莫慧婷

摘 要：隨著我國社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國的商業(yè)銀行經(jīng)營問題逐漸增多，這對我國商業(yè)銀行的正常發(fā)展造成了消極影響。自從我國1996年利率市場化改革開始，到如今國內(nèi)的利率市場化漸行漸近，我國的商業(yè)銀行風(fēng)險承擔(dān)水平都低于最優(yōu)風(fēng)險承擔(dān)水平。而隨著利率市場化的不斷發(fā)展，我國的商業(yè)銀行風(fēng)險承擔(dān)呈下降趨勢，很多大型商業(yè)銀行的下降趨勢尤為明顯。通過對利率市場化以及商業(yè)銀行風(fēng)險承擔(dān)現(xiàn)狀的分析，提出具體的商業(yè)銀行發(fā)展策略，促進(jìn)我國金融市場環(huán)境的建設(shè)，促進(jìn)我國社會經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。

關(guān)鍵詞：利率市場化；商業(yè)銀行；風(fēng)險承擔(dān)

一、相關(guān)的理論概述

（一）利率市場化內(nèi)涵及概念

利率市場化是金融自由化的重要組成部分，我國有關(guān)利率市場化的主要研究也都是在金融自由化的基礎(chǔ)下展開的。根據(jù)國外研究結(jié)果表明，金融自由化能夠有效地提升金融發(fā)展效率，促進(jìn)金融市場活躍度提升，能夠有效地促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。但是，在促進(jìn)發(fā)展的同時，金融自由化還會提升銀行經(jīng)營風(fēng)險。金融自由化在促進(jìn)金融市場活躍的同時，也會加劇金融市場的競爭，導(dǎo)致銀行的邊際收益下降，從而影響銀行的正常發(fā)展。

而利率市場化是指金融機(jī)構(gòu)在貨幣市場經(jīng)營融資的利率水平由市場供求來決定。它包括利率決定、利率傳導(dǎo)、利率結(jié)構(gòu)和利率管理的市場化。利率市場化即通過將利率決策權(quán)交給金融機(jī)構(gòu)，由金融機(jī)構(gòu)自己根據(jù)資金狀況和對金融市場動向的判斷來自主調(diào)節(jié)利率水平。

（二）商業(yè)銀行風(fēng)險種類及特征

信用風(fēng)險主要指的是銀行貸款業(yè)務(wù)中的借款人因為各種原因沒有及時地將銀行債務(wù)還清，從而造成銀行的經(jīng)營損失。在當(dāng)前金融背景下，銀行需要承擔(dān)的信用風(fēng)險不僅只是傳統(tǒng)的貸款業(yè)務(wù)，對于證券包銷、透支、信用證以及貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)也會產(chǎn)生信用風(fēng)險。信用風(fēng)險是商業(yè)銀行經(jīng)營過程中需要承擔(dān)的主要風(fēng)險，因為用戶違約而造成的經(jīng)營風(fēng)險可能會對銀行的正常經(jīng)營造成損害，因此，在銀行發(fā)展的過程中，完善的信用風(fēng)險防范體系是非常重要的。

市場風(fēng)險指的是在金融市場發(fā)展過程中，商業(yè)銀行因為金融市場中金融資產(chǎn)的價格變動而產(chǎn)生的經(jīng)營風(fēng)險。市場風(fēng)險主要包括匯率風(fēng)險以及利率風(fēng)險等。在傳統(tǒng)的金融市場發(fā)展過程中，我國處于利率管制的金融環(huán)境，但是隨著目前金融利率和金融機(jī)構(gòu)的影響越來越大，市場風(fēng)險產(chǎn)生的情況就會越來越多，會對商業(yè)銀行的發(fā)展產(chǎn)生阻礙。

流動性風(fēng)險指的是因為商業(yè)銀行的資金流動不完善，導(dǎo)致銀行在經(jīng)營過程中出現(xiàn)資金缺口等問題。流動性風(fēng)險會對銀行的聲譽(yù)造成影響，從而阻礙銀行發(fā)展。操作風(fēng)險是指因為商業(yè)銀行的工作人員職業(yè)素養(yǎng)不足，在銀行工作過程中誤操作導(dǎo)致的風(fēng)險問題。操作風(fēng)險也有可能是商業(yè)銀行內(nèi)部系統(tǒng)不完善、程序運(yùn)行故障等問題導(dǎo)致的。操作風(fēng)險與其他風(fēng)險不同的是，操作風(fēng)險在不同的商業(yè)銀行發(fā)展過程中存在唯一性，操作風(fēng)險的治理和防范需要根據(jù)商業(yè)銀行自身的人員結(jié)構(gòu)、系統(tǒng)體系來進(jìn)行。

法律風(fēng)險是指因為商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中對于新頒布的法律法規(guī)沒有了解或者對于法律法規(guī)的解讀產(chǎn)生偏差，從而產(chǎn)生的經(jīng)營風(fēng)險。法律風(fēng)險還有可能是因為我國執(zhí)法機(jī)構(gòu)的執(zhí)法不當(dāng)，從而導(dǎo)致商業(yè)銀行承受了經(jīng)營損失。法律風(fēng)險的防范需要商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中充分地對金融法律法規(guī)進(jìn)行了解，從而保障經(jīng)營的正常展開。商業(yè)銀行的其他風(fēng)險主要包括聲譽(yù)風(fēng)險、剩余風(fēng)險以及集中度風(fēng)險等，在經(jīng)營過程中產(chǎn)生的頻率較低。

（三）利率市場化相關(guān)理論

首先，商業(yè)銀行在貸款存款方面有著自主決定的權(quán)力；其次，金融市場上仍然存在著一個占據(jù)主導(dǎo)作用的基準(zhǔn)利率，而這個基準(zhǔn)利率是受國家政策以及金融市場環(huán)境的影響而形成的；最后，政府的監(jiān)管不會直接對金融利率產(chǎn)生影響，而是通過公開業(yè)務(wù)、法定的存款準(zhǔn)備金等來進(jìn)行金融市場利率調(diào)節(jié)。

（四）風(fēng)險及風(fēng)險承擔(dān)區(qū)別和聯(lián)系

風(fēng)險指的是銀行在經(jīng)營過程中可能會出現(xiàn)的經(jīng)營問題，這些風(fēng)險會導(dǎo)致銀行的收益下降，會導(dǎo)致銀行經(jīng)營受阻，對銀行發(fā)展產(chǎn)生不好的影響。而風(fēng)險承擔(dān)是銀行選擇的一種經(jīng)營策略，指的是銀行選擇在某種程度上承擔(dān)風(fēng)險的動機(jī)，主要包括了商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險業(yè)務(wù)經(jīng)營的動機(jī)、決策與執(zhí)行。風(fēng)險承擔(dān)是銀行在經(jīng)營過程中主觀選擇的經(jīng)營方式，通過承擔(dān)一定的經(jīng)營風(fēng)險，促進(jìn)其他業(yè)務(wù)的發(fā)展。

二、利率市場化對商業(yè)銀行風(fēng)險承擔(dān)的分析

利率市場化會對金融環(huán)境產(chǎn)生影響，從而對商業(yè)銀行的風(fēng)險承擔(dān)也產(chǎn)生一定程度的影響。利率市場化過程中，會出現(xiàn)存貸款利率先升后降、存貸利差縮小、信用總量上升、部分資產(chǎn)價格出現(xiàn)快速上漲、匯率先升后降等市場變化。此類市場變化會導(dǎo)致商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的大大提升，從而影響商業(yè)銀行的發(fā)展。當(dāng)利率市場化對金融環(huán)境造成影響，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)環(huán)境改變時，商業(yè)銀行的利率風(fēng)險、操作風(fēng)險、信用風(fēng)險發(fā)生的概率也在提升。首先，因為存貸利差的減小，會削弱銀行的盈利能力，對某些利率定價能力差的中小銀行，更是有著很大沖擊，導(dǎo)致小銀行的客戶群體與大銀行的客戶群體逐漸融合，而小銀行沒有足夠的服務(wù)能力與大銀行進(jìn)行競爭，影響到市場的發(fā)展；其次，利率上升會導(dǎo)致很多企業(yè)在融資過程中出現(xiàn)融資困難，從而阻礙企業(yè)發(fā)展，很多企業(yè)發(fā)展不暢倒閉后會導(dǎo)致商業(yè)銀行中的不良資產(chǎn)增加，從而影響當(dāng)商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展；最后，利率波動過大會導(dǎo)致利率期限結(jié)構(gòu)更加復(fù)雜，從而導(dǎo)致商業(yè)銀行在利率方面的經(jīng)營風(fēng)險不斷提升，影響銀行經(jīng)營。

三、商業(yè)銀行承擔(dān)利率市場化風(fēng)險存在的相關(guān)問題

（一）商業(yè)銀行利率市場化風(fēng)險管控員工隊伍職業(yè)素養(yǎng)不足

在商業(yè)銀行利率市場化風(fēng)險管控工作展開過程中，相關(guān)員工隊伍職業(yè)素養(yǎng)的不足導(dǎo)致體系構(gòu)建無法有效滿足商業(yè)銀行發(fā)展需求，從而對商業(yè)銀行利率市場化風(fēng)險管控工作的展開造成了消極影響。優(yōu)秀的員工隊伍能夠更好地落實(shí)相關(guān)風(fēng)險管控策略以及規(guī)劃，促進(jìn)風(fēng)險管控的穩(wěn)步展開。在商業(yè)銀行利率市場化風(fēng)險管控過程中，對利率市場化風(fēng)險管控相關(guān)員工隊伍的職業(yè)培訓(xùn)不重視，沒有根據(jù)商業(yè)銀行利率市場化風(fēng)險管控工作展開需求建立完善的員工培訓(xùn)制度，從而導(dǎo)致員工隊伍的職業(yè)素養(yǎng)無法有效地滿足物業(yè)服務(wù)利率市場化風(fēng)險管控需求，從而商業(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展造成了消極影響。

（二）商業(yè)銀行利率市場化風(fēng)險管控相關(guān)監(jiān)督管理力度不足

相關(guān)監(jiān)管力度不足是阻礙商業(yè)銀行利率市場化風(fēng)險管控工作展開的主要原因之一。部分商業(yè)銀行相關(guān)管理者對監(jiān)管工作的展開沒有積極落實(shí)，是當(dāng)前商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管的發(fā)展阻礙。在商業(yè)銀行發(fā)展過程中，對商業(yè)銀行風(fēng)險問題的監(jiān)管以及治理，是保障商業(yè)銀行穩(wěn)步發(fā)展的關(guān)鍵。通過科學(xué)的利率市場化風(fēng)險管控監(jiān)管，能夠有效提升商業(yè)銀行風(fēng)險防范能力，從而促進(jìn)商業(yè)銀行的穩(wěn)步發(fā)展。但是在商業(yè)銀行發(fā)展過程中，存在監(jiān)管力度不足的現(xiàn)象，導(dǎo)致商業(yè)銀行的發(fā)展受到了消極影響。相關(guān)監(jiān)管工作的落實(shí)需要通過科學(xué)的監(jiān)督管理體系建設(shè)展開。部分商業(yè)銀行風(fēng)險沒有根據(jù)實(shí)際情況展開監(jiān)管體系建設(shè)，而是盲目照搬先進(jìn)商業(yè)銀行監(jiān)管模式，導(dǎo)致監(jiān)管體系與商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略無法契合，難以對相關(guān)風(fēng)險問題展開科學(xué)防范，對商業(yè)銀行發(fā)展造成了消極影響。

（三）商業(yè)銀行利率市場化風(fēng)險管控理念建設(shè)不完善

商業(yè)銀行利率市場化風(fēng)險管控理念建設(shè)不完善也是導(dǎo)致商業(yè)銀行利率市場化風(fēng)險管控工作展開不完善的主要原因之一。在當(dāng)前金融環(huán)境下，利率市場化風(fēng)險管控理念在物業(yè)服務(wù)行業(yè)發(fā)展過程中有重要意義。相關(guān)商業(yè)銀行需要利用現(xiàn)代化管控理念，提升員工隊伍風(fēng)險管控意識，從而促進(jìn)商業(yè)銀行風(fēng)險管控的穩(wěn)步落實(shí)。通過科學(xué)的利率市場化風(fēng)險管控理念建設(shè)，能夠有效地促進(jìn)商業(yè)銀行利率市場化風(fēng)險管控體系的構(gòu)建，保障商業(yè)銀行利率市場化風(fēng)險管控工作的穩(wěn)步展開。

但是，部分商業(yè)銀行相關(guān)管理者對利率市場化風(fēng)險管控理念建設(shè)不重視，沒有根據(jù)自身發(fā)展需求展開科學(xué)的宣傳以及理念建設(shè)工作，導(dǎo)致員工隊伍風(fēng)險管理意識不足，嚴(yán)重地阻礙了商業(yè)銀行的穩(wěn)步發(fā)展。在商業(yè)銀行發(fā)展過程中，利率市場化風(fēng)險管控理念是保障商業(yè)銀行經(jīng)營活動正常發(fā)展，促進(jìn)商業(yè)銀行服務(wù)活動穩(wěn)步展開的基礎(chǔ)，對于風(fēng)險防范有著積極的影響。管理者需要加強(qiáng)重視，積極建設(shè)。

四、商業(yè)銀行承擔(dān)利率市場化風(fēng)險的有效措施

（一）政府制定相關(guān)政策，加強(qiáng)金融監(jiān)管

通過政府完善金融政策，加強(qiáng)政府對市場金融的控制作用，完善監(jiān)管制度，能夠有效地促進(jìn)商業(yè)銀行承擔(dān)利率市場化風(fēng)險，推動我國穩(wěn)定金融環(huán)境的建設(shè)。政府通過制定相關(guān)的金融政策，提升監(jiān)管部門對商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的監(jiān)管，能夠引導(dǎo)商業(yè)銀行科學(xué)地建立完善的金融風(fēng)險防范控制體系，提升自身應(yīng)對利率風(fēng)險的能力。在政策制定過程中，政府需要引導(dǎo)商業(yè)銀行提升風(fēng)險意識，促進(jìn)銀行利率管理水平的提升。同時，政府需要對利率管理條例進(jìn)行完善，充分地化解金融市場中的利率風(fēng)險。

（二）加強(qiáng)利率風(fēng)險管理與金融創(chuàng)新

通過強(qiáng)化管理措施，推動商業(yè)銀行金融創(chuàng)新，提升商業(yè)銀行防范與解決經(jīng)營風(fēng)險的能力。利率強(qiáng)化管理能夠有效地降低銀行發(fā)展受利率影響的現(xiàn)象，保障銀行結(jié)構(gòu)完善以及工作的正常展開。利率風(fēng)險管理可以在利率市場化改革以及利率水平調(diào)整等方面進(jìn)行。通過完善我國的利率市場化改革方式，改變傳統(tǒng)的突發(fā)式改革模式。通過對經(jīng)濟(jì)形勢的考量、金融市場的發(fā)展，實(shí)現(xiàn)建立完善金融監(jiān)管制度，利用循序漸進(jìn)的改革模式，制定完善的改革政策，確保利率市場化改革的穩(wěn)步發(fā)展。同時，需要對利率水平進(jìn)行科學(xué)調(diào)整，因為法定利率水平的上升會對商業(yè)銀行的風(fēng)險承擔(dān)產(chǎn)生影響。而當(dāng)前世界經(jīng)濟(jì)形勢下，金融環(huán)境錯綜復(fù)雜，需要保障利率水平的穩(wěn)定調(diào)整，保障經(jīng)濟(jì)體系平穩(wěn)運(yùn)行。利率的調(diào)整需要對金融市場的發(fā)展?fàn)顩r進(jìn)行合理分析，從而保障調(diào)整政策的科學(xué)性。

商業(yè)銀行金融創(chuàng)新也是提升商業(yè)銀行風(fēng)險承擔(dān)能力的關(guān)鍵。通過對商業(yè)銀行內(nèi)部產(chǎn)品服務(wù)進(jìn)行創(chuàng)新，提升商業(yè)銀行的服務(wù)水平和效率，為銀行用戶帶來更好的金融體驗，推動客戶留存率的提升，增強(qiáng)銀行的風(fēng)險承擔(dān)能力。商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新，需要與利率市場化改革相適應(yīng)，通過改善管理經(jīng)營模式，創(chuàng)新業(yè)務(wù)服務(wù)、提升內(nèi)部管理水平，調(diào)整商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略，能夠有效地促進(jìn)商業(yè)銀行的發(fā)展，提升其風(fēng)險承擔(dān)能力。

（三）完善相關(guān)的制度與體系建設(shè)

通過對金融風(fēng)險承擔(dān)以及利率市場化發(fā)展的分析，完善相關(guān)的制度和體系建設(shè)，從而保障商業(yè)銀行在當(dāng)前市場環(huán)境下的穩(wěn)步發(fā)展。通過對利率市場化改革制度的完善，能夠有效地降低我國市場的利率變化波動，降低商業(yè)銀行風(fēng)險承擔(dān)的壓力。同時，完善的體系建設(shè)，也保障金融風(fēng)險發(fā)生的頻率降低，通過加強(qiáng)監(jiān)管，完善制度體系，能夠有效地促進(jìn)商業(yè)銀行金融風(fēng)險的降低，推動商業(yè)銀行在穩(wěn)定的金融環(huán)境中發(fā)展。商業(yè)銀行內(nèi)部的管理體系和制度也需要進(jìn)行完善，從而提升銀行的管理水平和風(fēng)險承擔(dān)能力，促進(jìn)商業(yè)銀行發(fā)展。

結(jié)束語

在我國當(dāng)前的市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，商業(yè)銀行對我國國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有著重要作用，是保障我國能夠平穩(wěn)運(yùn)行的關(guān)鍵。而利率市場化的改革導(dǎo)致商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中所需要承擔(dān)的風(fēng)險過大，會對金融市場的發(fā)展造成影響。通過完善利率市場化改革，推動商業(yè)銀行內(nèi)部金融創(chuàng)新，以及加大監(jiān)管力度等手段，有效地調(diào)節(jié)當(dāng)前商業(yè)銀行的發(fā)展環(huán)境，推動商業(yè)銀行的穩(wěn)步發(fā)展。利率市場化改革后商業(yè)銀行將面臨更大的風(fēng)險挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行需要在改革中做好風(fēng)險控制，轉(zhuǎn)變經(jīng)營方式，通過完善自身管理體系，提升風(fēng)險承擔(dān)水平，保障自身發(fā)展。政府需要對各種制度和監(jiān)管體系進(jìn)行完善，保障利率調(diào)整的穩(wěn)定性，減少金融風(fēng)險的發(fā)展，保障穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)環(huán)境的建設(shè)，推動我國社會經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)步發(fā)展。

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