張曉娟　謝曉偉

[摘 要]農(nóng)村信用社在近半個世紀的運營發(fā)展過程中已逐漸成為我國金融體系的重要一員，為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展做出了重要貢獻。但隨著改革的不斷深入和強化，農(nóng)村信用社在其經(jīng)營管理中存在的問題也越來越明顯的暴露出來。在改革過程中，我們非常有必要對農(nóng)村信用社面臨的難點和要點及時采取相應的對策進行治理，提出解決方案。

[關鍵詞]新農(nóng)村建設 農(nóng)村信用社 農(nóng)村金融

一、農(nóng)村信用社的發(fā)展及取得的成就

從2003開始進行深化農(nóng)村信用社改革工作以來，經(jīng)過五年的不懈努力，我國農(nóng)村信用社的面貌煥然一新。到2007年年底，農(nóng)村信用社資產(chǎn)突破5萬億元，由2．2萬億元增加到5．6萬億元；貸款由1．4萬億元增加到3．1萬億元；存款由2萬億元增加到4．6萬億元；農(nóng)戶貸款突破1萬億元，由0．4萬億元增加到1．2萬億元；農(nóng)戶貸款覆蓋由28．6%增長到32．8%；農(nóng)村中小金融機構(gòu)資本充足率提高了8．4 個百分點，不良貸款率下降了16個百分點。農(nóng)村信用社逐漸成為農(nóng)村金融的主導力量和聯(lián)系金融領域同廣大農(nóng)民群眾的金融紐帶。

二、農(nóng)村信用社在發(fā)展中所面臨的問題

（一）農(nóng)村信用社整體隊伍素質(zhì)偏低

農(nóng)村信用社人員參差不齊，知識水平結(jié)構(gòu)不平衡，人才資源稀缺，難以適應市場經(jīng)濟發(fā)展和現(xiàn)代金融業(yè)務競爭的需要。管理人員市場觀念、效益觀念、風險意識淡薄，不能完全按照市場經(jīng)濟發(fā)展的要求開展經(jīng)營活動，制約著信用社新業(yè)務的開發(fā)和自身的發(fā)展壯大。

（二）農(nóng)村信用社經(jīng)營管理中信息不對稱

市場經(jīng)濟條件下的信息不對稱，主要是指市場交易的參與者對所交易對象的情況在掌握上存在著信息量的不相等，而掌握信息的一方就有可能憑借信息優(yōu)勢從中獲利。

1．農(nóng)村信用社與存款戶之間的信息不對稱

由于單個信用社的經(jīng)營狀況并不對外公布，存款人無法知道信用社的主要經(jīng)營指標，使得存款人在判斷、選擇農(nóng)村信用社時，很難有效地避免風險。而農(nóng)村信用社就可能憑借自身信息優(yōu)勢進行高風險的放款，導致不良貸款增加，從而增加了農(nóng)民存款者的債權(quán)風險。

2．農(nóng)村信用社與貸款戶之間的信息不對稱

農(nóng)村信用社的服務覆蓋面比較廣，而信貸人員占全體員工的比例相對較低，這樣使得信貸人員人均工作量大，對貸款客戶的經(jīng)營狀況和信用信息掌握的遠遠不夠，增加了貸款客戶出現(xiàn)道德風險的可能性，也極大地制約了農(nóng)村信用社的進一步發(fā)展和新市場的開發(fā)。

（三）目前的管理體制制約了農(nóng)村信用社的發(fā)展

1．農(nóng)村信用社法人治理工作進展滯緩

農(nóng)村信用社改革的目標之一是：使農(nóng)村信用社成為自主經(jīng)營、自我約束、自我發(fā)展、自擔風險的市場主體。要實現(xiàn)這一目標，關鍵一點就是要完善法人治理結(jié)構(gòu)。但在實際操作中卻不太理想，其主要原因：一方面是農(nóng)村信用社改革的不徹底；另一方面是農(nóng)村信用社高層管理人員對自身權(quán)力下放的程度有限。

2．農(nóng)村信用社改革的重點應該在貧困落后地區(qū)

近年來農(nóng)村信用社改革在經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)取得了比較明顯的成效，成立了一批農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行。由于金融環(huán)境的建設達到了一定的規(guī)模，農(nóng)村信用社比較容易生存，改革成功的幾率很大。

（四）信貸質(zhì)量低下影響農(nóng)村信用社的利潤受益程度

信貸資產(chǎn)質(zhì)量低下造成信用社的經(jīng)濟效益長期得不到改善，成為信用社提高經(jīng)濟效益的主要障礙。在經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)的居民高消費需要經(jīng)過資本的長時間積累才能實現(xiàn)，所以處于經(jīng)濟落后地區(qū)的居民儲蓄存款增幅相對較高，伴隨著高成本存款資金的增長，信用社要支付的利息也隨之增加，這樣使得還在基本依靠存貸款利差而生存的農(nóng)村信用社的利潤空間進一步縮小。

三、農(nóng)村信用社在發(fā)展的過程中應采取的對策

（一）強化對農(nóng)村信用社人才的開發(fā)培養(yǎng)和選拔工作

增強職工素質(zhì)，提高金融服務水平。1、堅持以人為本的管理思想，定期組織各種崗位培訓和本專業(yè)性質(zhì)的考試，盡快提高職工的業(yè)務技能水平；2、培養(yǎng)職工良好的行業(yè)作風，嚴格執(zhí)行行業(yè)規(guī)范，加大糾正行業(yè)不正之風的整治力度，實行專項治理，樹立行業(yè)良好的形象；3、完善金融服務功能，增強金融服務軟實力，提升農(nóng)村信用社的服務水平，增強農(nóng)村信用社的整體服務功能。

（二）農(nóng)村信用社經(jīng)營管理的內(nèi)部改革

1．農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)模式設計多樣化

在改革過程中可以允許各農(nóng)村信用社因地制宜地選擇不同的發(fā)展模式，結(jié)合當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展水平和農(nóng)村信用社經(jīng)營水平，分別選擇股份制商業(yè)銀行、合作銀行等不同模式，在原有改革的基礎上，做好總體資產(chǎn)審核工作，最大限度的擴大農(nóng)民入股比例，調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)。

2．建立農(nóng)村信用社的新型擔保體制

農(nóng)村信用社體制改革，要根據(jù)各地經(jīng)濟發(fā)展水平，采取多種信用擔保管理模式。過去一直是以專業(yè)擔保來彌補農(nóng)村信用社信息不對稱的問題，而農(nóng)民和農(nóng)村企業(yè)卻更愿意接受生產(chǎn)合作社或企業(yè)+農(nóng)戶模式的合作方式，這為發(fā)展互助型信用擔保提供了基礎的經(jīng)濟條件，應該充分發(fā)揮農(nóng)村合作社的當?shù)貎?yōu)勢，把相關企業(yè)和農(nóng)戶匹配起來，建立各種形式的無償?shù)男庞没ブ鷵ｓw制，實現(xiàn)與商業(yè)銀行信貸制度的過渡對接。

3．農(nóng)村信用社在管理上要走集約化經(jīng)營的道路

農(nóng)村信用社要以資產(chǎn)多元化為增加效益的突破口，不斷提高整體資產(chǎn)收益率，同時要努力開展新型業(yè)務，發(fā)揮行業(yè)區(qū)域優(yōu)勢，在經(jīng)濟、金融信息、信貸咨詢、資金融通等方面提供優(yōu)質(zhì)服務。進一步推進農(nóng)村信用社改革，解決內(nèi)部深層次的矛盾，應保持實事求是的理念、以產(chǎn)業(yè)集約化改革為依托，把農(nóng)村信用社改革推向一個新的高度。

（三）農(nóng)村信用社要挖掘農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化市場

1．農(nóng)村信用社必須以經(jīng)濟利益為紐帶

以經(jīng)濟合作為依據(jù)，把眾多的農(nóng)業(yè)小生產(chǎn)者和廣闊的大市場連接起來，支持農(nóng)產(chǎn)品開發(fā)和一體化經(jīng)營相結(jié)合，促進農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟向?qū)I(yè)化、商品化、社會化發(fā)展。

2．農(nóng)村信用社要明確投入點，適度增加貸款投入

農(nóng)村信用社要支持具有一定規(guī)模的農(nóng)業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)基地，使它成為一個產(chǎn)業(yè)的龍頭，帶動一個地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展。在符合自身發(fā)展和保持經(jīng)營安全的同時，應適度加大對農(nóng)業(yè)的貸款力度，支持農(nóng)業(yè)科技開發(fā)和推廣，提高貸款的質(zhì)量和效率。

3．農(nóng)村信用社要加強信貸管理，確保資金安全有效

農(nóng)村信用社在堅持市場漸進原則的同時，一是要有計劃、有步驟地支持培養(yǎng)主導產(chǎn)業(yè)、開拓發(fā)展市場體系、建立健全商品基地；二是堅持集約化經(jīng)營的原則，選擇重點經(jīng)濟發(fā)達區(qū)域、有前景的產(chǎn)業(yè)和項目，增加有效投入，促進轉(zhuǎn)變經(jīng)濟增長方式；三是要堅持誰貸款誰償還的原則，對貸款者的信譽進行定期調(diào)查認定，防范出現(xiàn)道德風險。

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