郭澤華　劉躍升　沈一鈁

摘要：我國企業(yè)年金基金以信托型為基本運營模式，通過受托人、托管人、投資管理人和賬戶管理人來共同管理。其特點要求企業(yè)年金基金的各類相關(guān)信息能夠在各管理人之間高度統(tǒng)一。目前，各管理人之間的信息交互尚未有統(tǒng)一的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。對這一問題進行研究，論證建立各管理人之間信息自動化交互的必要性，并介紹了各管理人正在探索和實踐的企業(yè)信息交互標(biāo)準(zhǔn)，實現(xiàn)各管理人之間實現(xiàn)系統(tǒng)自動化對接的創(chuàng)新成果。

關(guān)鍵詞：企業(yè)年金；系統(tǒng)自動化；信息交互；探索；實踐

中圖分類號：F270.3文獻標(biāo)志碼：Ａ文章編號：1673-291X(2009)08-０095－04

一、前言

企業(yè)年金是企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上，自愿建立的補充養(yǎng)老保險制度，是我國養(yǎng)老保險的三大支柱之一。隨著全球經(jīng)濟一體化和我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，“企業(yè)年金”作為補充養(yǎng)老保險成為政府大力支持和社會各界機構(gòu)關(guān)注的熱點。

我國企業(yè)年金以信托型為基本運營模式，銀行、證券、基金、保險、信托等機構(gòu)積極參與企業(yè)年金基金市場競爭，分別擔(dān)任企業(yè)年金基金的法人受托管理人、投資管理人、賬戶管理人和托管人，通過形成專業(yè)化分工和混合型管理相結(jié)合的中國企業(yè)年金基金運營模式。

二、企業(yè)年金的運營體系和運作環(huán)節(jié)

（一）總體運營的流程體系

企業(yè)年金的運營涉及委托人、受益人、受托人、托管人、投資管理人、賬戶管理人、中介機構(gòu)和監(jiān)管機構(gòu)等角色。從權(quán)利義務(wù)角度，受托人、托管人、投資管理人和賬戶管理人在基金運營過程中擔(dān)負起主要的運營責(zé)任，構(gòu)成基金的管理聯(lián)盟，對內(nèi)負責(zé)對受托基金的管理和運營，對外接受委托人和監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)督管理。從運作環(huán)節(jié)上，企業(yè)年金運營涉及供款流程、企業(yè)年金基金投資運營流程、待遇支付流程和當(dāng)事人之間的報告?zhèn)鬟f流程等多個運作環(huán)節(jié)。

按照我國企業(yè)年金“信托－委托”的運營模式，各管理人串聯(lián)在各環(huán)節(jié)中，每一運營環(huán)節(jié)的重要目標(biāo)都是為了保證企業(yè)年金基金資產(chǎn)的賬實相符，專款專用，保障基金資產(chǎn)的安全性和收益性。當(dāng)事人之間的相互關(guān)系使整個流程體系顯得更加龐大和復(fù)雜。

（二）主要運作環(huán)節(jié)

1.供款環(huán)節(jié)

供款是企業(yè)年金基金開始運作的第一步。企業(yè)年金計劃建立之后，企業(yè)和職工按企業(yè)年金計劃定期繳納企業(yè)年金基金，這個運營環(huán)節(jié)主要涉及委托人、受托人、托管人和賬戶管理人。

2.企業(yè)年金基金投資運營環(huán)節(jié)

企業(yè)繳納企業(yè)年金基金之后，就可以按相關(guān)法規(guī)和流程把基金投放到貨幣市場或資本市場，實現(xiàn)資產(chǎn)增值。投資運營是保證資產(chǎn)增值的主要手段，整個投資運作環(huán)節(jié)需要涉及受托人、托管人、投資管理人和賬戶管理人。這個環(huán)節(jié)在基金的投資運營過程中不斷循環(huán)，直到某一天這筆基金停止投資運作。

3.待遇支付環(huán)節(jié)

當(dāng)職工發(fā)生退休、死亡等滿足待遇支付的條件時，即進入該個人賬戶的待遇給付環(huán)節(jié)。待遇給付環(huán)節(jié)主要涉及委托人、受托人、托管人、賬戶管理人和受益人。

4.當(dāng)事人之間報告?zhèn)鬟f流程

根據(jù)《企業(yè)年金基金試行辦法》規(guī)定，企業(yè)年金各個管理人、當(dāng)事人需向受托人和監(jiān)管部門提供相關(guān)報告。

三、實現(xiàn)企業(yè)年金運營的系統(tǒng)自動化對接的必要性

（一）系統(tǒng)自動化對接是金融機構(gòu)提高服務(wù)質(zhì)量的外在要求

隨著全球經(jīng)濟一體化和我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，系統(tǒng)自動化辦公已經(jīng)是現(xiàn)代社會發(fā)展的基本條件，系統(tǒng)自動化程度也是衡量企業(yè)現(xiàn)代化管理程度的標(biāo)桿。

作為現(xiàn)代化金融企業(yè)，如何提升自身專業(yè)競爭力加強本企業(yè)的品牌建設(shè)，如何更好地為客戶服務(wù)，如何滿足企業(yè)年金運營中角色多樣化、流程復(fù)雜化的要求，都強烈要求實現(xiàn)系統(tǒng)自動化對接。現(xiàn)代化金融機構(gòu)必然采用自動化辦公的工作流作業(yè)模式，改變過去復(fù)雜、低效的手工辦公方式，企業(yè)內(nèi)部人員能夠采用Internet/Intranet技術(shù)，更方便快捷地共享信息，高效地協(xié)同工作，實現(xiàn)迅速、全方位的信息采集、信息處理，為企業(yè)的管理和決策提供科學(xué)的依據(jù)。

（二）系統(tǒng)自動化對接是企業(yè)年金運營的內(nèi)在要求

我國的企業(yè)年金以信托型為基本運營模式，獲得多個管理人資格的機構(gòu)很多，從而形成目前的以“2+2”、“3+1”為主要的合作競爭模式，這要求各企業(yè)年金基金管理人必須加強廣泛的業(yè)務(wù)合作。由于涉及的管理人角色眾多，運營復(fù)雜，各機構(gòu)之間的信息交互是否能夠及時、準(zhǔn)確、全面地反映基金資產(chǎn)的狀況，既是企業(yè)年金基金后續(xù)健康運營的保障，也是評判機構(gòu)管理資格和能力的標(biāo)桿。

2007年2月，保監(jiān)會副主席魏迎寧提出，應(yīng)該建立企業(yè)年金各個監(jiān)管機構(gòu)的信息溝通和協(xié)調(diào)機制。企業(yè)年金的信息溝通和協(xié)調(diào)機制已經(jīng)提高到監(jiān)管機構(gòu)的高度，作為企業(yè)年金基金管理的責(zé)任人，更有必要搭建好信息溝通和協(xié)調(diào)的機制和平臺。

（三）實現(xiàn)系統(tǒng)自動化對接的基礎(chǔ)——建立統(tǒng)一的信息交互標(biāo)準(zhǔn)

由于我國的企業(yè)年金處于發(fā)展的初級階段，許多機制和體系都還不成熟，各管理機構(gòu)之間的繁冗的交互信息幾乎都靠手工操作來實現(xiàn)，不僅出錯率的問題得不到根本解決，時效性更是得不到保障。因此，建立一套企業(yè)年金業(yè)務(wù)信息交互規(guī)則的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，運用于企業(yè)年金各管理機構(gòu)，以系統(tǒng)自動化對接的模式實現(xiàn)，是我國企業(yè)年金運營的內(nèi)在要求。通過該行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，實現(xiàn)企業(yè)年金數(shù)據(jù)交互模式、數(shù)據(jù)格式、數(shù)據(jù)定義和數(shù)據(jù)內(nèi)容的標(biāo)準(zhǔn)化，從而實現(xiàn)系統(tǒng)自動對接，規(guī)范業(yè)務(wù)處理模式，規(guī)范行業(yè)內(nèi)部數(shù)據(jù)交互流程，從而建立企業(yè)年金各個當(dāng)事人之間的信息溝通和協(xié)調(diào)機制。

實現(xiàn)系統(tǒng)自動化對接，必須要有一套統(tǒng)一規(guī)范的信息交互標(biāo)準(zhǔn),來規(guī)范企業(yè)年金系統(tǒng)自動化對接的規(guī)范途徑，保障年金運營的安全、高效、穩(wěn)定，并節(jié)約運營成本。

1.數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化：數(shù)據(jù)交互模式、數(shù)據(jù)格式、數(shù)據(jù)定義和數(shù)據(jù)內(nèi)容的標(biāo)準(zhǔn)化；

2.信息安全化：通過系統(tǒng)自動化對接，減少信息傳輸和手工操作的錯誤率；

3.保證時效性：減少大量的手工錄入和校對工作，并由系統(tǒng)自動觸發(fā)信息交互，時效性得到保障；

4.降低運營成本：系統(tǒng)自動化操作減少人力投入及其他運營管理費用，減少運營成本；

5.提高服務(wù)質(zhì)量：系統(tǒng)自動化對接的過程也是系統(tǒng)自動核對信息的過程，信息的一致性和完整性可以提高企業(yè)的服務(wù)質(zhì)量，提升企業(yè)競爭能力。

四、設(shè)計信息交互標(biāo)準(zhǔn)的探索與實踐

（一）設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)的背景及過程

企業(yè)年金作為新興行業(yè)，各方規(guī)范和業(yè)務(wù)流程還在逐步探索和完善過程中，企業(yè)年金業(yè)務(wù)系統(tǒng)自動化對接的信息交互標(biāo)準(zhǔn)還處于空白階段。

2005年12月，由平安養(yǎng)老保險股份有限公司設(shè)計的首套企業(yè)年金業(yè)務(wù)信息交互標(biāo)準(zhǔn)誕生，并得到中國工商銀行、交通銀行、招商銀行、建設(shè)銀行、光大銀行主要企業(yè)年金基金管理人的接納。該標(biāo)準(zhǔn)自建立至今，經(jīng)過多次的討論和修改，歷數(shù)8次版本升級后完成《企業(yè)年金業(yè)務(wù)信息交互標(biāo)準(zhǔn)（V2.0版）》（以下簡稱“V2.0版本”）的修訂。2008年2月，平安養(yǎng)老險公司、中國工商銀行、光大銀行等金融機構(gòu)對V2.0版本作了進一步完善，約定定期升級版本的更新機制，以適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的新要求。目前，這套由企業(yè)自行研究建立的信息交互規(guī)范已經(jīng)在國內(nèi)主要的幾家企業(yè)年金基金管理人之間逐步推廣使用。

（二）設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)的依據(jù)

V2.0版本在設(shè)計過程中融合了目前金融行業(yè)信息交互的標(biāo)準(zhǔn)，包括：

1.《企業(yè)年金基金賬戶管理信息系統(tǒng)規(guī)范》；

2.ISO8583報文協(xié)議；

3.GB13496-1992 銀行行別和保險公司標(biāo)識代碼；

3.ISO1502-2001 金融信息交換標(biāo)準(zhǔn)；

4.銀行卡聯(lián)網(wǎng)聯(lián)合技術(shù)規(guī)范V2.0。

5.SWIFT報文

（三）標(biāo)準(zhǔn)的適用范圍及優(yōu)勢

該企業(yè)年金業(yè)務(wù)信息交互標(biāo)準(zhǔn)主要適用于企業(yè)年金基金受托人、賬戶管理人、投資管理人和托管人之間的數(shù)據(jù)交換模式、數(shù)據(jù)格式、數(shù)據(jù)定義和數(shù)據(jù)內(nèi)容等。該標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)勢體主要體現(xiàn)為：

1.替代手工操作，減少人工錄入和校對等重復(fù)性工作；

2.提高電子化處理程度，并且節(jié)約運營成本；

3.系統(tǒng)自動化信息交互和校對，提高數(shù)據(jù)的一致性和安全性；

4.按照ISO8353報文協(xié)議設(shè)計的接口具有開放性，擴展性好；

5.能保證以較高的效率處理大數(shù)據(jù)量；

6數(shù)據(jù)交互標(biāo)準(zhǔn)化、統(tǒng)一化，使業(yè)務(wù)處理模式標(biāo)準(zhǔn)化；

7.融合了目前金融行業(yè)信息交互標(biāo)準(zhǔn)，已經(jīng)在平安養(yǎng)老保險股份有限公司和銀行機構(gòu)之間推廣使用，并且建立定期更新機制，具有可推廣性，可作為制定行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的參考，在全行業(yè)內(nèi)推廣試用。

（四）標(biāo)準(zhǔn)的信息交互類型

結(jié)合企業(yè)年金的運營環(huán)節(jié)，各個運營環(huán)節(jié)信息交互最多的是賬戶管理人和受托人之間的信息，目前的V2.0版本主要研究用于受托人、賬戶管理人、托管人之間的信息交互而設(shè)計的。交互代碼采用四位或五位的數(shù)字代碼，前兩位表示信息類型：01代表基本信息類，02代表交易信息類，03代表資產(chǎn)類；后兩位或三位為交互信息的順序代碼。

V2.0版本信息交互標(biāo)準(zhǔn)的接口類型舉例：

（五）實現(xiàn)信息交互的途徑

* 數(shù)據(jù)文件傳輸平臺——深圳通

深圳通是具有安全、高效、易操作管理的、統(tǒng)一的數(shù)據(jù)交互平臺，并且被金融業(yè)大多數(shù)企業(yè)所使用，金融業(yè)通用性好，可替代網(wǎng)上銀行或郵件的交互方式。

* 數(shù)據(jù)文件的個數(shù)定義

各企業(yè)可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要自行定義文件個數(shù)，主要包括以下幾類文件：企業(yè)年金信息、個人信息、企業(yè)信息、繳費信息、基金凈值、收益分配、支付信息、轉(zhuǎn)移信息、報告信息。

* 數(shù)據(jù)文件的接口格式

所有文件采用統(tǒng)一規(guī)范的接口名稱規(guī)格，文件名稱為：

<發(fā)送人代碼>_<接收人代碼>_<信息類型代碼>_.txt

（六）信息交互標(biāo)準(zhǔn)示例（0007_0004_0202_20080408.txt）

文件名：0007_0004_0202_20080408.txt

文件格式：txt

頭文件（文本采用標(biāo)準(zhǔn)大寫英文標(biāo)識）：

頭文件解讀：

該文件為2008年4月8日（20080408），由賬戶管理人交通銀行（0007）發(fā)送給受托管理人平安養(yǎng)老保險股份有限公司（0004）的企業(yè)年金繳費通知匯總信息（0202）。該信息是按照V1.8版本（V2.0版本是V1.8版本的升級版）生成的接口信息。該交互信息對應(yīng)于編碼為P00012的集合計劃，共包含23個字段信息：交易序列號（appseriono），年金計劃編碼（Planid），企業(yè)編碼（Companyid），個人編碼/職工編號（Staffed），繳費通知單編號（Appserial），員工工號（Staffid），員工姓名（Staffname），員工證件類型（Idtype），員工證件號碼（Idno），應(yīng)繳日期（Appdate），繳費期數(shù)（Appserialperiod），個人繳費金額（Staffappprem），單位繳費金額（Comappprem）等等。

（七）信息交互的實踐經(jīng)驗

經(jīng)過兩年多的努力，企業(yè)年金業(yè)務(wù)信息交互標(biāo)準(zhǔn)已經(jīng)經(jīng)過多次的版本修訂和升級，以適應(yīng)各企業(yè)年金基金管理人的系統(tǒng)自動化對接需求。目前，這套信息交互標(biāo)準(zhǔn)已經(jīng)升級到V2.0版本，得到各主要企業(yè)年金基金管理人的認(rèn)同，也已經(jīng)在各戰(zhàn)略合作伙伴之間推廣試用，例如,平安養(yǎng)老保險股份有限公司的受托系統(tǒng)與工商銀行賬管系統(tǒng)、托管系統(tǒng)，平安養(yǎng)老保險股份有限公司受托系統(tǒng)與招商銀行賬管系統(tǒng)，平安養(yǎng)老保險股份有限公司受托系統(tǒng)與交通銀行賬管系統(tǒng)、受托系統(tǒng)，等等。

我們以正在使用中的平安養(yǎng)老保險股份有限公司與各合作銀行之間的企業(yè)年金業(yè)務(wù)信息交互，來展示系統(tǒng)自動化交互的過程。

* 繳費匹配流程

繳費匹配流程發(fā)生在供款環(huán)節(jié)，涉及受托人、托管人和賬戶管理人，本環(huán)節(jié)中涉及的指令下達等信息交互在這里省略。

繳費日前，賬戶管理人計算企業(yè)年金計劃的繳費總額（0201）和繳費明細（0202），通過系統(tǒng)自動將賬單信息（0201）、（0202）傳輸給受托人。

托管人收到受托人發(fā)出的繳費總額賬單通知，與企業(yè)實際繳納的資金總額進行核對，核對無誤后，將資金到賬信息反饋給受托人和賬戶管理人。

受托人將（0201）、（0202）賬單信息與（01062）信息在系統(tǒng)內(nèi)進行自動匹配，數(shù)據(jù)匹配成功后系統(tǒng)自動生成繳費確認(rèn)單發(fā)送給賬戶管理人。然后賬戶管理人核對數(shù)據(jù)匹配結(jié)果，進行繳費賬戶的處理，在個人賬戶之間進行資金數(shù)額的分配。生成繳費實收信息后，賬戶管理人將繳費實收匯總（0203）、繳費實收明細（0204）等傳輸給受托人，受托人上載信息無誤后發(fā)送繳費確認(rèn)信息給賬戶管理人，從而完成繳費信息在三個管理人之間的信息匹配。

五、總結(jié)

企業(yè)年金作為一個新興行業(yè)，許多機制和體系都還不成熟，都還在逐步探索和實踐的過程中。如何保障企業(yè)年金運營的高效性、信息和資產(chǎn)的安全性、運營的穩(wěn)定性是個非常關(guān)鍵并且重要的問題，企業(yè)年金業(yè)務(wù)系統(tǒng)自動化對接是必然的趨勢，需要推動國家監(jiān)管部門建立企業(yè)年金業(yè)務(wù)信息交互規(guī)則市場的標(biāo)準(zhǔn)制定。

平安養(yǎng)老保險股份有限公司首創(chuàng)的企業(yè)年金業(yè)務(wù)信息交互標(biāo)準(zhǔn)，是對這一領(lǐng)域的大膽探索和創(chuàng)新。這套標(biāo)準(zhǔn)初具雛形，目前這套V2.0標(biāo)準(zhǔn)主要用在受托人系統(tǒng)、賬戶管理人系統(tǒng)、托管人系統(tǒng)，已經(jīng)出在上線運營的初級階段，實踐證明這一成果是符合行業(yè)發(fā)展需要的。但由于各方的規(guī)范和業(yè)務(wù)流程都還不完善，信息交互接口標(biāo)準(zhǔn)的實踐經(jīng)驗少，該標(biāo)準(zhǔn)的適用性和完善性還有待進一步的探索和研究，需要經(jīng)過不斷的實踐和磨合，才能真正檢驗和實現(xiàn)它的優(yōu)越性。倡議更多的機構(gòu)能夠共同推動建立企業(yè)年金系統(tǒng)自動化對接的標(biāo)準(zhǔn)，共同參與修訂和使用業(yè)務(wù)信息交互標(biāo)準(zhǔn)，將企業(yè)年金運營過程中的業(yè)務(wù)信息交互規(guī)范化、高效化、安全化、統(tǒng)一化。

參考資料：

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[5]中國企業(yè)年金網(wǎng)http://www.chinapension.com.cn/

[6]中國養(yǎng)老金網(wǎng)http://www.cnpension.net/