陳姍姍

【摘要】如今我國廣大中小企業(yè)正面臨著一個非常棘手的問題，那就是融資難的問題，如果這一問題得不到良好的解決，勢必會影響我國中小企業(yè)的發(fā)展，進入嚴重影響到我國經(jīng)濟的發(fā)展。同時在這種經(jīng)濟社會的大環(huán)境下，中小企業(yè)互助性融資擔保機構(gòu)也就應(yīng)運而生了。本文通過對我國中小企業(yè)融資難問題的深入研究，并且結(jié)合現(xiàn)今互助性融資擔保機構(gòu)的相關(guān)內(nèi)容，并對其相關(guān)內(nèi)容做出以下論述。

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè)；互助融資；擔保；研究

前言

融資擔保機構(gòu)的形成，對緩解我國中小企業(yè)融資困難以及金融風險方面有著重要的作用，已經(jīng)成為促進中小企業(yè)發(fā)展的重要手段方法。但是由于我國發(fā)展中小企業(yè)互相性融資擔保機構(gòu)的時間相對較短，缺乏經(jīng)驗以及科學的運營方式，導致互助性融資擔保機構(gòu)面臨著很多風險與困難。同時由于融資擔保行業(yè)是一個專業(yè)化極強而且高風險的行業(yè)，各種因素相互糾纏相互影響，也提高了融資擔保機構(gòu)的運營風險系數(shù)。這些風險不但會影響到我國中小企業(yè)的健康快速發(fā)展，同樣也會嚴重影響到我國金融擔保行業(yè)的健康運營。

1、中小企業(yè)互助性融資擔保機構(gòu)主要面臨的風險以及成因

由于我國社會經(jīng)濟體制還不夠完善，發(fā)展互助性融資擔保機構(gòu)的經(jīng)驗還不是很充足，我國金融擔保機構(gòu)所面臨的風險是來自多方面的，其中主要的風險來自于以下幾類：1、機構(gòu)自身內(nèi)部。2、被擔保的中小企業(yè)。3、政府政策。4、合作銀行。下面我們就分別加以介紹：

1.1來自于互助性金融擔保機構(gòu)自身內(nèi)部的風險

互助性金融擔保機構(gòu)的創(chuàng)設(shè)目的在于幫助中小企業(yè)解決融資難的問題，因此可知，金融擔保企業(yè)是存在于銀行以及中小企業(yè)之間的中介機構(gòu)，承擔著信用的風險。其中互助性融資擔保機構(gòu)來自于自身的風險主要體現(xiàn)在自身專業(yè)人才的缺乏以及規(guī)章制度不健全兩方面。

人才匱乏是目前多數(shù)互助性融資擔保機構(gòu)所要面臨的一個主要的問題，對于融資機構(gòu)的專業(yè)人才的要求包括要求其掌握金融、市場經(jīng)濟、資產(chǎn)評估等基礎(chǔ)方面的知識；并且要求其要有豐富的擔保融資的工作經(jīng)驗以及對其業(yè)務(wù)的熟練，事實證明由于工作人員經(jīng)驗不足、業(yè)務(wù)知識不熟練導致的問題比比皆是。

規(guī)章制度方面，目前我國多數(shù)的擔保融資機構(gòu)沒有健全的規(guī)章制度，沒有對其員工的強有力的約束力，這樣導致的最直接的后果就是工作人員徇私舞弊，假公濟私。由于很多的中小企業(yè)在面臨融資難的問題時，同時有沒有資格取得擔保資格，這時就會出現(xiàn)個別的賄賂現(xiàn)象，影響規(guī)范的工作流程。除此之外，有關(guān)申報償還制度、債務(wù)追償、代償制度等制度的有關(guān)法律制度也很不完善。

1.2來自于被擔保的中小企業(yè)的風險

來自于被擔保中小企業(yè)的風險是融資擔保機構(gòu)所面臨風險的主要構(gòu)成部分，這種風險的形成主要來自于企業(yè)的償還能力以及償還意識淡薄所造成的，與被擔保企業(yè)的綜合狀況有著密切的關(guān)系。中小企業(yè)的償還能力較差主要是因為有融資困難的企業(yè)大多數(shù)是處于初始創(chuàng)立階段，所生產(chǎn)的產(chǎn)品多為新型產(chǎn)品，在面對新的市場，新的社會、政策的情況下很容易破產(chǎn)而失去償還貸款的能力。企業(yè)償還觀念淡薄主要是因為個別企業(yè)信用觀念淡薄，存在著欺詐等惡性行為，更有甚者，有的企業(yè)不具備擔保融資的資格，而弄虛造假來欺詐融資。

1.3來自于政府以及政策的風險

互助性融資擔保機構(gòu)的成立時在政府的支持下建立起來的，因此政府政策的干預對融資擔保企業(yè)是具有較大的影響的。有的地方政策往往以保證社會經(jīng)濟穩(wěn)定以及保持經(jīng)濟高速發(fā)展的政策要求來強加干預融資擔保機構(gòu)的正常工作。最終形成的局面就是融資擔保企業(yè)完全成為地方企業(yè)的“基金會”。不利于機構(gòu)的健康發(fā)展。

1.4來自于合作銀行的金融風險

收益與風險往往是并存的，但是在于融資擔保機構(gòu)合作的銀行看來，僅僅只有收益而沒有風險。這就是 現(xiàn)如今銀行的普遍看法。融資擔保機構(gòu)在與銀行的合作中往往處于較低的地位，銀行方面往往要求融資擔保機構(gòu)承擔全額的貸款風險。在這種極其不公平的情況下，銀行往往能夠不承擔任何風險而獲得高昂的利益。然而在這種利益的驅(qū)使下，銀行可能會降低對中小企業(yè)償能力以及信用等級的調(diào)查，大肆放貸，嚴重影響金融市場的安全穩(wěn)定。

2、互助性融資擔保機構(gòu)如何正確提高應(yīng)對風險的能力

2.1健全融資擔保機構(gòu)內(nèi)部自身的相關(guān)規(guī)章制度

為了增強融資擔保機構(gòu)的社會經(jīng)濟職能以及不斷完善自身，提高應(yīng)對風險的能力，首先融資擔保機構(gòu)應(yīng)該建立有關(guān)申報償還制度、債務(wù)追償、代償制度等規(guī)范制度規(guī)章，增強業(yè)務(wù)操作工作的公正性以及客觀性，在公平、公正、合法的基礎(chǔ)之上不斷完善各項政策活動以及工作方式。同時也要建立各項關(guān)于約束員工的規(guī)章制度，例如不可以接受來自與擔保企業(yè)的任何形式的好處，不能影響到對企業(yè)資產(chǎn)、擔保融資資格的審計調(diào)查工作。對于違反規(guī)定的員工要予以嚴肅處理，必要時要賦予刑事責任來要求員工的日常工作。

2.2完善社會信用誠信管理體系制度

健全完善社會應(yīng)用誠信管理體系是保證中小企業(yè)自覺償還融資貸款的重要手段方式。這就要求在給中小企業(yè)申請融資擔保之前對企業(yè)信用等級做出科學的評價與評估，具體的工作內(nèi)容就是調(diào)查企業(yè)的不良信用記錄，主要從社會、公司賬單、業(yè)內(nèi)好友等途徑進行調(diào)查。如果企業(yè)評級等級不能達到擔保融資資格最低要求則不予以擔保。同時政府部門也可以建設(shè)社會企業(yè)信用管理系統(tǒng)，可以面向全社會公布企業(yè)的不良行政記錄，并加快信息的共享以及發(fā)布渠道的建立。其中主要內(nèi)容可以使企業(yè)負責人的誠信記錄評級，也可以是企業(yè)的信用評級，調(diào)查論證可以從企業(yè)競爭對手、消費者、投資者等多種渠道進行，并且要講究證據(jù)的合法性，在有充分證據(jù)的前提下才可以對企業(yè)的不良記錄做出公布。

2.3建立融資擔保機構(gòu)與銀行共同承擔風險的工作機制

面對銀行方面不承擔任何風險的現(xiàn)狀，有關(guān)部門應(yīng)該盡快出臺有關(guān)政策，強制要求銀行方面與融資擔保機構(gòu)共同承擔融資放貸風險，保證企業(yè)、融資擔保機構(gòu)、企業(yè)之間保持公平公正的社會市場經(jīng)濟的地位，只有這樣才能促進我國經(jīng)濟的快速發(fā)展。依照國外的相關(guān)政策，可以使銀行與融資擔保機構(gòu)共同承擔企業(yè)資產(chǎn)水平以及企業(yè)信用等級的調(diào)查工作，同時相互支撐共同承擔貸款發(fā)放的風險。同時在債務(wù)追償?shù)沫h(huán)節(jié)，也要保持高度的聯(lián)系與密切的合作。

2.4大力推行再擔保的擔保機制，建立全國性的融資擔保機構(gòu)

所謂再擔保就是在以及擔保的前提下在對擔保進行擔保，通俗的說就是有兩個擔保方。這種擔保制度的優(yōu)勢在于可以更加完善債務(wù)追償制度的完成落實。在前一方擔保人無能力再繼續(xù)追償債務(wù)時，可以由后一方進行繼續(xù)追償，后一方擔保方往往是具有國際效力的國家直屬機構(gòu)。

再擔保機制的建立往往存在于地方融資擔保機構(gòu)與國家擔保機構(gòu)之間，在對中小企業(yè)進行放貸中，銀行與中小企業(yè)互助性融資擔保機構(gòu)承擔主要的風險，而國家融資擔保機構(gòu)承擔次要風險。并且在進行強制性擔保的同時兩方之間要簽署相關(guān)協(xié)定，起重要明確而固定主要風險的承擔方，即為中小企業(yè)融資擔保機構(gòu)。同時地方融資擔保機構(gòu)要向國際性擔保機構(gòu)繳納先關(guān)的費用。

2.5建立相應(yīng)的保險機制

中小企業(yè)融資環(huán)節(jié)，所涉及的資金總數(shù)相對來說較為巨大，這種風險往往不是融資擔保機構(gòu)獨自能夠承擔的，因此建立相應(yīng)的保險機制來分散風險是十分必要的。這里擔保機構(gòu)可以購買保險公司相應(yīng)的金融類別的保險，同時也可以拉動我國保險行業(yè)的發(fā)展，以及將社會經(jīng)濟發(fā)展所帶來的風險還原到社會本身。

3、結(jié)語

中小企業(yè)互助性融資擔保機構(gòu)對于我國經(jīng)濟發(fā)展具有重要的作用，通過本文上述關(guān)于其相關(guān)內(nèi)容的論述，更加明確了其重要地位。由此可見，不斷完善擔保機制、相關(guān)政策以及不斷提高風險應(yīng)對能力是十分有意義的。