陳姍姍

【摘要】如今我國廣大中小企業(yè)正面臨著一個非常棘手的問題，那就是融資難的問題，如果這一問題得不到良好的解決，勢必會影響我國中小企業(yè)的發(fā)展，進入嚴重影響到我國經濟的發(fā)展。同時在這種經濟社會的大環(huán)境下，中小企業(yè)互助性融資擔保機構也就應運而生了。本文通過對我國中小企業(yè)融資難問題的深入研究，并且結合現今互助性融資擔保機構的相關內容，并對其相關內容做出以下論述。

【關鍵詞】中小企業(yè)；互助融資；擔保；研究

前言

融資擔保機構的形成，對緩解我國中小企業(yè)融資困難以及金融風險方面有著重要的作用，已經成為促進中小企業(yè)發(fā)展的重要手段方法。但是由于我國發(fā)展中小企業(yè)互相性融資擔保機構的時間相對較短，缺乏經驗以及科學的運營方式，導致互助性融資擔保機構面臨著很多風險與困難。同時由于融資擔保行業(yè)是一個專業(yè)化極強而且高風險的行業(yè)，各種因素相互糾纏相互影響，也提高了融資擔保機構的運營風險系數。這些風險不但會影響到我國中小企業(yè)的健康快速發(fā)展，同樣也會嚴重影響到我國金融擔保行業(yè)的健康運營。

1、中小企業(yè)互助性融資擔保機構主要面臨的風險以及成因

由于我國社會經濟體制還不夠完善，發(fā)展互助性融資擔保機構的經驗還不是很充足，我國金融擔保機構所面臨的風險是來自多方面的，其中主要的風險來自于以下幾類：1、機構自身內部。2、被擔保的中小企業(yè)。3、政府政策。4、合作銀行。下面我們就分別加以介紹：

1.1來自于互助性金融擔保機構自身內部的風險

互助性金融擔保機構的創(chuàng)設目的在于幫助中小企業(yè)解決融資難的問題，因此可知，金融擔保企業(yè)是存在于銀行以及中小企業(yè)之間的中介機構，承擔著信用的風險。其中互助性融資擔保機構來自于自身的風險主要體現在自身專業(yè)人才的缺乏以及規(guī)章制度不健全兩方面。

人才匱乏是目前多數互助性融資擔保機構所要面臨的一個主要的問題，對于融資機構的專業(yè)人才的要求包括要求其掌握金融、市場經濟、資產評估等基礎方面的知識；并且要求其要有豐富的擔保融資的工作經驗以及對其業(yè)務的熟練，事實證明由于工作人員經驗不足、業(yè)務知識不熟練導致的問題比比皆是。

規(guī)章制度方面，目前我國多數的擔保融資機構沒有健全的規(guī)章制度，沒有對其員工的強有力的約束力，這樣導致的最直接的后果就是工作人員徇私舞弊，假公濟私。由于很多的中小企業(yè)在面臨融資難的問題時，同時有沒有資格取得擔保資格，這時就會出現個別的賄賂現象，影響規(guī)范的工作流程。除此之外，有關申報償還制度、債務追償、代償制度等制度的有關法律制度也很不完善。

1.2來自于被擔保的中小企業(yè)的風險

來自于被擔保中小企業(yè)的風險是融資擔保機構所面臨風險的主要構成部分，這種風險的形成主要來自于企業(yè)的償還能力以及償還意識淡薄所造成的，與被擔保企業(yè)的綜合狀況有著密切的關系。中小企業(yè)的償還能力較差主要是因為有融資困難的企業(yè)大多數是處于初始創(chuàng)立階段，所生產的產品多為新型產品，在面對新的市場，新的社會、政策的情況下很容易破產而失去償還貸款的能力。企業(yè)償還觀念淡薄主要是因為個別企業(yè)信用觀念淡薄，存在著欺詐等惡性行為，更有甚者，有的企業(yè)不具備擔保融資的資格，而弄虛造假來欺詐融資。

1.3來自于政府以及政策的風險

互助性融資擔保機構的成立時在政府的支持下建立起來的，因此政府政策的干預對融資擔保企業(yè)是具有較大的影響的。有的地方政策往往以保證社會經濟穩(wěn)定以及保持經濟高速發(fā)展的政策要求來強加干預融資擔保機構的正常工作。最終形成的局面就是融資擔保企業(yè)完全成為地方企業(yè)的“基金會”。不利于機構的健康發(fā)展。

1.4來自于合作銀行的金融風險

收益與風險往往是并存的，但是在于融資擔保機構合作的銀行看來，僅僅只有收益而沒有風險。這就是 現如今銀行的普遍看法。融資擔保機構在與銀行的合作中往往處于較低的地位，銀行方面往往要求融資擔保機構承擔全額的貸款風險。在這種極其不公平的情況下，銀行往往能夠不承擔任何風險而獲得高昂的利益。然而在這種利益的驅使下，銀行可能會降低對中小企業(yè)償能力以及信用等級的調查，大肆放貸，嚴重影響金融市場的安全穩(wěn)定。

2、互助性融資擔保機構如何正確提高應對風險的能力

2.1健全融資擔保機構內部自身的相關規(guī)章制度

為了增強融資擔保機構的社會經濟職能以及不斷完善自身，提高應對風險的能力，首先融資擔保機構應該建立有關申報償還制度、債務追償、代償制度等規(guī)范制度規(guī)章，增強業(yè)務操作工作的公正性以及客觀性，在公平、公正、合法的基礎之上不斷完善各項政策活動以及工作方式。同時也要建立各項關于約束員工的規(guī)章制度，例如不可以接受來自與擔保企業(yè)的任何形式的好處，不能影響到對企業(yè)資產、擔保融資資格的審計調查工作。對于違反規(guī)定的員工要予以嚴肅處理，必要時要賦予刑事責任來要求員工的日常工作。

2.2完善社會信用誠信管理體系制度

健全完善社會應用誠信管理體系是保證中小企業(yè)自覺償還融資貸款的重要手段方式。這就要求在給中小企業(yè)申請融資擔保之前對企業(yè)信用等級做出科學的評價與評估，具體的工作內容就是調查企業(yè)的不良信用記錄，主要從社會、公司賬單、業(yè)內好友等途徑進行調查。如果企業(yè)評級等級不能達到擔保融資資格最低要求則不予以擔保。同時政府部門也可以建設社會企業(yè)信用管理系統(tǒng)，可以面向全社會公布企業(yè)的不良行政記錄，并加快信息的共享以及發(fā)布渠道的建立。其中主要內容可以使企業(yè)負責人的誠信記錄評級，也可以是企業(yè)的信用評級，調查論證可以從企業(yè)競爭對手、消費者、投資者等多種渠道進行，并且要講究證據的合法性，在有充分證據的前提下才可以對企業(yè)的不良記錄做出公布。

2.3建立融資擔保機構與銀行共同承擔風險的工作機制

面對銀行方面不承擔任何風險的現狀，有關部門應該盡快出臺有關政策，強制要求銀行方面與融資擔保機構共同承擔融資放貸風險，保證企業(yè)、融資擔保機構、企業(yè)之間保持公平公正的社會市場經濟的地位，只有這樣才能促進我國經濟的快速發(fā)展。依照國外的相關政策，可以使銀行與融資擔保機構共同承擔企業(yè)資產水平以及企業(yè)信用等級的調查工作，同時相互支撐共同承擔貸款發(fā)放的風險。同時在債務追償的環(huán)節(jié)，也要保持高度的聯系與密切的合作。

2.4大力推行再擔保的擔保機制，建立全國性的融資擔保機構

所謂再擔保就是在以及擔保的前提下在對擔保進行擔保，通俗的說就是有兩個擔保方。這種擔保制度的優(yōu)勢在于可以更加完善債務追償制度的完成落實。在前一方擔保人無能力再繼續(xù)追償債務時，可以由后一方進行繼續(xù)追償，后一方擔保方往往是具有國際效力的國家直屬機構。

再擔保機制的建立往往存在于地方融資擔保機構與國家擔保機構之間，在對中小企業(yè)進行放貸中，銀行與中小企業(yè)互助性融資擔保機構承擔主要的風險，而國家融資擔保機構承擔次要風險。并且在進行強制性擔保的同時兩方之間要簽署相關協定，起重要明確而固定主要風險的承擔方，即為中小企業(yè)融資擔保機構。同時地方融資擔保機構要向國際性擔保機構繳納先關的費用。

2.5建立相應的保險機制

中小企業(yè)融資環(huán)節(jié)，所涉及的資金總數相對來說較為巨大，這種風險往往不是融資擔保機構獨自能夠承擔的，因此建立相應的保險機制來分散風險是十分必要的。這里擔保機構可以購買保險公司相應的金融類別的保險，同時也可以拉動我國保險行業(yè)的發(fā)展，以及將社會經濟發(fā)展所帶來的風險還原到社會本身。

3、結語

中小企業(yè)互助性融資擔保機構對于我國經濟發(fā)展具有重要的作用，通過本文上述關于其相關內容的論述，更加明確了其重要地位。由此可見，不斷完善擔保機制、相關政策以及不斷提高風險應對能力是十分有意義的。