孟旭 劉沫茹 萬立偉

[關(guān)鍵詞]循環(huán)經(jīng)濟;激勵制度;理論依據(jù)

一、發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟激勵手段的理論依據(jù)

早在20世紀七八十年代，西方發(fā)達國家的經(jīng)濟學家、環(huán)境學家開始從經(jīng)濟學的視角，研究環(huán)境與資源問題，各國在發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟中使用經(jīng)濟激勵手段奠定了理論基礎。

（一）馬歇爾理論——外部經(jīng)濟與內(nèi)部經(jīng)濟

著名經(jīng)濟學家馬歇爾在其《經(jīng)濟學原理》一文中提出“外部經(jīng)濟”與“內(nèi)部經(jīng)濟”的概念。外部經(jīng)濟，又稱經(jīng)濟活動的外部性，是指被排除在市場作用機制之外的經(jīng)濟活動的副產(chǎn)品或副作用，主要指未被反映在產(chǎn)品價格上的那部分經(jīng)濟活動的副作用。馬歇爾的區(qū)分外部經(jīng)濟與內(nèi)部經(jīng)濟理論，雖然并沒有提出解決外部不經(jīng)濟的有效辦法，但是使人們注意到內(nèi)部經(jīng)濟與外部經(jīng)濟的關(guān)系，注意到外部經(jīng)濟性與外部不經(jīng)濟的關(guān)系，為后來的經(jīng)濟學家研究如何協(xié)調(diào)這兩對矛盾奠定了基礎。

（二）庇古理論——庇古稅

英國現(xiàn)代經(jīng)濟學家、福利經(jīng)濟學的創(chuàng)始人阿瑟庇古在分析私人生產(chǎn)成本與社會生產(chǎn)成本時，接受了馬歇爾的內(nèi)部與外部的理論，首次提出“邊際私人凈產(chǎn)值”和“邊際社會凈產(chǎn)值”兩個概念。庇古這一關(guān)于外部成本通過征稅形式而使之企業(yè)內(nèi)部化的設想構(gòu)成了環(huán)境經(jīng)濟分析及在發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟中使用經(jīng)濟手段、尤其是資源與環(huán)境稅收手段的理論基礎之一。

（三）哈丁理論——“公地的悲劇”

“公地的悲劇”理論，是美國加利福尼亞大學生物學家哈丁教授于1968年就人口資源關(guān)系等問題提出的，該理論的含義是，倘若有一塊草地是對所有放牧人都開放的并且不收取任何費用，最終所導致的結(jié)果是該塊草地因資源耗盡而被遺棄。資源、環(huán)境具有公地一般公共產(chǎn)品的屬性，任何一個牧人、企業(yè)或個人為了滿足私利都可以從中無償?shù)丶橙?，或者無償?shù)嘏欧?，最終導致這種公共物品的有效供給不足或者毀滅。人們開始深思如何防止“公地的悲劇”發(fā)生，必須維持私人收益和社會收益、私人成本和社會成本的一致性，資源的使用與污染物的排放再不能是無償?shù)模@就是后來的污染者付費、污染者賠償和資源使用等經(jīng)濟手段的應用的理論基礎。

（四）科斯理論——科斯定理

著名經(jīng)濟學家科斯創(chuàng)設了新制度經(jīng)濟學和經(jīng)濟分析法學，其理論的兩大基石之一是科斯定理?？扑辜捌渌a(chǎn)權(quán)學派代表認為，產(chǎn)權(quán)是市場經(jīng)濟的基礎，只要明確界定所有權(quán)，市場主體或經(jīng)濟行為主體之間的交易活動或經(jīng)濟活動就可以有效地解決外部不經(jīng)濟性問題，即通過產(chǎn)權(quán)的明確界定可以將外部成本內(nèi)部化。產(chǎn)權(quán)的主要經(jīng)濟功能是克服外部性，降低社會成本。嚴格界定的私有產(chǎn)權(quán)不但不排斥合作，反而有利于合作和組織。科斯定理構(gòu)成了在解決外部問題中使用排污權(quán)交易、自愿協(xié)商的補救措施等市場手段的理論基礎。

二、我國循環(huán)經(jīng)濟激勵機制現(xiàn)狀及存在的問題

我國循環(huán)經(jīng)濟在觀念認識、制度環(huán)境、管理機制、技術(shù)支撐和外部推動力等方面存在不同程度的缺陷和不足。政策可操作性差，與相關(guān)法規(guī)銜接不夠，執(zhí)行成本高，缺乏執(zhí)行基礎、有效的激勵政策，推動循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展的激勵機制還不完善。 現(xiàn)階段我國各行業(yè)主體發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟的動力激勵存在的主要問題：第一，在政府層面上，缺乏有效的循環(huán)經(jīng)濟的激勵體制。這方面的措施例如財稅、價格、投資和金融政策等方面相應的利益激勵機制非常缺乏，一些企業(yè)寧愿支付罰款也不愿意在發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟方面加大投入。第二，在企業(yè)層面上，長期以來我國企業(yè)基本上是高物耗、重污染、低效益的粗放型經(jīng)營，導致企業(yè)污染環(huán)境，政府買單的“公地悲劇”。第三，在民眾層面上，社會民眾的循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展意識還比較薄弱，民眾參與能力不強，以及參與形式單一，參與領(lǐng)域有限。第四，地方性循環(huán)經(jīng)濟立法滯后。循環(huán)經(jīng)濟立法作為一個全新領(lǐng)域，在國家逐步進行循環(huán)經(jīng)濟立法的同時，許多省、直轄市、自治區(qū)也將發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟作為地方經(jīng)濟發(fā)展轉(zhuǎn)型的重要目標，并通過一系列的文件將這些既定的方針、戰(zhàn)略固定下來，但真正能夠體現(xiàn)循環(huán)經(jīng)濟內(nèi)在要求的地方性法規(guī)并不是很多。其中，比較有代表性的地方性法規(guī)是：《山西省清潔生產(chǎn)審核實施細則》、《貴陽市建設循環(huán)經(jīng)濟生態(tài)城市條例》、《云南省清潔生產(chǎn)審核實施辦法》等。這些地方性法規(guī)的出臺大大促進了當?shù)匮h(huán)經(jīng)濟的發(fā)展，同時也為國家層面的循環(huán)經(jīng)濟立法提供了很好的立法經(jīng)驗。第五，缺乏有效的激勵管制程序和監(jiān)督與救濟措施。程序欠缺，導致激勵管制行為的不確定性和風險成本的增加；監(jiān)督與救濟措施不完善，導致管制主體濫用管制權(quán)利和管制對象濫用企業(yè)權(quán)利的行為屢禁不止。

三、發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟的具體激勵制度

（一）政府綠色采購的激勵機制

20世紀以來，人們對環(huán)境、資源問題越來越重視，以可持續(xù)發(fā)展為目標的綠色消費理念被提出，并得到廣泛的認可，具有強大資金實力的政府采購在引導消費方向上具有不可比擬的作用，政府綠色采購制度的建立，就成為一個國家確立可持續(xù)消費模式、尤其是發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟的重要措施。所謂政府綠色采購，是指在政府采購活動中，以環(huán)境保護、資源節(jié)約與再利用的社會公共目標為取向，有意選擇那些符合國家綠色認證標準的產(chǎn)品和服務。當然，政府綠色采購制度的實施，需要有一定的配套制度與措施為前提。這些制度與措施構(gòu)成了政府綠色采購的制度框架。政府采購的相對人也不是一勞永逸的。政府的扶持是有選擇的，政府永遠選擇最需要扶持最有價值扶持的企業(yè)。這會給企業(yè)以無形的壓力，督促企業(yè)不斷地完善自己，把循環(huán)經(jīng)濟事業(yè)做得更好。

（二）綠色投資的激勵機制

綠色投資來源于綠色經(jīng)濟。“綠色經(jīng)濟”一詞最初是經(jīng)濟學家皮爾斯在《綠色經(jīng)濟藍皮書》中提出的，綠色經(jīng)濟的實質(zhì)就是經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。作為經(jīng)濟的重要組成部分的投資，必然要與可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)濟步調(diào)一致，因此，為經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展的投資就被提出，稱為“綠色投資”。在所有經(jīng)濟激勵措施中，綠色投資是最能體現(xiàn)三重效益相結(jié)合的經(jīng)濟措施。因為綠色投資是以三重盈余原則為指導，追求投資回報的原動力促使人們要考慮發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟的成本，提高經(jīng)濟效益；綠色投資的方向，必然要求投資對象產(chǎn)生生態(tài)效益和社會效益。這三個目標在綠色投資中有機結(jié)合，不可分割，從而達到發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟的最完美境界。

（三）建立完善的節(jié)約土地價格政策的激勵機制

我國土地價格改革的目標是實現(xiàn)土地資源的市場化配置，使土地價格真實反映土地市場供求和土地價值，反映我國土地資源的稀缺狀況。價格手段在促進節(jié)約土地資源中的具體措施是：嚴格控制行政劃撥用地范圍，擴大經(jīng)營性用地招標、拍賣、掛牌方式出讓的范圍，減少協(xié)議出讓土地的數(shù)量；建立規(guī)范的基準地價確定和公布制度，以及協(xié)議出讓土地最低價制度；改革征地補償辦法，切實保障農(nóng)民的土地權(quán)益；健全土地收益分配機制，推進土資源的集約利用。

（四）財政補貼激勵的制度

一是綠色投資補貼，即對投資者進行補貼，對投資者進行補貼的優(yōu)點是可以調(diào)動投資者投向綠色產(chǎn)業(yè)的積極性。二是綠色產(chǎn)品補貼，根據(jù)綠色產(chǎn)品產(chǎn)量對生產(chǎn)者進行補貼。三是綠色消費補貼。如對太陽能設備、微型風力發(fā)電設備的購買者給予補貼，以促進清潔能源的推廣。

（五）建立市場準入制度

通過提高資源消耗大，污染嚴重產(chǎn)品的市場準入門檻，限制和淘汰浪費資源、污染環(huán)境的落后工藝、技術(shù)、產(chǎn)品和設備。凡新建和改擴建工業(yè)項目的可行性研究報告，必須包括合理用能、用水方案。市場準入制度的建設，不僅可以促進專業(yè)化和規(guī)?；髽I(yè)進入循環(huán)經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)，促進循環(huán)經(jīng)濟的發(fā)展，還可以維護市場的綠色秩序。

（六）健全激勵制度的運行基礎，構(gòu)建強大的法律體系

1.足夠的知識基礎。激勵制度的有效運用需要政府及社會公眾能夠大致了解激勵制度運行的過程和機制，這就要求對循環(huán)經(jīng)濟的社會經(jīng)濟屬性有較為全面的認識，并在此基礎上培養(yǎng)與形成“成本—效益”為核心的循環(huán)經(jīng)濟觀。除此之外，激勵制度運行所涉及的各方無論是政府、公眾還是企業(yè)，都必須了解自身在整個過程中所處的法律地位以及司法權(quán)的范圍和分配，從而決定自己的行為模式。而且，政府作為政策制定者一方，還應具備制定用于判斷激勵制度運行成功與否的指標或標準。

2.強大的法律結(jié)構(gòu)。市場機制與法制相互依存，各自運行都需要彼此之間的相互支持，激勵制度根本目的在于將市場機制引入循環(huán)經(jīng)濟之中，其有效運行必然需要一個有力的法律結(jié)構(gòu)為支撐。激勵制度所要求的法律結(jié)構(gòu)至少要包括兩個方面。其一，法律確認的有關(guān)環(huán)境資源的財產(chǎn)權(quán)利制度。這個財產(chǎn)權(quán)利制度需要權(quán)利擁有者能夠排斥他人的使用并能根據(jù)需要轉(zhuǎn)移權(quán)利、有效控制對權(quán)利客體的使用、完全接受有權(quán)利運行帶來所有利益、并負擔與其管理相關(guān)的全部費用以及獨立承擔相應的法律責任。其二，通過法律權(quán)威保證激勵制度的正當使用。激勵制度作為政府管制的一種方式必然表現(xiàn)為行政權(quán)力的實際運作，這就必然要求法律對其啟動的條件、運作的程序、運行結(jié)果的評價與監(jiān)督等方面作出相對明確的規(guī)定，將其納入規(guī)范和確定的行為模式，既要克服行政權(quán)力的恣為，同時也要力爭避免來自行政相對人的消極影響。

3.健全的激勵制度實施機制。是指具備有效實施的標準、機制與程序，具體包括：制度實施的時機與態(tài)勢標準，制度實施的程序標準，制度實施的檢測標準，制度實施的監(jiān)督機制與程序等。

4.合理選擇激勵工具。根據(jù)“丁伯根法則”，當決策者要實現(xiàn)某一數(shù)量的獨立的政策目標時，至少應有同樣多的政策手段。如果有效的政策手段數(shù)量少于政策目標的數(shù)量，其中的一些目標就無法實現(xiàn)。如果有效的政策手段數(shù)量多于政策目標的數(shù)量，則所有政策目標都可以實現(xiàn)，且有多種實現(xiàn)的選擇途徑。

（七）合理選擇激勵工具

合理選擇激勵工具的有效組合與運行方式，實現(xiàn)組合效益最大化多種激勵工具共存的條件下，如何選擇運用不同激勵工具成為制度實施的關(guān)鍵。 筆者認為，不同激勵制度應當綜合運用。理由如下：首先要實現(xiàn)環(huán)境與經(jīng)濟目標，但只有有限的制度可以使用。這時，通常無法保證所有目標的順利實現(xiàn)，相關(guān)的制度必須綜合運用。其次，制度對目標變量的作用不是充分獨立的，即使目標數(shù)量與制度數(shù)量相等，仍會存在不同目標之間的替換，影響制度的效果。再次，循環(huán)經(jīng)濟系統(tǒng)比較復雜，制度運用具有很大的不確定性。當利用某制度實現(xiàn)一定的政策目標時，不能避免制度失效的風險，故不能過度集中地使用少數(shù)制度，應綜合運用。最后，沒有完美無缺的制度。一種制度運用往往既帶來收益，也帶來一些副作用，而收益的副作用常常不同時體現(xiàn)出來。綜合運用可使他們互相補充，揚長避短。

（八）健全激勵管制程序

由于激勵管制更強調(diào)市場主體的參與，往往難于從行政實體法予以規(guī)范，以行政程序法規(guī)范整個管制的決策與實施過程，就顯得非常重要。管制程序應該既體現(xiàn)行政效率，以保證及時作出管制決策、實施管制方案，又應該體現(xiàn)民主與公平，以保證管制決策的合理性、接受管制的機會對所有市場主體的均等性。同時，由于管制方式多種多樣，對每種方式都應有相匹配的程序，尤其是對于行政指導、行政合同等非強制性方式更要有相應的匹配程序。就不同程序的共性來講，應包括以下程序制度：管制標準與條件公開制度、管制決策聽證制度、公眾和專家參與論證制度等。針對管制主體濫用管制權(quán)利和管制對象濫用企業(yè)權(quán)利的行為，應健全相應的責任制度。

基金項目：黑龍江省教育廳2010年度人文社會科學項目：“黑龍江省循環(huán)經(jīng)濟中的公司責任問題研究”（11554059）□ （編輯/丹桔）