周小菲

摘要：近年來，隨著金融體系的改革，銀行業(yè)面臨的風險不斷增大，建立存款保險制度呼聲不斷高漲。十八屆三中全會的《決定》指出，要“建立存款保險制度，完善金融機構市場化退出機制”，因此存款保險制度建立是我國目前改革重中之重。本文試圖從我國現(xiàn)行金融改革角度出發(fā)，研究存款保險的實施可能面臨的主要問題以及對策分析。

關鍵詞：存款保險；主要問題；對策分析

一、存款保險概述

存款保險制度，是指存款保險公司或存款保護基金（保險機構）與符合條件的存款式金融機構（投保機構）約定，由投保機構繳納保險費，當投保機構面臨危機或經(jīng)認定無力支付存款時，由保險機構向其提供流動性支持，或者代替投保機構對其存款人（受益人）給予補償并取得代位求償權的法律制度。[1]學術界通常認為存款保險制度分為顯性存款制度和隱性存款制度。顯性存款制度是指國家從宏觀角度出發(fā)，根據(jù)本國具體國情以法律的形式對存款保險的要素機構設置、投保條件及保費等問題作出具體規(guī)定。這樣做的好處是以政策的形式設立專業(yè)化機構，明確進行承保處理，存款人也能夠明確自己的賠付額度。隱性存款制度指國家沒有明確對存款保險機構作出制度安排，在問題發(fā)生時，政府會對存款人提供最后的保障，使公眾對存款保護形成一定的預期，造成實質(zhì)上的存款保險。這通常存在于金融市場不成熟或國有銀行為主導的銀行體系中。

長久以來，我國一直采用隱性存款保險制度。隨著全球一體化的進程加快，各國不得不陷入世界金融體系當中，世界金融危機也勢必會對我國經(jīng)濟造成嚴重的打擊，如何推進金融體系改革，加快銀行業(yè)發(fā)展、保護存款人經(jīng)濟利益，是我國不得不面臨的一個問題。加強銀行監(jiān)管，逐步建立符合我國國情的存款保險制度，這對加快銀行業(yè)，幫助銀行業(yè)抵御金融風險具有不可替代的作用。[2]

二、存款保險制度對我國金融的作用

目前我國的金融改革，將會以加強金融體系建設為重點，以漸進式改革為主、激進式改革為輔，通過較長一段時間逐漸完善金融體系，深化金融體系的改革。從改革方向來看，金融市場自由化，利率市場化以及經(jīng)營模式混業(yè)化將是不可避免的幾個趨勢。也就是說國家將放寬各種融資渠道，鼓勵投資多元化，推動金融體系的市場化。同時，放寬利率控制，在中央銀行基礎利率之上，允許商業(yè)銀行能夠根據(jù)自身經(jīng)營狀況、盈利水平以及風險狀況確定適合自己的利率。允許混業(yè)經(jīng)營。

在這種背景下，金融危機和金融風險的防范是重中之重，國內(nèi)外普遍認為，完善的金融安全網(wǎng)應包括審慎監(jiān)管、存款保險制度、中央銀行最后貸款人這三大支柱，就國內(nèi)而言，銀監(jiān)會等起著宏觀審慎監(jiān)管職能，央行起著最后貸款人職能，而顯性存款保險制度仍缺失，現(xiàn)行的隱形存款保險制度仍無明確法律規(guī)定。而存款保險制度能夠為金融風險打造堅固的制度保障，推動利率市場化。[3]

1、推動商業(yè)銀行市場化。金融體制改革之后，利率市場化將會是銀行業(yè)面臨巨大的經(jīng)營風險，而隱性存款保險制度的取消將會使銀行業(yè)徹底失去“金融保護傘”。顯性存款保險制度的建立將會倒逼銀行業(yè)做出業(yè)務結構、資產(chǎn)結構、信貸結構和盈利結構等進行調(diào)整，做好風險控制管理，優(yōu)化資源配置，不斷提高市場化定價能力，適應市場發(fā)展。[4]

2、防范金融風險。存款保險制度為防范和化解金融風險提供了制度保障。從金融機構角度出發(fā)，存款保險制度有助于促進金融機構審慎經(jīng)營，加強對金融機構的市場約束，做到“早發(fā)現(xiàn)”和“早處置”。從存款人角度看，存款保險制度通過確定的規(guī)定、條款對存款人加以保護，通過賠付的形式穩(wěn)定金融市場。在發(fā)生區(qū)域性，甚至系統(tǒng)性風險的時候，公眾對金融機構的信心，能夠阻止恐慌情緒蔓延，防止發(fā)生金融危機。[5]

3、營造公平公正的競爭環(huán)境。一方面，存款保險能夠增強中小銀行的信用，為其營造一個與大銀行公平競爭的金融市場環(huán)境。存款保險制度將會公平的保障民營銀行和國有銀行的存款資金。這一機制能夠促進民營銀行和國有銀行的金融創(chuàng)新和風險應對機制。另一方面，存款保險制度能夠使金融機構根據(jù)不同的經(jīng)營質(zhì)量實行差別費率，這有利于促進整個金融體系形成更加合理的金融結構，形成一個有效競爭、優(yōu)勝劣汰的競爭環(huán)境。[6]

三、實施存款保險面臨的主要問題

1、法律基礎不完備。完備的法律體系對于我國存款保險制度的設立、運行和發(fā)展是非常重要的。我國的許多經(jīng)濟改革中，很多情況是法律滯后于發(fā)展，這常常使法律滯后于發(fā)展，導致很多問題得不到解決。我國實行存款保險制度，必須完善法律體系，使法律成為指導和規(guī)范存款保險制度的堅強后盾，對相關問題和風險做好準備。

2、公眾存款意識薄弱

長期以來，我國實行的隱性存款保險制度，使得我國公眾對存款保險意識淡薄，一直認為“銀行是不可能破產(chǎn)的”，“有國家做保障是不可能有問題的”。這種意識使銀行的改革阻力很大，也會使公眾對存款保險制度產(chǎn)生不理解和疑惑。如果公眾對存款風險的認識模糊或者存款保險的理解不到位，實行存款保險制度之后，可能會導致公眾對銀行的信任度下降，加大整個銀行的風險。[7]

3、道德風險和逆向選擇

實行存款保險制度有可能導致的道德風險，是指存款者一旦知道自己有存款保險，就不會像沒有時那樣，根據(jù)謹慎性的原則選擇金融機構，而是變成了風險偏好者，片面追求高風險高利息。這導致存款保險失去了原本的規(guī)避風險的作用，反而是風險集中，加大整個金融體系的風險。在信息不對稱下，如果不是強制保險，金融機構會根據(jù)自身實際經(jīng)營狀況做事承保與否的判斷，如果按照所有銀行的平均風險水平來確定保險費率，經(jīng)營風險大的金融機構就會偏向于承保，使風險集中于保險公司。

而逆向選擇就是指因金融機構評估自身面臨的風險狀況后，高風險的金融機構會傾向于購買存款保險，而低風險的金融機構會傾向于不購買。對于承保機構來說，最后可能引發(fā)風險的金融機構正是最想購買保險的機構，這顯然是不利的?；谀嫦蜻x擇，存款保險制度對經(jīng)營不善的銀行會更具吸引力，經(jīng)營狀況最佳的銀行有可能會選擇退出存款保險體系。[8]

四、應對分析

1、構建相關法律法規(guī)、規(guī)范存款保險制度

法律可以引導隱性存款保險制度向顯性存款保險制度轉(zhuǎn)變，法律是規(guī)范銀行體系和樹立公眾信心的最強力保障。存款保險制度是深化我國金融體制改革、推動利率市場化的重要制度，對保護我國金融機構抵抗金融危機和維護金融安全有著重要的作用。因此采取先立法后實施的方式，可以通過法律落實相關制度，保證實施的順利進行。

2、加強監(jiān)管

金融監(jiān)管是存款保險制度能否順利施行的重要保障。銀行監(jiān)管不僅要對金融機構在遵守法律法規(guī)、執(zhí)行政策是否合規(guī)等方面進行監(jiān)管，而且要對資產(chǎn)質(zhì)量、流動性風險、資本充足率以及內(nèi)部控制等進行監(jiān)管。同時要建立信息披露制度，要求銀行定期向公眾披露資產(chǎn)水平、風險程度和經(jīng)營狀況等信息，推動銀行穩(wěn)健經(jīng)營，提高銀行的透明度，讓市場對銀行進行監(jiān)管。

3、完善相關的配套設施

首先要完善“金融安全網(wǎng)”。審慎監(jiān)管制度、最后代理人制度以及存款保險制度被稱為金融安全網(wǎng)，三個制度的正常運行影響著整個金融安全網(wǎng)的有效性。目前，這三個制度在我國金融監(jiān)管中發(fā)揮著重要的作用，但隨著金融改革的逐漸深化，金融機構的混業(yè)化經(jīng)營和銀行融資渠道的復雜化，致使加大了監(jiān)管難度。因此完善“金融安全網(wǎng)”的三大制度，是存款保險制度運行的重要保障。

其次要完善銀行退出機制。隨著金融改革深化，金融市場競爭將會越來越激烈，金融機構優(yōu)勝劣汰將使銀行必須面對可能破產(chǎn)的風險。為了更好的輔助實施存款保險制度，我國有必要制定一部引導銀行優(yōu)勝劣汰的法律法規(guī)，嚴格進行重組或破產(chǎn)清算。[9]（作者單位：中國人壽保險股份有限公司成都市分公司）

參考文獻：

[1]尹亞楠，有關存款保險制度若干問題的法律研究[J].河北法學，2004（02）.

[2]代玲玲.存款保險制度研究[D].內(nèi)蒙古：內(nèi)蒙古大學，2011.

[3]吳敬璉，建立存款保險制度，助力利率市場化[N]21世紀經(jīng)濟報道、2014年5月26日第024版

[4]張鑫.構建我國的存款保險制度[D].四川大學.2005.45.

[5]李丹丹，存款保險制度解開金融改革深化之結[N]上海證券報、2014年3月11日第F02版

[6]葛紅玲，存款保險制度的建立與金融監(jiān)管體制的完善[M]管理世界，2001年第4期

[7]賀瑛.存款保險：理論與實踐[M].上海：上海財經(jīng)大學出版社，2003.

[8]李雅楠，我國存款保險制度的構建研究[D].北京交通大學2012.4

[9]任曉，推出存款保險制度刻不容緩[N] 中國證券報、2014年7月8日第A01版