□李 麗,柏宏繁,葉鴻雁
(1.武威市金融服務(wù)中心,甘肅 武威 730000;2.中國(guó)人民銀行武威市中心支行,甘肅 武威 730000)
農(nóng)業(yè)是立國(guó)之本,農(nóng)業(yè)發(fā)展是縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ),農(nóng)業(yè)在保障國(guó)家糧食安全的同時(shí),滋生了農(nóng)業(yè)資源過(guò)度開(kāi)發(fā)、農(nóng)業(yè)面源污染等環(huán)境問(wèn)題。綠色金融是金融賦能綠色農(nóng)業(yè)發(fā)展的重要工具和有效手段,是推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)、實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的主動(dòng)力,是推動(dòng)生態(tài)效益轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的“催化劑”??h域經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展作用舉足輕重,由于縣域經(jīng)濟(jì)的地域性和相對(duì)獨(dú)立性,金融支持尤為重要。鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施以來(lái),甘肅省以綠色金融方式支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展,呈現(xiàn)出地區(qū)特色和多樣性,其中包括綠色信貸、綠色基金、綠色保險(xiǎn)等多種金融創(chuàng)新產(chǎn)品,形成了可推廣的典型模式和經(jīng)驗(yàn),但仍面臨一些問(wèn)題[1]。
近年來(lái),甘肅省經(jīng)濟(jì)總量不斷增長(zhǎng),經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化,但作為西部地區(qū)欠發(fā)達(dá)省份,經(jīng)濟(jì)發(fā)展可持續(xù)性較弱和經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)度依賴自然資源環(huán)境的問(wèn)題仍然比較突出,因此要?jiǎng)?chuàng)新金融綠色產(chǎn)品,配置完善各種農(nóng)業(yè)資源,擴(kuò)大綠色信貸規(guī)模,促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)模式升級(jí)。
甘肅省縣域經(jīng)濟(jì)目前整體產(chǎn)業(yè)發(fā)展還處于較低水平,產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)相對(duì)滯后。產(chǎn)業(yè)發(fā)展水平不高導(dǎo)致縣域資源綜合利用程度較低,農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平低、標(biāo)準(zhǔn)低。甘肅省縣域大部分農(nóng)業(yè)仍以家庭為單位經(jīng)營(yíng)農(nóng)村小作坊,資源利用效率低。工業(yè)是促進(jìn)綠色發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域,但甘肅省經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)值中第二產(chǎn)業(yè)發(fā)展較緩慢,第三產(chǎn)業(yè)中高技術(shù)含量的產(chǎn)業(yè)規(guī)模比重仍較低,生產(chǎn)附加值較低[2]。
甘肅省積極學(xué)習(xí)和貫徹習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于生態(tài)文明思想和綠色發(fā)展的講話精神,并完善綠色金融體系構(gòu)建,不斷豐富綠色金融產(chǎn)品,提升綠色金融服務(wù)能力,綠色金融支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展取得了一定的成效。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)充分調(diào)研縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展融資主體的需求,提升金融服務(wù)質(zhì)效,如表1 所示。
表1 甘肅省綠色金融支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的案例說(shuō)明
有無(wú)公害農(nóng)產(chǎn)品、綠色食品、有機(jī)農(nóng)產(chǎn)品和農(nóng)產(chǎn)品地理標(biāo)志,“三品一標(biāo)”是今后農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)消費(fèi)的主導(dǎo)產(chǎn)品方向。目前,在農(nóng)業(yè)原材料生產(chǎn)、農(nóng)產(chǎn)品包裝上市、農(nóng)產(chǎn)品保鮮及運(yùn)輸?shù)确矫孢€沒(méi)有建立嚴(yán)格的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn),對(duì)于綠色農(nóng)產(chǎn)品的產(chǎn)銷造成一些影響[3]。
目前的綠色金融支持方式已經(jīng)無(wú)法滿足農(nóng)業(yè)發(fā)展過(guò)程中的多元化、差異化需求,加之農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展周期較長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)抵御能力弱,因此社會(huì)資本參與的積極性低,金融機(jī)構(gòu)提供的資源有限,導(dǎo)致綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展相對(duì)緩慢[4]。
綠色金融支持綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展短期成本高,且存在收益見(jiàn)效慢、風(fēng)險(xiǎn)不確定性大等因素。目前除了蘭州新區(qū)之外,其他地區(qū)還沒(méi)有出臺(tái)專項(xiàng)支持綠色金融發(fā)展的貸款貼息、費(fèi)用補(bǔ)貼、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和擔(dān)保增信等配套支持措施,對(duì)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展綠色金融業(yè)務(wù)的激勵(lì)度不足[5]。
農(nóng)業(yè)融資主體中相當(dāng)多的農(nóng)戶、小型家庭農(nóng)場(chǎng)和小微企業(yè)的信用體系建設(shè)還不完善。很多農(nóng)戶沒(méi)有信用方面可查詢的信息,新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的信用檔案沒(méi)有補(bǔ)充完善,銀行與農(nóng)業(yè)融資主體之間信息存在不對(duì)稱現(xiàn)象。金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)業(yè)融資主體存在貸款風(fēng)險(xiǎn)大、長(zhǎng)期利潤(rùn)低、周期長(zhǎng)的情況,導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)對(duì)于綠色農(nóng)業(yè)支持力度小[6]。
綠色金融具有學(xué)科跨度大、專業(yè)性強(qiáng)的特點(diǎn),能夠充分理解綠色金融概念、客觀評(píng)價(jià)綠色產(chǎn)業(yè)和項(xiàng)目、正確評(píng)估環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)的專業(yè)人才普遍不足。
建立綠色農(nóng)業(yè)體系的同時(shí),還要建立相應(yīng)的法律法規(guī),其目的是為金融支持農(nóng)業(yè)發(fā)展提供法律依據(jù)。發(fā)展健全綠色農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)體系,在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)廢棄物排放、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量及農(nóng)業(yè)生產(chǎn)投入品方面形成行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。
一是鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)將綠色金融發(fā)展規(guī)劃和“碳中和”列入公司發(fā)展規(guī)劃中,積極傳導(dǎo)落實(shí)綠色信貸納入MPA 評(píng)估、綠色貸款作為信貸資產(chǎn)質(zhì)押品優(yōu)先接受等政策和工作。推動(dòng)“綠色信貸+環(huán)?!薄熬G色信貸+交通”“綠色信貸+科技”等領(lǐng)域合作,拓寬綠色信貸投放行業(yè)。
二是創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品類別。在金融機(jī)構(gòu)試點(diǎn)推出碳排放權(quán)抵押貸款、合同能源管理未來(lái)收益權(quán)質(zhì)押貸款、排污權(quán)抵押貸款等綠色信貸業(yè)務(wù),碳期權(quán)期貨、碳遠(yuǎn)期等金融碳衍生產(chǎn)品,逐步完善綠色信貸產(chǎn)品體系。創(chuàng)新性地提供農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融服務(wù),包括訂單、應(yīng)收賬款、品牌等質(zhì)押信貸服務(wù);探索搭建綠色信貸要素交易平臺(tái),有效推動(dòng)環(huán)境權(quán)益及未來(lái)收益權(quán)益切實(shí)成為合格抵質(zhì)押物,從而擴(kuò)大銀行綠色信貸規(guī)模。加大基于“碳中和”目標(biāo)的綠色債券融資和綠色債務(wù)融資工具創(chuàng)新力度,為新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體提供中長(zhǎng)期保險(xiǎn)資金支持。
三是利用金融科技推動(dòng)供應(yīng)鏈金融升級(jí)。加快構(gòu)建“環(huán)境大數(shù)據(jù)”信息共享平臺(tái),強(qiáng)化環(huán)保部門(mén)、金融監(jiān)管部門(mén)、銀行信息共享,強(qiáng)化銀行對(duì)環(huán)境項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別,將綠色項(xiàng)目庫(kù)建成政府、銀行、綠色企業(yè)高效融資的對(duì)接平臺(tái)。利用大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈等技術(shù)及時(shí)獲取供應(yīng)鏈企業(yè)動(dòng)態(tài),提高融資的便利性,有效降低風(fēng)險(xiǎn)水平[7]。
一是成立綠色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)投資基金。對(duì)綠色農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體提供引導(dǎo)資金支持并延長(zhǎng)稅收減免期限,降低企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本。
二是建立綠色農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。建議政府集多級(jí)財(cái)政之力共同設(shè)立綠色農(nóng)業(yè)擔(dān)?;鸹蛘呔G色農(nóng)業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金,用于分擔(dān)綠色農(nóng)業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)損失。
三是實(shí)行綠色金融稅費(fèi)優(yōu)惠政策。在所得稅和增值稅方面,對(duì)于開(kāi)展綠色金融服務(wù)的各種金融機(jī)構(gòu)給予適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠減免政策[8]。
一是促進(jìn)部門(mén)間信息共享,完善未與銀行發(fā)生信貸關(guān)系的小微企業(yè)信息。
二是推進(jìn)農(nóng)村誠(chéng)信意識(shí)和誠(chéng)信文化建設(shè)。推動(dòng)農(nóng)戶信用檔案建立與運(yùn)用,如在農(nóng)村實(shí)施道德銀行積分制管理辦法等,以便金融機(jī)構(gòu)更加詳細(xì)地了解其信用狀況,從而規(guī)避金融機(jī)構(gòu)服務(wù)綠色農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇。
三是借助農(nóng)村“三變”改革促進(jìn)農(nóng)村資產(chǎn)資本化。加快探索對(duì)綠色農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體投資周期長(zhǎng)的果林、特色經(jīng)濟(jì)作物和特色飼養(yǎng)動(dòng)物等生物資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)認(rèn)定、登記和確權(quán),積極探索建立對(duì)綠色農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體有長(zhǎng)遠(yuǎn)價(jià)值的生物資產(chǎn)抵押融資政策體系。
金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)標(biāo)國(guó)際國(guó)內(nèi)綠色金融標(biāo)準(zhǔn),及早加大對(duì)農(nóng)業(yè)、環(huán)保和金融等領(lǐng)域復(fù)合型人才的引進(jìn)與培養(yǎng)力度,建立專家智庫(kù),提升專業(yè)技術(shù)水平,為綠色金融業(yè)務(wù)開(kāi)展、環(huán)境信息披露等提供技術(shù)和人才保障。鼓勵(lì)各高校及金融培訓(xùn)機(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)綠色金融、碳核算相關(guān)課程,為綠色金融支持農(nóng)業(yè)綠色轉(zhuǎn)型提供源源不斷的智力支持。
鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施以來(lái),農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的綠色發(fā)展轉(zhuǎn)型至關(guān)重要,金融在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮著重要作用,相關(guān)人員在完善綠色金融體系,擴(kuò)大綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新力度,優(yōu)化激勵(lì)政策和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制,完善農(nóng)村信用體系建設(shè),助推縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。