符瑞武 金為華

【摘要】近年來，海南縣域經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速增長(zhǎng)，縣域金融組織體系不斷完善。隨著縣域經(jīng)濟(jì)金融的發(fā)展，其中也存在地方政府融資平臺(tái)出現(xiàn)償債風(fēng)險(xiǎn)、縣域金融監(jiān)管薄弱和金融風(fēng)險(xiǎn)案件突發(fā)等問題。對(duì)此，應(yīng)著力控制地方政府融資平臺(tái)中的風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)縣域金融監(jiān)管，完善地方金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)控管理制度，有效防范地方金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。

【關(guān)鍵詞】縣域金融 風(fēng)險(xiǎn) 政策建議

一、海南縣域經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展?fàn)顩r

（一）海南縣域經(jīng)濟(jì)金融基本情況

目前，海南縣域經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長(zhǎng)，東、西、中地區(qū)發(fā)展協(xié)調(diào)性進(jìn)一步增強(qiáng)，信貸投放規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大。2013年，海南省實(shí)現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值3146.46億元，同比增長(zhǎng)9.9%，增速較上年增長(zhǎng)0.8個(gè)百分點(diǎn)，經(jīng)濟(jì)總量首次突破3000億元臺(tái)階。分三次產(chǎn)業(yè)看，第一產(chǎn)業(yè)增加值756.47億元，同比增長(zhǎng)6.3%；第二產(chǎn)業(yè)增加值871.29億元，同比增長(zhǎng)9.2%；第三產(chǎn)業(yè)增加值1518.70億元，同比增長(zhǎng)12.1%。從區(qū)域發(fā)展協(xié)調(diào)性看，東部地區(qū)增長(zhǎng)10.2%、西部地區(qū)增長(zhǎng)10.4%、中部地區(qū)增長(zhǎng)9.7%。2013年末，海南本外幣存款余額5952.50億元，同比增長(zhǎng)16.5%；本外幣貸款余額4630.78億元，同比增長(zhǎng)19.1%。其中，縣域本外幣存款余額2996.68億元，同比增長(zhǎng)21.17%；本外幣貸款余額1442.53億元，同比增長(zhǎng)49.13%。

（二）海南縣域財(cái)政收支和地方政府融資平臺(tái)情況

2013年，海南地方公共財(cái)政預(yù)算收入480.52億元，同比增長(zhǎng)17.4%。分區(qū)域看，中部地區(qū)地方公共財(cái)政收入增長(zhǎng)22.6%，西部地區(qū)增長(zhǎng)18.3%，東部地區(qū)增長(zhǎng)16.1%。2013年，全省地方公共財(cái)政預(yù)算支出1009.15億元，比上年增長(zhǎng)9.8%。其中，東部地區(qū)地方公共財(cái)政支出增長(zhǎng)17.3%，西部和中部地區(qū)分別增長(zhǎng)7.7%和4.1%。2013年，海南共有地方政府融資平臺(tái)30個(gè)，其中省級(jí)地方政府融資平臺(tái)6個(gè)，市級(jí)地方政府融資平臺(tái)4個(gè)，縣級(jí)地方政府融資平臺(tái)20個(gè)。截至2013年末，海南地方政府融資平臺(tái)融資余額824.31億元，同比增長(zhǎng)2.43%；其中：省級(jí)地方政府融資平臺(tái)融資余額273.91億元，同比增長(zhǎng)4.21%；市級(jí)地方政府融資平臺(tái)融資余額414.21億元，同比增長(zhǎng)2.33%；縣級(jí)地方政府融資平臺(tái)融資余額136.19億元，同比降低0.7%。

（三）轄內(nèi)縣域金融機(jī)構(gòu)設(shè)立情況

近年來，政策性銀行、國(guó)有大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、農(nóng)信社、證券公司和保險(xiǎn)公司等積極推進(jìn)縣域營(yíng)業(yè)分支機(jī)構(gòu)或網(wǎng)點(diǎn)的建設(shè)，村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司、典當(dāng)行等準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)獲準(zhǔn)設(shè)立并開業(yè)運(yùn)行，縣域金融市場(chǎng)組織體系進(jìn)一步完善。例如，2012年以來，三亞市已成立1家農(nóng)村商業(yè)銀行總行，系由原三亞農(nóng)信社改制為三亞農(nóng)村商業(yè)銀行；新設(shè)1家政策性銀行分行，系國(guó)家開發(fā)銀行三亞分行；新設(shè)1家股份制商業(yè)銀行省分行，系民生銀行三亞分行；還新設(shè)6家商業(yè)銀行支行；新設(shè)證券公司2家，系華泰證券和銀河證券；新設(shè)保險(xiǎn)公司（辦事處）4家。另外，一些市縣也有新增小額貸款公司和典當(dāng)行開業(yè)。例如，2013年，文昌市中喬小貸公司開業(yè)。瓊海市則新增瓊海銀貿(mào)典當(dāng)有限責(zé)任公司和海南泓運(yùn)典當(dāng)有限責(zé)任公司2家典當(dāng)行公司。

二、海南縣域金融運(yùn)行中存在的風(fēng)險(xiǎn)

（一）地方政府融資平臺(tái)蘊(yùn)含償債風(fēng)險(xiǎn)

目前，海南市縣政府融資平臺(tái)貸款規(guī)模繼續(xù)擴(kuò)大，地方政府財(cái)政還貸壓力有所加大，償債風(fēng)險(xiǎn)值得高度關(guān)注。例如，2013年末，儋州市政府融資平臺(tái)貸款投向主要是土地儲(chǔ)備、道路建設(shè)、水利建設(shè)等，貸款以土地使用權(quán)作為抵押，并且主要是以地方政府土地出讓金作為還款來源。但是，由于地方財(cái)力有限，政府的舉債規(guī)模繼續(xù)擴(kuò)大，加大了政府財(cái)政還貸的壓力。2013年儋州地方財(cái)政收入為27.54億元，比上年增長(zhǎng)18%，其中地方政府土地出讓金收入占財(cái)政總收入的58%，是典型的“土地財(cái)政”。而地方財(cái)政支出達(dá)到45.58億元。從其財(cái)政收支結(jié)構(gòu)上看，該市需要上一級(jí)財(cái)政支持才能平衡收支。目前國(guó)家對(duì)房地產(chǎn)調(diào)控政策壓力逐步顯現(xiàn)，使得地方政府以“土地財(cái)政”為主的預(yù)算收入存在很大的不確定性。在地方財(cái)政收不抵支，且“土地財(cái)政”收入存在不確定性的情況下，如果地方政府融資平臺(tái)貸款規(guī)模繼續(xù)擴(kuò)大，實(shí)體經(jīng)濟(jì)的投資回報(bào)率長(zhǎng)期低于融資成本，一旦資金鏈斷裂，則有可能會(huì)引發(fā)地方政府的信用風(fēng)險(xiǎn)。

（二）縣域金融監(jiān)管仍較為薄弱

目前，各縣市基本都建立金融穩(wěn)定協(xié)調(diào)機(jī)制，主要是由人民銀行牽頭，地方政府有關(guān)部門、銀監(jiān)辦、轄內(nèi)各銀行業(yè)、證券業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)等參與，定期召開金融穩(wěn)定協(xié)調(diào)會(huì)議，共同溝通探討分析轄區(qū)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展形勢(shì)，加強(qiáng)相互間的信息溝通，共同維護(hù)轄區(qū)金融穩(wěn)定。不過，整體上看海南的縣域金融監(jiān)管力量仍較為薄弱，尤其是證券和保險(xiǎn)行業(yè)。近年來，縣域金融業(yè)整體實(shí)力不斷增強(qiáng)，金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)迅速增強(qiáng)，金融規(guī)模有了較大增長(zhǎng)，但是縣域金融監(jiān)管力量卻較為薄弱。例如，證券、保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)只設(shè)到省一級(jí)，其余地市級(jí)和各縣市均未設(shè)立證券、保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，監(jiān)管力量難以深入到縣域。而省級(jí)證券、保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要是采取非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的方式對(duì)縣域證券、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管。此外，人民銀行縣市支行無代理監(jiān)管的職責(zé)及缺少有效的手段，且缺乏健全的溝通機(jī)制，這導(dǎo)致了縣域證券、保險(xiǎn)的監(jiān)管較為薄弱。

（三）海南縣域金融風(fēng)險(xiǎn)案件時(shí)有發(fā)生，需高度關(guān)注

近年來，海南轄內(nèi)市縣未發(fā)生過重大金融輿情風(fēng)險(xiǎn)事件、與金融風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的群體性事件和具有區(qū)域性影響或跨區(qū)域傳染的信用風(fēng)險(xiǎn)事件。目前，海南民間借貸、非法集資和擔(dān)保圈的金融風(fēng)險(xiǎn)整體可控。不過，近兩年內(nèi)，部分市縣金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部案件、民間借貸和非法集資風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)有發(fā)生，需引起警惕。例如，2012年，萬寧市先后涉案金額達(dá)800萬元的金融詐騙案和涉案金額達(dá)7500萬元的非法集資案件?？h域金融機(jī)構(gòu)由于內(nèi)控制度不完善，也導(dǎo)致了金融案件時(shí)常發(fā)生。2013年，海南昌江工行發(fā)生虛假按揭貸款案件，涉案金額達(dá)2千多萬元。近兩年來，海南縣域金融機(jī)構(gòu)不少內(nèi)部案件和金融案件的發(fā)生，充分暴露了縣域金融機(jī)構(gòu)在內(nèi)控管理方面存在薄弱環(huán)節(jié)，風(fēng)險(xiǎn)控制體系有待完善。

三、政策建議

（一）合理控制債務(wù)規(guī)模，防范融資平臺(tái)發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

一要清理核實(shí)融資平臺(tái)債務(wù)，對(duì)融資平臺(tái)債務(wù)按照“逐包打開、逐筆核對(duì)、重新評(píng)估、整改保全”的原則進(jìn)行全面清理，對(duì)于承擔(dān)公益性項(xiàng)目融資任務(wù)，同時(shí)還承擔(dān)公益性項(xiàng)目建設(shè)的融資平臺(tái)，要在落實(shí)償債責(zé)任和措施后剝離融資業(yè)務(wù)，不再承擔(dān)融資任務(wù)。二要加強(qiáng)對(duì)地方政府融資負(fù)債的管理。限制地方政府負(fù)債總量規(guī)模，抑制地方政府的過度投資沖動(dòng)，確保地方政府債務(wù)規(guī)模與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)力相適應(yīng)。三是要加大對(duì)地方政府融資平臺(tái)的監(jiān)督、檢查和審計(jì)力度。地方人大、監(jiān)管部門要對(duì)融資平臺(tái)所涉及的項(xiàng)目進(jìn)行全過程監(jiān)督管理，有效識(shí)別項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，將融資平臺(tái)的貸款風(fēng)險(xiǎn)控制在合理范圍內(nèi)。同時(shí)要加大項(xiàng)目資金運(yùn)行審計(jì)力度。審計(jì)部門要每年對(duì)融資平臺(tái)實(shí)行項(xiàng)目資金運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行審計(jì)，確保項(xiàng)目資金?？顚Ｓ茫谷谫Y資金落到實(shí)處。四是金融機(jī)構(gòu)要積極跟政府溝通協(xié)調(diào)，完善貸款相關(guān)手續(xù)，落實(shí)貸款抵押物不足問題，確保信貸資金安全。

（二）加強(qiáng)縣域金融監(jiān)管，防范金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生

首先，要加強(qiáng)縣域金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與防范。地方政府和縣域金融主管部門要加強(qiáng)溝通聯(lián)系，建立信息共享機(jī)制，形成系統(tǒng)監(jiān)管合力，共同防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，積極推進(jìn)縣域金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作，并以此為抓手，統(tǒng)籌縣域金融監(jiān)管工作，有效改善縣域金融生態(tài)環(huán)境。其次，金融監(jiān)管部門應(yīng)增強(qiáng)同人民銀行分支機(jī)構(gòu)間的合作，建立常態(tài)化的金融監(jiān)管合作機(jī)制，在縣域金融監(jiān)管領(lǐng)域與人民銀行分支機(jī)構(gòu)一起形成金融管理合力，彌補(bǔ)縣域金融監(jiān)管薄弱的局面。第三，當(dāng)?shù)厝嗣胥y行要加強(qiáng)對(duì)縣域金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)、分析和評(píng)估，建立金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)體系，及時(shí)向市場(chǎng)和政府提示風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)完善風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置機(jī)制，平穩(wěn)有序地處理各類金融風(fēng)險(xiǎn)，有效防范和化解區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（三）完善金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理制度

縣域金融機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步完善內(nèi)控制度建設(shè)，明確劃分各部門職責(zé)和權(quán)限，建立相互協(xié)調(diào)、相互制約，嚴(yán)格授權(quán)與審批制度，加強(qiáng)內(nèi)部稽核，從決策、實(shí)施到管理、監(jiān)督形成一個(gè)完善的運(yùn)行機(jī)制。員工之間應(yīng)形成相互配合、相互分離、相互制約的工作關(guān)系，并通過教育、示范、監(jiān)督與技術(shù)控制，防止內(nèi)外欺詐行為的發(fā)生。同時(shí)，要加強(qiáng)信用體系建設(shè)，優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境。一是地方政府要加強(qiáng)對(duì)本地區(qū)的信用教育宣傳工作，營(yíng)造良好的金融生態(tài)環(huán)境，增強(qiáng)全社會(huì)的信用意識(shí)，減少企業(yè)逃廢金融債務(wù)行為。二是人民銀行、銀行監(jiān)管部門和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)金融投資風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)宣傳，引導(dǎo)公眾自覺抵制非法融資活動(dòng)。三是建立和完善信貸征信管理體系，做好征信評(píng)估工作，為信息使用部門提供全面的企業(yè)和個(gè)人信用報(bào)告，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)。

作者簡(jiǎn)介：符瑞武（1981-），男，漢族，海南文昌人，學(xué)歷：經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士，現(xiàn)就職于中國(guó)人民銀行海口中心支行。