王玉蘭

摘 要：我國綠色信貸政策主要依靠政府行政力量推動，效果不明顯。商業(yè)銀行作為主要實施主體在實施過程中的作用未充分發(fā)揮。為此，提出改進(jìn)和完善的法律建議：明確將信貸補(bǔ)貼納入綠色信貸法律體系中；統(tǒng)一綠色信貸環(huán)境風(fēng)險評價指標(biāo)，避免商業(yè)銀行執(zhí)行難；鼓勵商業(yè)銀行綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新；完善政府、銀行、企業(yè)的信息溝通機(jī)制；建立綠色信貸實施的監(jiān)督和制約機(jī)制，強(qiáng)化商業(yè)銀行的法律責(zé)任。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；綠色信貸；法律規(guī)制

中圖分類號：D923.99 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號：1002-2589（2013）23-0158-02

一、踐行綠色信貸政策是現(xiàn)實需要，具有緊迫性

改革開放以來，我國社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅猛，但以犧牲資源環(huán)境為代價。針對生態(tài)環(huán)境急劇惡化態(tài)勢，1995年中國人民銀行發(fā)出《關(guān)于貫徹信貸政策與加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)工作有關(guān)問題的通知》，要求金融部門在信貸工作中落實國家環(huán)保政策。2007年國家環(huán)保部、人民銀行、銀監(jiān)會三部門聯(lián)合提出綠色信貸政策。2010年銀監(jiān)會又發(fā)布《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》和《項目融資業(yè)務(wù)指引》進(jìn)一步規(guī)范銀行的業(yè)務(wù)行為，推行綠色信貸政策。

二、綠色信貸中存在的問題和不足

1.落實綠色信貸的積極性和行動力不強(qiáng)

商業(yè)銀行是商事主體，這一性質(zhì)使其在落實綠色信貸的積極性和行動力大打折扣，要向公司股東負(fù)責(zé)、謀求經(jīng)濟(jì)利益等經(jīng)營宗旨注定銀行自利性與綠色信貸公益性存在難以調(diào)和的矛盾。目前我國石油、電力、鋼鐵等高污染、高能耗行業(yè)具有較高的投資回報率，雖然是粗放型經(jīng)濟(jì)行業(yè)，存在眾多環(huán)境、社會問題，但卻是各銀行競相爭奪的客戶資源，而綠色信貸對兩高企業(yè)貸款的嚴(yán)格限制與壓制無疑與銀行追求利潤最大化的經(jīng)營目標(biāo)背道而馳。另外，商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)利益至上的傳統(tǒng)價值理念和銀行業(yè)競爭的白熱化也弱化了商業(yè)銀行落實綠色信貸政策的積極性和行動力。

2.缺乏統(tǒng)一的法律實施標(biāo)準(zhǔn)，銀行執(zhí)行難

目前商業(yè)銀行在踐行綠色信貸時并無統(tǒng)一的法律實施標(biāo)準(zhǔn)，特別是欠缺與綠色信貸配套的環(huán)境風(fēng)險評價指標(biāo)體系、績效評價標(biāo)準(zhǔn)和行業(yè)環(huán)?？冃гu價指南等技術(shù)性標(biāo)準(zhǔn)。由于法律實施標(biāo)準(zhǔn)的缺位，造成銀行在接受企業(yè)或個人貸款時，即使能夠獲得比較完整的環(huán)保信息，授信審查時也只能憑借簡單的定性依據(jù)做出判斷，審查標(biāo)準(zhǔn)不一，隨意性強(qiáng)。例如中國人民銀行發(fā)布的《關(guān)于改進(jìn)和加強(qiáng)節(jié)能環(huán)保領(lǐng)域金融服務(wù)工作的指導(dǎo)意見》（下稱指導(dǎo)意見）規(guī)定：“金融機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)國家建設(shè)項目環(huán)境保護(hù)管理規(guī)定和環(huán)保部門通報情況，嚴(yán)格貸款審批、發(fā)放和監(jiān)督管理，對未通過環(huán)評審批或者環(huán)保設(shè)施驗收的項目，不得新增任何形式的授信支持?！笨梢钥闯霾僮鬟^程中商業(yè)銀行對企業(yè)耗能排污狀況的審查只能憑感覺決定是否給予貸款支持。目前國家對綠色信貸中涉及的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)沒有具體法律規(guī)定，商業(yè)銀行也就無法按照統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)制定內(nèi)部配套細(xì)則發(fā)放貸款。

3.商業(yè)銀行綠色金融產(chǎn)品少，缺乏創(chuàng)新性

我國綠色信貸政策由政府推動，具有很強(qiáng)的行政管理色彩，無論扶持性的還是限制禁止性的均缺少市場機(jī)制支撐，這種政府主導(dǎo)性使得商業(yè)銀行大多被動踐行政策，更不要說在推行綠色信貸政策中起決定性作用。特別是國家扶持性的信貸資金主要是國家開發(fā)銀行單一渠道實施，缺乏商業(yè)銀行的參與與競爭，商業(yè)銀行推出的金融產(chǎn)品集中在對“雙高行業(yè)”的貸款限制以及對環(huán)保產(chǎn)業(yè)的資金支持，并無其他金融產(chǎn)品，缺乏創(chuàng)新性。我國商業(yè)銀行沒有開展碳金融衍生品創(chuàng)新，也無推廣低碳生活的綠色信用卡、綠色租賃和綠色存款等相關(guān)綠色產(chǎn)品。

4.環(huán)保信息溝通不足

2006年人民銀行和原國家環(huán)保總局聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于共享企業(yè)環(huán)保信息有關(guān)問題的通知》，決定將企業(yè)環(huán)保信息納入企業(yè)征信系統(tǒng)，并從2007年4月1日起正式展示在企業(yè)信用報告中，同時要求各金融機(jī)構(gòu)在辦理、管理信貸業(yè)務(wù)時，把企業(yè)環(huán)保守法情況作為審辦信貸業(yè)務(wù)的重要依據(jù)。2007年人民銀行在《指導(dǎo)意見》中強(qiáng)調(diào)要加快完善企業(yè)征信系統(tǒng)等金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加強(qiáng)與環(huán)保門的溝通和合作。雖然在國家層面和一些省市已經(jīng)建立環(huán)保部門和銀行監(jiān)管和授信部門之間的信息溝通機(jī)制，但環(huán)保部門信息更新針對性不強(qiáng)、時效性不夠，影響了銀行綠色信貸的執(zhí)行效果。企業(yè)的環(huán)境狀況是動態(tài)的，而且企業(yè)的貸款行為很多不是一次性的，每次貸款應(yīng)該根據(jù)當(dāng)時企業(yè)的環(huán)境污染狀況來進(jìn)行審核，如果信息溝通不暢，一些“改邪歸正”的企業(yè)就得不到貸款，綠色信貸政策的實施也是不充分的。

5.缺乏監(jiān)督和制約機(jī)制

中國綠色信貸在政策設(shè)計上有一定強(qiáng)制性特點，但具體執(zhí)行中更多呈現(xiàn)出自愿性特點，強(qiáng)制力不夠，根源在于缺乏監(jiān)督和制約機(jī)制。因此，銀行在執(zhí)行綠色信貸政策時還是更多從銀行的商業(yè)利益考慮，對一些界限不清，短期難以暴露問題的企業(yè)仍給予信貸支持。缺乏監(jiān)督和制約機(jī)制也造成各銀行在綠色信貸政策的貫徹執(zhí)行上存在很大的差異，挫傷了認(rèn)真貫徹執(zhí)行綠色信貸政策的銀行的積極性。

三、商業(yè)銀行踐行綠色信貸的法律規(guī)制

目前我國已初步建立起以《中國人民銀行法》《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《商業(yè)銀行法》為主體，以《金融違法行為處罰辦法》、《外資金融機(jī)構(gòu)管理條例》等行政法規(guī)和其他部門規(guī)章為重要組成部分、以金融司法解釋為補(bǔ)充的中國銀行業(yè)監(jiān)管法律體系。從現(xiàn)實需求及發(fā)展看，三部法律對節(jié)能減排形勢下出臺的綠色信貸政策的支撐和保障不夠充分。

1.明確將信貸補(bǔ)貼納入綠色信貸法律體系中

由于節(jié)能環(huán)保項目公益性強(qiáng)、見效慢、回報低，各國普遍通過政府政策性銀行的介入給予節(jié)能環(huán)保項目直接低息貸款，或通過商業(yè)銀行的參與來發(fā)放低息貸款的方式支持綠色信貸的實施。我國政府通過貼息等政策激勵商業(yè)銀行積極開展綠色信貸業(yè)務(wù)，但這些政策性規(guī)定的強(qiáng)制力和約束力太弱，使政策變?yōu)闊o實際用處的裝飾。

目前我們有必要借鑒世界先進(jìn)國家的成功經(jīng)驗，如英國的《家庭節(jié)能法》、日本的“環(huán)境評級貼息貸款”、德國的“對環(huán)境項目的金融補(bǔ)貼政策”等，對商業(yè)銀行實施綠色信貸政策進(jìn)行信貸補(bǔ)貼，用具有國家強(qiáng)制力的法律保障這一政策的有效落實。

商業(yè)銀行按照低于市場利率的優(yōu)惠利率為企業(yè)提供綠色信貸，國家財政可對按照市場利率計算的利息額與實際貸款收到的利息之間的差額給予補(bǔ)貼，保證商業(yè)銀行的正常盈利水平。法國政府每年都組織巴黎國民銀行、農(nóng)業(yè)信貸銀行、里昂信貸銀行等進(jìn)行綠色貼息貸款的利率投標(biāo)，由利率最低者獲得發(fā)放貼息貸款的資格。居民如果通過綠色信貸購買綠色產(chǎn)品和服務(wù)，可享受折扣或較低的借款利率，其差額部分由政府對消費者進(jìn)行補(bǔ)貼。

2.統(tǒng)一綠色信貸環(huán)境風(fēng)險評價指標(biāo)，避免商業(yè)銀行執(zhí)行難

商業(yè)銀行實施綠色信貸政策時存在著隨意性，沒有統(tǒng)一審核標(biāo)準(zhǔn)。存在貸與不貸的模棱兩可時，銀行往往很難做出決斷。統(tǒng)一綠色信貸環(huán)境風(fēng)險評價指標(biāo)能夠使商業(yè)銀行審核貸款時有章可循，可避免銀行貸款的隨意性，保障綠色信貸的高效實施。

在我國銀行業(yè)監(jiān)管法律體系中，綠色信貸環(huán)境風(fēng)險評價指標(biāo)可規(guī)定在《商業(yè)銀行法》第四章貸款與其他業(yè)務(wù)的基本規(guī)則一章，作為商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的基本準(zhǔn)則。也可由人民銀行或銀監(jiān)會制定單獨的部門規(guī)章，具體規(guī)定商業(yè)銀行貸款的環(huán)境風(fēng)險評價指標(biāo)。評價指標(biāo)關(guān)乎商業(yè)銀行貸款的發(fā)放質(zhì)量和綠色信貸政策的實行質(zhì)量，具有重要意義。因此規(guī)定在《商業(yè)銀行法》中更為適宜，使之作為商業(yè)銀行貸款的基本準(zhǔn)則，切實推動商業(yè)銀行踐行綠色信貸政策。

3.鼓勵商業(yè)銀行綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新

目前商業(yè)銀行對綠色信貸政策的應(yīng)用只限于加強(qiáng)貸款項目的環(huán)境審核，在市場穩(wěn)定的情況下，商業(yè)銀行為保證利潤還不會更積極地調(diào)動更多資金參與節(jié)能環(huán)保領(lǐng)域。世界各國商業(yè)銀行與綠色信貸政策相關(guān)的金融產(chǎn)品開發(fā)，是以國家的優(yōu)惠政策為基礎(chǔ)的。如德國信貸扶持政策，不僅很好地處理了國家、政策性銀行、商業(yè)銀行、客戶之間的項目利益，還運用多種融資金融產(chǎn)品開發(fā)和銷售手段推進(jìn)對溫室氣體減排具有顯著效應(yīng)的綠色金融政策，取得良好的成效。因此，我國推動商業(yè)銀行開發(fā)綠色金融產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)借鑒國際經(jīng)驗，由國家實行優(yōu)惠政策鼓勵商業(yè)銀行綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新。

當(dāng)前各銀行開發(fā)的綠色金融產(chǎn)品，如歐美國家各大商業(yè)銀行和金融機(jī)構(gòu)普遍參與炭交易的金融服務(wù)，紛紛開展排放額度和排放許可的交易與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，達(dá)到了銀行盈利和溫室氣體減排的雙重目標(biāo)。如加拿大城市銀行推出了一項“清潔空氣汽車貸款”套裝產(chǎn)品，為客戶提供3%～4%的優(yōu)惠貸款利率。這些金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，大大推動了綠色金融事業(yè)的發(fā)展。

4.完善政府、銀行、企業(yè)的信息溝通機(jī)制

一是環(huán)境保護(hù)部應(yīng)定期或不定期向人民銀行、銀監(jiān)會、金融機(jī)構(gòu)通報環(huán)境違法企業(yè)名單。通報時企業(yè)名稱要規(guī)范，要將其組織機(jī)構(gòu)代碼證號一并通報，這樣利于金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)確確定環(huán)境違法企業(yè)，并有效避免環(huán)境違法企業(yè)可能在違法曝光后更名注冊逃避信貸制裁。

二是銀行總行要與環(huán)保部建立定期溝通渠道，加強(qiáng)雙方互利合作。各分行也應(yīng)與當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門增強(qiáng)溝通，爭取環(huán)保部門的支持，加強(qiáng)日常信息交流，建立健全環(huán)保合規(guī)信息溝通協(xié)調(diào)機(jī)制。

三是建立網(wǎng)絡(luò)信息交流系統(tǒng)。建立政府、銀行、企業(yè)網(wǎng)站，將有關(guān)的文件、經(jīng)驗材料和數(shù)據(jù)資料等信息網(wǎng)絡(luò)共享，同時從龐大的信息數(shù)據(jù)庫篩選收集有關(guān)的信息資源，對其進(jìn)行開發(fā)、優(yōu)化和整合，使三者聯(lián)系變?yōu)槎嘞虻闹苯咏涣骱突印４送?，還要進(jìn)一步完善信貸登記咨詢系統(tǒng)，確保錄入數(shù)據(jù)準(zhǔn)確和查詢的雙向暢通，使信息交流系統(tǒng)更好地發(fā)揮作用。

5.建立綠色信貸實施的監(jiān)督和制約機(jī)制，強(qiáng)化商業(yè)銀行的法律責(zé)任

我國《商業(yè)銀行法》作為商業(yè)銀行基本法，其對商業(yè)銀行的法律責(zé)任規(guī)定不明確，對踐行綠色信貸政策的法律責(zé)任更是無從規(guī)定，只有在違背第74條第3款、第7款和第8款（三）違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段，吸收存款，發(fā)放貸款的；（七）違反國家規(guī)定從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)、向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資的；（八）向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或者發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件的）需要承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任，這對商業(yè)銀行從事綠色信貸業(yè)務(wù)的法律責(zé)任有一絲參考作用。對此，有必要在《商業(yè)銀行法》法律責(zé)任一章中規(guī)定銀行的環(huán)境污染連帶責(zé)任。通過這一法律規(guī)定，規(guī)制銀行向“雙高行業(yè)”發(fā)放貸款，迫使銀行主動承擔(dān)環(huán)保責(zé)任，充分發(fā)揮其在綠色信貸中資金導(dǎo)向的無可替代功能。因此，必須對現(xiàn)有商業(yè)銀行相關(guān)法律規(guī)定進(jìn)修必要的修改，建立健全綠色信貸的監(jiān)督和制約機(jī)制，為綠色信貸政策的實施提供有力的法律后盾。

另外，應(yīng)在《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第21、23條規(guī)定中明確規(guī)定銀監(jiān)會對商業(yè)銀行環(huán)境風(fēng)險的監(jiān)管，制約商業(yè)銀行的貸款行為。

參考文獻(xiàn)：

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（責(zé)任編輯：許廣東）