肖淑蘭　姜雨瀟

【摘要】本文分析了農(nóng)村金融體系的現(xiàn)狀，農(nóng)村金融支農(nóng)中存在的問題，提出了要健全農(nóng)村金融體系，強化農(nóng)村金融投入，創(chuàng)新農(nóng)村金融產(chǎn)品，拓展農(nóng)村金融服務等加大農(nóng)村金融支農(nóng)力度的對策。

【關鍵詞】農(nóng)村經(jīng)濟 金融支持 對策

2014年中央1號文件將農(nóng)村金融改革創(chuàng)新作為全面深化農(nóng)村改革的一項重要任務進行部署，說明農(nóng)村金融是我國現(xiàn)代金融體系建設的重要組成部分，在實現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化過程中具有極其重要的地位。要深化農(nóng)業(yè)經(jīng)濟改革，加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，必須針對農(nóng)村金融的現(xiàn)狀和存在的問題，進一步強化改革動力機制，通過制度創(chuàng)新，盡快建立完善的農(nóng)村金融體系，加快推進現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展和新農(nóng)村建設。

一、農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的金融支持現(xiàn)狀

經(jīng)過多年的改革和發(fā)展，我國已初步形成了以農(nóng)村信用合作社為主體，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行等聯(lián)手服務，村鎮(zhèn)銀行等農(nóng)村新型金融機構(gòu)為補充的多層次、廣覆蓋的農(nóng)村金融服務體系。至2012年末，全國涉農(nóng)貸款余額17.6萬億元，2008年以來的年均增速達到23.6%，比同期各項貸款平均增速高4個百分點，其中農(nóng)戶貸款3.6萬億元，有力地支持了農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。

（一）農(nóng)村信用社成為金融支農(nóng)的主力軍

2003年以來，按照明晰產(chǎn)權(quán)關系、強化約束機制、增強服務功能、國家適當支持、地方政府負責的總體要求，對農(nóng)村信用社進行了全面改革。中央政府通過財政補貼、稅收減免、專項票據(jù)置換等政策支持近2690億元，地方政府配套政策支持1227億元，激發(fā)了各方面參與改革的積極性，撬動社會資本投資參股4458億元，農(nóng)村信用社已成為農(nóng)村金融主力軍。從湖南來說，2005年5月在原信用社基礎上，成立了湖南省農(nóng)村信用社聯(lián)合社，通過深化改革，農(nóng)村信用社地位、作用和社會形象進一步提升。2013年出臺了“支持新型農(nóng)業(yè)主體、特色縣域經(jīng)濟強縣、小微企業(yè)發(fā)展”等一系列指導意見、管理辦法，積極引導、推動各行社加大對支農(nóng)支小的支持力度。至2013年末，湖南農(nóng)村信用社機構(gòu)網(wǎng)點達到4065家，法人機構(gòu)131個。其中省級聯(lián)社1家，市級聯(lián)社1家，辦事處12家，農(nóng)村商業(yè)銀行27家，農(nóng)村合作銀行4家，農(nóng)村信用合作聯(lián)社86家。全省農(nóng)村信用社資產(chǎn)總額5320億元，其中各項貸款余額2670億元，各項存款余額4592億元，總量和增量均居全省金融機構(gòu)第一位。

（二）農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信貸支農(nóng)力度不斷加大

作為唯一的農(nóng)業(yè)政策性銀行，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行不斷拓寬金融支農(nóng)領域。從傳統(tǒng)的糧棉油收購，到水利等農(nóng)村基礎設施建設、新農(nóng)村建設、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營等，都有著農(nóng)發(fā)行的金融支持。從湖南來說，省農(nóng)發(fā)行在農(nóng)村經(jīng)濟支持的四個方面發(fā)揮了重要作用。一是在支持糧棉油產(chǎn)業(yè)上發(fā)揮主導作用。2012年，累放糧棉油收儲貸款202.2億元，同比多放44.3億元，增幅28%。收購糧油642萬噸，收購棉花261.8萬擔，收購市場份額分別達到75%、70%、50%。二是在支持農(nóng)業(yè)基礎設施建設和農(nóng)村水利建設上發(fā)揮骨干作用。從農(nóng)田水利、農(nóng)村飲水安全等5個方面，加大農(nóng)業(yè)政策性信貸投入，2012年，累放農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎設施建設貸款112.2億元，凈增56.13億元。三是在支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營上發(fā)揮支柱作用。2012年，累放龍頭及加工企業(yè)貸款99億元，支持國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)26家，省級龍頭企業(yè)187家。四是在支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料、農(nóng)業(yè)科技和農(nóng)村流通體系建設中發(fā)揮先導作用。2012年，累放農(nóng)業(yè)科技貸款6.04億元，同比增加1.22億元，累放儲備肉、化肥及農(nóng)資貸款10.98億元，累放農(nóng)村流通體系建設貸款7.48億元。

（三）農(nóng)業(yè)銀行加大了服務“三農(nóng)”力度

中國農(nóng)業(yè)銀行推動改革，開展“三農(nóng)金融事業(yè)部”試點，探索了面向“三農(nóng)”與商業(yè)運作有機結(jié)合的新模式。2012年末，中國農(nóng)業(yè)銀行湖南省分行縣域各項存款、貸款增量分別占農(nóng)行全省增量的63.95%、55.07%。全年“三農(nóng)”撥備后利潤占全行的66.61%。年末惠農(nóng)卡發(fā)卡總量1012萬張，年末農(nóng)戶貸款較年初凈增4.56億元。與142家省級以上農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)建立業(yè)務往來，覆蓋率52%。與湖南省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室簽訂助推湖南省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化銀證全面合作協(xié)議，意向性為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)授信50億元。為100家縣域大型商品流通市場提供信貸為主的綜合性金融支持。

（四）商業(yè)銀行回歸農(nóng)村

上個世紀90年代開始，過去在縣域乃至鄉(xiāng)鎮(zhèn)都設有分支機構(gòu)的一些商業(yè)銀行，出現(xiàn)了從農(nóng)村“撤退”，將主要業(yè)務“扎堆”城市的狀況。在一些邊遠山區(qū)，甚至連信用社都關停了分支機構(gòu)。一些地方農(nóng)村金融服務空虛、存貸款兩難，被形象地稱為“銀行撤退，鄉(xiāng)下人遭罪”。近年來，曾經(jīng)一度從農(nóng)村“撤退”的商業(yè)銀行，開始回歸農(nóng)村。湖南來說，2010年5月6日湖南省第一家農(nóng)村商業(yè)銀行在瀏陽市開業(yè)。金融界有關專家認為，農(nóng)村合作銀行和信用聯(lián)社轉(zhuǎn)型為農(nóng)村商業(yè)銀行，標志著商業(yè)銀行這種“高級金融業(yè)態(tài)”回歸農(nóng)村。新設立的農(nóng)村商業(yè)銀行，能夠更加順暢地經(jīng)營全國農(nóng)信銀業(yè)務、大小額支付系統(tǒng)業(yè)務，儲蓄業(yè)務全國通存通兌，開辦外匯業(yè)務和實現(xiàn)業(yè)務電子化、服務便捷化提升，其機制、體制也更加靈活、規(guī)范。

（五）村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機構(gòu)發(fā)展迅速

村鎮(zhèn)銀行是農(nóng)村金融服務的新生力量。2006年底，銀監(jiān)會調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準入政策，探索培育以村鎮(zhèn)銀行為主體的新型農(nóng)村金融機構(gòu)。2008年3月，湖南省首家村鎮(zhèn)銀行——湘鄉(xiāng)村鎮(zhèn)銀行開業(yè)，到2012年末，湖南省有村鎮(zhèn)銀行29家。在湖南省設立村鎮(zhèn)銀行的有匯豐銀行、長沙銀行、建設銀行、光大銀行、上海農(nóng)商行、上海浦發(fā)銀行等，外資銀行、國有大行、股份制銀行、城商行、農(nóng)商行等各路銀行大佬均入湘“染指”村鎮(zhèn)銀行。2012年末，全省村鎮(zhèn)銀行各項存款余額120.66億元，各項貸款余額55.69億元，其中涉農(nóng)貸款余額48.22億元，占貸款總額的86.6%。村鎮(zhèn)銀行一直在探尋適合“三農(nóng)”、適合當?shù)剞r(nóng)村的金融服務模式和產(chǎn)品，作為建行在國內(nèi)設立的第一家村鎮(zhèn)銀行——湖南桃江建信村鎮(zhèn)銀行，推出了農(nóng)戶聯(lián)保貸款、“公司+農(nóng)戶”訂單貸款、農(nóng)戶林權(quán)抵押貸款、農(nóng)戶土地承包經(jīng)營流轉(zhuǎn)權(quán)抵押貸款等一系列農(nóng)村金融產(chǎn)品。除村鎮(zhèn)銀行外，小額貸款公司穩(wěn)步發(fā)展，2012年末，湖南省有小額貸款公司120家，其中“三農(nóng)”和中小微企業(yè)貸款占61%。

二、農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的金融支持存在的問題

2007年以來，我國農(nóng)村金融經(jīng)歷了一個起點低、速度快、成效大的發(fā)展歷程，但受多種因素影響，農(nóng)村經(jīng)發(fā)展的金融支持還有很多薄弱環(huán)節(jié)。當前，農(nóng)村資本形成不足，資金短缺已經(jīng)成為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的普遍“瓶頸”，農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展存在“貸款難”、“貸款貴”和銀行“難貸款”的問題。找準農(nóng)村金融存在的根本問題，才能找準病灶，合理用藥，推進農(nóng)村金融改革發(fā)展。

（一）商業(yè)性金融非農(nóng)化嚴重

“三農(nóng)”融資難不是農(nóng)村金融機構(gòu)少了，更不是資金缺乏，而是高成本與高風險負擔導致農(nóng)村金融機構(gòu)“脫農(nóng)”。從中央農(nóng)村金融發(fā)展戰(zhàn)略及指導性意見看，農(nóng)村金融發(fā)展的重點是構(gòu)架以銀行為主的農(nóng)村金融體系，發(fā)展方式是廣泛地吸引民間資本，發(fā)展方向則是建立市場化的現(xiàn)代商業(yè)銀行。在這種金融體系下，構(gòu)筑的是一個信貸依賴型的金融供需結(jié)構(gòu)，信貸無論由誰來提供，是大銀行，或是小銀行，或是信用合作機構(gòu)，或是民間借貸，對借款人的考察都基于兩條：一是有沒有還款能力？二是有沒有還款意愿？還款能力通常又考核兩個內(nèi)容：一為對借款人經(jīng)營活動水平的考察，二為對其經(jīng)濟實力的考察。還款意愿則是對借款人信用狀況的考察。因此，借款人如要獲得信貸支持，除了需要有正常的經(jīng)營活動外，還需要兩個硬條件，即以抵押擔保形式存在的經(jīng)濟實力和良好的信用記錄。而縱觀“三農(nóng)”的金融需求，主要是農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)與加工業(yè)對資金的需求，包括種養(yǎng)殖農(nóng)戶，小型加工作坊，以及中小種養(yǎng)殖企業(yè)與加工企業(yè)的小額信貸。借款人的基本情況是既沒有正常的經(jīng)營活動，也沒有充足的經(jīng)濟實力作保障，特別是種養(yǎng)殖農(nóng)戶，要想很容易的獲得信貸支持很難。這種情況下，農(nóng)村金融機構(gòu)必須尋找出路，為了謀求在市場生存與發(fā)展的機會，提高盈利能力，也就將資金投向更加安全、收益更穩(wěn)定的地方，其必然結(jié)果就是農(nóng)村金融機構(gòu)的“脫農(nóng)化”。一方面涉農(nóng)借貸難，另一方面農(nóng)村金融機構(gòu)貸存比嚴重倒掛。如中國農(nóng)業(yè)銀行，這個在農(nóng)村金融市場中居四大國有商業(yè)銀行主導地位的國有控股大銀行。1996年以后開始走商業(yè)化道路，商業(yè)銀行的“盈利性、流動性、安全性”的經(jīng)營原則與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的“高風險性、分散性、波動性、長期性”向背；農(nóng)業(yè)銀行將農(nóng)業(yè)資金從以農(nóng)業(yè)為主轉(zhuǎn)為以工商業(yè)并舉，競爭視角從農(nóng)村轉(zhuǎn)向城市，以獲取足夠的資金來源及高額回報，使得農(nóng)村金融市場本來就很少的國有資本變得更為稀缺。農(nóng)村郵政儲蓄機構(gòu)客觀上活躍了農(nóng)村經(jīng)濟，但存在著嚴重的制度缺陷：在業(yè)務上它只吸收存款，把儲蓄資金轉(zhuǎn)存入中央銀行，以轉(zhuǎn)存利率與吸儲利率差額作為其收益來源，對外不辦理貸款業(yè)務，無法滿足農(nóng)戶的貸款需求。它通過吸收存款，存于央行賺取利潤，將農(nóng)村僅有的資金“倒流”城市，使本來就緊張而缺乏的農(nóng)村金融供給市場更加惡化，影響了農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。

（二）政策性金融發(fā)展不到位

中發(fā)行的主要任務是承擔國家規(guī)定的政策性金融業(yè)務并代理財政性支農(nóng)資金的撥付。由于歷史原因，適合政策性銀行特點的補償、監(jiān)管、考核和激勵約束等制度安排嚴重缺失，制約了農(nóng)發(fā)行的長期可持續(xù)發(fā)展，削弱了其在農(nóng)村金融中骨干和支柱作用的發(fā)揮。隨著農(nóng)村市場化改革的不斷深入，農(nóng)發(fā)行的作用是十分有限的。一是資金來源渠道單一。目前農(nóng)發(fā)行信貸資金來源的渠道主要有三個方面：央行再貸款、發(fā)行金融債券、企事業(yè)單位存款。農(nóng)發(fā)行不吸收居民存款，而單位存款極其有限，在流動性趨緊的背景下，從市場籌集資金的難度加大。農(nóng)發(fā)行在成立之初，國家規(guī)定的業(yè)務范圍就包括“代理財政支農(nóng)資金的撥付”，但從實際情況來看，除糧食風險基金外，其余各項財政支農(nóng)資金都沒有通過農(nóng)發(fā)行代理撥付。目前我國中央級直接分配、管理農(nóng)業(yè)財政資金的部門有10多個，客觀存在管理層次多、資金鏈條長、行政運轉(zhuǎn)費高等問題，在一定程度上削弱、遞減了支農(nóng)資金對農(nóng)業(yè)的支持和保護作用。二是財政稅收扶持政策不配套。政策性銀行由于資金來源渠道單一，成本較高，隨著業(yè)務范圍的拓展和籌資體系的市場化，資本金嚴重不足的問題日益突出。另外，目前國家對政策性銀行沒有實行減免稅政策，稅負較高，且沒有稅收返還補充資本金的機制。三是支農(nóng)范圍有限。自2004年以來，國家陸續(xù)批準農(nóng)發(fā)行開辦農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)基礎設施和農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)貸款等新業(yè)務，農(nóng)發(fā)行支農(nóng)領域涉及農(nóng)林牧副漁等各個行業(yè)，但農(nóng)發(fā)行現(xiàn)有的業(yè)務種類仍遠遠不能滿足新農(nóng)村建設的需要。如種養(yǎng)業(yè)大戶貸款、農(nóng)村助學貸款、民族用品生產(chǎn)企業(yè)貼息貸款等業(yè)務，對政策性金融需求十分巨大。四是歷史遺留問題突出。農(nóng)發(fā)行作為國有農(nóng)業(yè)政策性銀行，建行以來一直承辦國家政策要求的農(nóng)業(yè)政策性貸款，歷史上累積了大量的政策性掛賬貸款，對于國家已經(jīng)明確消化政策的政策性掛賬由于種種原因難以落實，大量的掛賬不僅影響農(nóng)發(fā)行信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，也影響了信貸資產(chǎn)的流動性。五是相關法律保障有待于完善。農(nóng)發(fā)行成立以來，國家仍然沒有通過立法提供法律保障，農(nóng)發(fā)行的法律地位、功能作用、經(jīng)營目標、業(yè)務范圍、管理方式、融資機制、補償機制等不明確，尚未建立適合農(nóng)業(yè)政策性銀行的監(jiān)管和考核評價辦法，不利于農(nóng)發(fā)行的依法經(jīng)營，監(jiān)管部門依法監(jiān)管。此外，增加信貸支農(nóng)投入也缺乏立法保障。

（三）合作金融發(fā)展難度大

農(nóng)村信用社對于促進農(nóng)村發(fā)展發(fā)揮了重要作用，但也積累了很多問題，這些問題到現(xiàn)在還沒有徹底解決。合作社缺乏合作性質(zhì)，“官辦”色彩濃厚，農(nóng)民缺乏入社的積極性，農(nóng)民也很少是信用社的社員，信用社為農(nóng)村社員服務的范圍非常有限，經(jīng)營的自負盈虧，追求自身利益的最大化的商業(yè)傾向，使得資金向收益相對高的城鎮(zhèn)或非農(nóng)部門流動，真正需要資金貸款的農(nóng)戶難以得到金融支持，農(nóng)村信用社在農(nóng)村吸收資金后，使一部分農(nóng)村資金反而流向城市。

（四）新型農(nóng)村金融機構(gòu)制約因素多

專門設計為“三農(nóng)”提供金融服務的“村鎮(zhèn)銀行”、“農(nóng)村商業(yè)銀行”等農(nóng)村金融機構(gòu)也在“去農(nóng)化”。農(nóng)村商業(yè)銀行的數(shù)量較少，其資本不足及所涉業(yè)務的自然脆弱性，使其經(jīng)營發(fā)展天生具有局限性，發(fā)展空間很大，但愿意投入的主體很少，對從事農(nóng)業(yè)的資金投入缺乏政策、法律上的傾斜保護。對村鎮(zhèn)銀行缺乏稅收優(yōu)惠政策支持。村鎮(zhèn)銀行兩大主要稅種為營業(yè)稅和企業(yè)所得稅，執(zhí)行的稅率分別是5%和25%，均為法定稅率。如湖南桃江建信村鎮(zhèn)銀行2009年實際繳納稅款近百萬元，相當于全年凈利潤。同時，村鎮(zhèn)銀行的資金結(jié)算渠道不夠暢通。目前部分新型農(nóng)村金融機構(gòu)未加入人民銀行支付系統(tǒng)，不能進行統(tǒng)稱和異地資金結(jié)算，無法進入人民銀行賬戶管理系統(tǒng)，難以滿足客戶快速、便捷的服務要求。如桃江建信村鎮(zhèn)銀行因未加入人民銀行現(xiàn)代化支付系統(tǒng)和銀行卡系統(tǒng)，只能通過桃江縣建設銀行進行資金的手工清算，直接影響該行業(yè)務發(fā)展。

（五）民間金融發(fā)展不規(guī)范

民間金融借貸是以信用關系為基礎，通過血緣關系、朋友關系、親戚關系、鄰居關系等進行借貸活動。其主要有私人借貸、私人錢莊、合會等形式，借貸利率大大的高于銀行和農(nóng)村信用社。但是，由于單純依靠社會關系約束的民間借貸在抗風險能力上的脆弱性以及其自身固有的高利貸性質(zhì)，使得其發(fā)展具有很大的局限性。另一方面民間融資的非正式性也往往導致政府對其采取打壓政策。因此，民間借貸的發(fā)展也受到了很大的限制，并不能真正意義上支持農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。

（六）農(nóng)村土地制度與二元經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的約束

現(xiàn)有的土地制度與農(nóng)村二元經(jīng)濟社會結(jié)構(gòu)，在資本、技術(shù)、土地與勞動力等生產(chǎn)要素之間筑起了一道橫溝?，F(xiàn)有土地流轉(zhuǎn)制度雖然放松了土地流通限制，也在法律上明確規(guī)定了土地使用權(quán)作為生產(chǎn)要素可以直接以入股等方式，參與生產(chǎn)經(jīng)營。但是，土地使用權(quán)真正要成為生產(chǎn)經(jīng)營者的資本，卻需要硬性條件，即土地必須以資產(chǎn)形式進入經(jīng)營者的資本范疇。但農(nóng)業(yè)用地卻無法做到，這樣的后果就是，土地資本的投入不能以資本積累的方式進入生產(chǎn)經(jīng)營者的總資產(chǎn)中，經(jīng)營者后續(xù)融資就很難。二元農(nóng)村經(jīng)濟社會，規(guī)定農(nóng)民的宅基地、房屋等不能夠以商品形態(tài)自由流動，因此農(nóng)民的固定財產(chǎn)不具作為抵押擔保品的性質(zhì)，在以借貸形式為主體的金融配給制度中，農(nóng)民失去獲得信用的基本保證條件。

三、加大農(nóng)村金融支持力度的對策

我國農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展水平相對滯后，推進現(xiàn)代農(nóng)業(yè)體系和新農(nóng)村建設，需要農(nóng)村金融承擔起歷史使命。要深入推進農(nóng)村金融體制機制改革，創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務方式，不斷加大金融支持“三農(nóng)”力度，為農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供資金保障。

（一）健全農(nóng)村金融體系

從多方面積極探索農(nóng)村金融改革發(fā)展，健全農(nóng)村金融體系。一是加快發(fā)展新型農(nóng)村金融機構(gòu)。大力扶持發(fā)展村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行、小額貸款公司、資金互助社等新型農(nóng)村金融機構(gòu)，明確其“支農(nóng)、支小”的服務定位。從注冊資本、開辦補助、稅費收取、信貸規(guī)模等方面，扶持推動村鎮(zhèn)銀行組建和發(fā)展，引導村鎮(zhèn)銀行采取“廣存專貸”，將貸款業(yè)務重點向區(qū)域內(nèi)農(nóng)業(yè)規(guī)模經(jīng)營生產(chǎn)組織和農(nóng)戶傾斜。二是推動大型銀行金融機構(gòu)網(wǎng)點向農(nóng)村延伸。推動銀行業(yè)金融機構(gòu)向縣域尤其是鄉(xiāng)鎮(zhèn)和行政村延伸，支持各大商業(yè)銀行、股份制銀行在縣域設立營業(yè)網(wǎng)點，鼓勵村鎮(zhèn)銀行在鄉(xiāng)鎮(zhèn)、大村增設機構(gòu)網(wǎng)點。三是推進政策性金融支農(nóng)。堅持政策性銀行國有獨資性質(zhì)，堅持以服務“三農(nóng)”為宗旨。明確農(nóng)發(fā)行的職能定位是適應新農(nóng)村建設需要，著眼于解決農(nóng)村金融存在的突出矛盾和問題，凡是涉農(nóng)業(yè)務，農(nóng)發(fā)行都應該支持，應涵蓋商業(yè)性金融和市場不愿意做或做不到的、商業(yè)性金融和市場愿意做但不能滿足需求的業(yè)務；政策性業(yè)務范圍不僅包括對國計民生有重大影響的農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、收購、儲備、調(diào)控業(yè)務，那些明顯缺乏商業(yè)回報，難以進行市場化運作的低收益或無收益的基礎性和公益性項目，也應界定為政策性業(yè)務。堅持政策性金融與商業(yè)性金融、合作金融及財政的相互配合與協(xié)調(diào)，形成支農(nóng)合力。四是加快行業(yè)性農(nóng)業(yè)擔保公司發(fā)展。引導組建各種農(nóng)業(yè)專業(yè)擔保公司，為“三農(nóng)”發(fā)展提供專業(yè)擔保服務；組建農(nóng)村行業(yè)協(xié)會擔保組織、合作社互助擔保組織，為會員提供融資擔保服務。五是扶持發(fā)展村級融資擔?；??？梢圆扇〈迕癯鲑Y為主，政府注資、能人捐資為輔等多種籌資形式，建立村級融資擔?；?，為所在村出資村民貸款提供擔保服務。六是建立扶貧小額信貸擔保機構(gòu)。通過籌集財政扶貧資金、會員風險金、社會各類捐贈資金等，設立專項農(nóng)戶貸款擔保和風險保證金，解決貧困戶貸款擔保抵押難的問題。

（二）強化農(nóng)村金融投入

引導金融機構(gòu)加大“三農(nóng)”信貸投入。加大財政補貼力度，落實涉農(nóng)貸款增量獎勵、新型農(nóng)村金融機構(gòu)定向費用補貼、對金融機構(gòu)農(nóng)戶小額貸款利息收入減免稅收等政策，引導金融機構(gòu)持續(xù)增加對“三農(nóng)”信貸投放。發(fā)揮支農(nóng)再貸款導向作用，引導金融機構(gòu)增加大湘西地區(qū)涉農(nóng)信貸投放。建立涉農(nóng)信貸風險補償機制，建立農(nóng)業(yè)貸款風險補償專項資金，鼓勵涉農(nóng)金融機構(gòu)擴大向農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟組織發(fā)放生產(chǎn)性貸款。各級財政每年安排專項資金，對為農(nóng)戶生產(chǎn)貸款提供擔保的擔保機構(gòu)按年度擔保額給予風險補償；安排專項資金對為中小微企業(yè)提供貸款擔保的融資性擔保公司按年度擔保額的給予風險補償，并將林權(quán)抵押貸款業(yè)務和農(nóng)業(yè)企業(yè)貸款業(yè)務全部納入風險補償范圍，調(diào)動銀行業(yè)金融機構(gòu)開展“三農(nóng)”信貸業(yè)務的積極性。

（三）創(chuàng)新農(nóng)村金融產(chǎn)品

積極推動土地經(jīng)營權(quán)、宅基地使用權(quán)的確權(quán)、頒證、登記、流轉(zhuǎn)等基礎性工作，探索開展“三權(quán)”抵押。開發(fā)訂單農(nóng)業(yè)貸款、倉單質(zhì)押貸款和農(nóng)產(chǎn)品、設施棚舍及大中型農(nóng)機具等農(nóng)業(yè)設施設備抵押貸款，通過“龍頭企業(yè)+農(nóng)戶”、“龍頭企業(yè)+基地+農(nóng)戶”等模式，拓展對農(nóng)戶的信貸支持；推動符合城鎮(zhèn)化發(fā)展需要的金融產(chǎn)品創(chuàng)新，推廣統(tǒng)規(guī)統(tǒng)建農(nóng)房建設項目貸款業(yè)務，開展農(nóng)民購建房按揭貸款、農(nóng)村住房裝修貸款試點。推廣高優(yōu)特色品種為抵押物的林、茶、果權(quán)抵押貸款。積極推廣農(nóng)業(yè)補貼收益、農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)預期收益等各類權(quán)益類質(zhì)押貸款。積極開發(fā)推廣適合農(nóng)戶的證券投資、委托理財?shù)韧顿Y產(chǎn)品。通過創(chuàng)新農(nóng)村金融產(chǎn)品，從而吸引更多金融資金向農(nóng)村傾斜。

（四）拓展農(nóng)村金融服務

一是讓農(nóng)民在村里就能夠享受金融服務。大力宣傳推廣網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機銀行業(yè)務，加快構(gòu)建支農(nóng)、惠農(nóng)、便農(nóng)的“支付綠色通道”，利用小額便民支付點將金融服務向下延伸至行政村，不斷擴大農(nóng)村地區(qū)基礎金融服務覆蓋面，使農(nóng)民足不出村即可享受優(yōu)質(zhì)金融服務。二是加強農(nóng)村信用體系建設。以農(nóng)信社為主體，按照“先建檔、后評級、再授信”的思路，深入開展農(nóng)戶經(jīng)濟檔案建檔及信用等級評定工作，不斷健全完善農(nóng)村信用體系，引導農(nóng)村各類經(jīng)濟主體增加信用意識，培養(yǎng)良好的信用行為，鼓勵各銀行業(yè)金融機構(gòu)對誠實守信、按時還貸的農(nóng)戶給予下調(diào)貸款利率和增加貸款額度等優(yōu)惠政策。

（五）改進涉農(nóng)信貸投向指導

完善和強化行之有效的農(nóng)村金融服務引導政策。在確保涉農(nóng)貸款增速不低于各項貸款平均增速的基礎上，將信貸資源優(yōu)先配置到農(nóng)林牧漁和種植、養(yǎng)殖、加工等農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的前端領域，重點向中西部地區(qū)和糧食主產(chǎn)區(qū)傾斜，重點加大對農(nóng)業(yè)基礎設施、農(nóng)業(yè)科技開發(fā)以及新型農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體的信貸支持。

（六）擴大涉農(nóng)中小企業(yè)直接融資規(guī)模

將具有較大發(fā)展?jié)摿Φ霓r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和各類涉農(nóng)企業(yè)列為上市后備企業(yè)，推動其盡快上市融資；支持涉農(nóng)上市公司通過增發(fā)、配股、發(fā)行公司債券等方式再融資，鼓勵符合條件的涉農(nóng)企業(yè)發(fā)行中小企業(yè)私募債等融資產(chǎn)品。有條件的地方可設立直接債務融資發(fā)展基金，為涉農(nóng)企業(yè)發(fā)行債券提供風險緩釋和增信支持。推動符合條件的農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)和農(nóng)村中小企業(yè)發(fā)行短期融資券、中期票據(jù)、中小企業(yè)集合票據(jù)、區(qū)域中小企業(yè)集優(yōu)票據(jù)、企業(yè)債等。支持涉農(nóng)企業(yè)發(fā)展股權(quán)融資，積極引導股權(quán)投資企業(yè)、創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)投資、參股農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和成長型農(nóng)業(yè)中小企業(yè)。

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基金項目：湖南省科技廳科學計劃項目（編號：2013FJ3054）：“城鄉(xiāng)一體化背景下農(nóng)村土地增值收益研究”階段性成果之一，項目主持人：肖淑蘭。

作者簡介：肖淑蘭（1965-），女，漢族，湖南寧鄉(xiāng)人，畢業(yè)于湖南農(nóng)業(yè)大學，碩士，湖南生物機電職院經(jīng)濟學副教授，研究方向：農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟；姜雨瀟（1993-），女，漢族，湖南長沙人，就讀于湖南商學院，研究方向：金融學。