準，不以吸收公眾存款的名義，向社會不特定對象吸收資金，但承諾履行的義務(wù)與吸收公眾存款性質(zhì)相同的活動。

單看這些枯澀的條文，在實際操作中存在很多不便，容易和“民間借貸”相混淆。我們先來從法律上對民間借貸與非法吸收公眾存款加以辨別。

民間借貸，是指公民之間、公民與法人之間、公民與其他組織之間借貸。只要雙方當事人意見表示真實即可認定有效，因借貸產(chǎn)生的抵押相應(yīng)有效，但利率不得超過人民銀行規(guī)定的相關(guān)利率。對于這個“相關(guān)利率”，根據(jù)最高人民法院《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》的有關(guān)規(guī)定“民間借貸的利率可以適當高于銀行的利率，但最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍”，高于四倍的部分，也就超出了法律保護的范圍。民間借貸是一種直接融資渠道，自古以來就是民間融資的主要方式，屬于民法調(diào)整的法律關(guān)系，即只要貸款人和借款人雙方協(xié)議內(nèi)容合法，都是允許的，都受到法律的保護。民間借貸也有合法與非法之分，區(qū)分二者的直接標準就是資金用途是否合法。如果資金用途合法就是合法的民間借貸，如果將籌集的資金用作賭博等違法犯罪活動，則是非法的民間借貸。執(zhí)法人員單單根據(jù)這點，在案件的現(xiàn)實操作上對民間借貸與非法集資進行區(qū)分并不容易。最高法于2010年11月22日頒布、2011年1月起實施的《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》對非法吸收公眾存款、集資詐騙等非法集資犯罪活動作出了詳細解釋：非法集資需同時具備以下“四個條件”：（一）未經(jīng)有關(guān)部門依法批準或者借用合法經(jīng)營形式吸收資金；（二）通過媒體、推介會等途徑向社會公開宣傳；（三）承諾在一定期限內(nèi)還本付息；（四）向社會公眾即社會不特定對象吸收資金——個人向30人以上吸收存款，單位向150人以上吸收存款。同時，《解釋》還規(guī)定，未向社會公開宣傳，在親友或者單位內(nèi)部針對特定對象吸收資金的，不屬于非法集資。此外，最高法還列舉了10種具體的非法吸收公眾存款罪的行為模式，如以轉(zhuǎn)讓林權(quán)并代為管護、以代種植（養(yǎng)殖）、聯(lián)合種植（養(yǎng)殖）等方式非法吸收資金等形式。這些規(guī)定就便于執(zhí)法者在現(xiàn)實中界定二者的區(qū)別，從而嚴格依法辦案。

二、非法吸收公眾存款罪的發(fā)案原因

非法吸收公眾存款犯罪之所以涉及面廣，危害大，在一定程度上是因為廣大受眾的獲利心理驅(qū)使。該罪的犯罪對象即受害人都是“主動的”成為受害人，他們主動將錢存進去，而且期待有高收益高回報，是一種典型的“民間投資”，也就是高利貸，在高額利潤的吸引下，人們放松了警惕，高額回報的投機心理遠遠超出了對日后的擔憂，這在一方面也造成了非法集資案件危害的擴大。

非法吸收公眾存款的手段多種，法律規(guī)定的有10種行為模式，某些企業(yè)除了直接吸收廣大社會公眾存款，還與養(yǎng)殖戶簽訂合同，在鄒平一案中的長河養(yǎng)殖企業(yè)以及筆者所在地方的天賜眾意養(yǎng)殖企業(yè)正是通過以代種植（養(yǎng)殖）、租種植（養(yǎng)殖）等方式非法吸收公眾資金的。廣大百姓為了這高額利潤不惜將辛苦賺來的錢全部投入進去，在最初總是能領(lǐng)到高額的利息，就介紹親戚朋友都去“存款”，大家就這樣義無反顧，致使受害人的隊伍日益擴大，結(jié)果漸漸的領(lǐng)取利息的間隔越來越長，到最后領(lǐng)不到利息了，連本金都砸在里面。

這只是案件發(fā)生的表面原因，如果說“市場有風(fēng)險，投資需謹慎”，那么廣大群眾領(lǐng)取高額利息時的欣喜和一切成空后的失落就顯得很可悲，但是這種說法未免不負責(zé)任。深入分析的話，我們發(fā)現(xiàn)非法集資類犯罪的發(fā)生恰恰與地方經(jīng)濟的發(fā)展緊密相關(guān)。

一方面，地方經(jīng)濟發(fā)展過快滋生犯罪的溫床。在某些地方，為發(fā)展地方經(jīng)濟，提高經(jīng)濟發(fā)展水平，提高農(nóng)民收入，政府一味積極鼓勵發(fā)展民營經(jīng)濟，而民營企業(yè)的發(fā)展，大多選擇民間借貸這種融資方式，從銀行貸款需要重重審查，手續(xù)繁雜，時間較長，對企業(yè)資金的周轉(zhuǎn)造成頗多不變，而從民間吸收公眾存款這種方式則可以在短期內(nèi)為企業(yè)籌集大量資金供企業(yè)周轉(zhuǎn)，在企業(yè)發(fā)展過程中，或許只是普通的民間借貸，但隨著企業(yè)經(jīng)營的難度加大，資金周轉(zhuǎn)日益困難，于是融資范圍也逐漸擴大，導(dǎo)致潛在的危害范圍也在擴大。一旦資金鏈斷裂，其引發(fā)的噴張式的危害不容樂觀。

案發(fā)后，群眾選擇的方式往往是到政府上訪，政府在企業(yè)的對外宣傳上起了一定的作用，這些涉案企業(yè)之所以能發(fā)展壯大，能吸收眾多存款，在建立之初，都是受到當?shù)卣块T的大力支持的，并不是說政府的支持是有問題的，而是政府為了實現(xiàn)當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展，對民營企業(yè)加以扶持。