張詣凡

（青海民族大學，西寧 810000）

一、引言

信用卡最初起源于20世紀50年代美國的餐飲行業(yè)，目的是滿足消費者方便快捷的支付，刺激一些行業(yè)的消費量，增加消費群體，增加行業(yè)的收入。隨著經濟的發(fā)展，信用卡業(yè)務逐漸拓寬到了各行各業(yè)中，成為消費者慣用的消費方式。

目前，信用卡業(yè)務已經成為世界大部分地區(qū)居民消費的一種主要形式，與其他的消費形式相比，信用卡是一種非常特殊的消費方式，它最突出的特點是透支消費。正是這一特點，信用卡就會為商業(yè)銀行帶來一定的風險問題。因此，為了能夠在一定程度上減少這一風險問題的產生，就需要在信用卡持卡人規(guī)定透支的額度，使信用卡業(yè)務的開展維持在一定的授信資金水平之內，以保障信用卡持卡人能夠及時還清欠款。

本文模糊層次分析法的數據主要是通過商業(yè)銀行專業(yè)人員的打分，向國有五大銀行的專業(yè)人員發(fā)放了100份問卷，收到有效問卷87份。

二、信用卡簡介

信用卡又稱貸記卡，實質就是商業(yè)銀行對一些信用良好的客戶提供的卡種，主要是為了刺激消費者消費，由商業(yè)銀行先行替消費者墊付所支付的款項，即消費者拿信用卡支付，由銀行結算。但是，銀行支付的金額不得超出消費者所持信用卡的額度。

信用卡主要有三個功能：第一個功能是循環(huán)授信。具體含義是信用卡的持卡人根據所評估的信用等級獲得一定的透支額度，只要是在還款日之前還清，信用等級不會下降，并且信用額度可以及時恢復。第二個功能是透支消費，這是多數人熟知的業(yè)務，這也是其被廣泛使用的原因。第三個功能就是存取現(xiàn)金，這個跟傳統(tǒng)借記卡的業(yè)務相似，也是信用卡最基本的功能。

三、面臨的風險

（一）信用風險

1.征信系統(tǒng)不完善。我國目前征信系統(tǒng)正處于不斷完善階段，還沒有達到基本成熟階段。我國征信系統(tǒng)存在的問題主要表現(xiàn)在兩個方面：一方面，征信數據造假嚴重，商業(yè)銀行信用卡業(yè)務主要是依靠中國人民銀行所提供的征信數據，大多數人對征信系統(tǒng)沒有清晰的概念，而在進行身份認定的時候，用戶提供的工作單位信息、資產信息以及個人其他信息都是用戶自行申報的。并且許多銀行職員為了業(yè)績要求，審核較為模糊粗糙，辦卡人實際持有的資產銀行并不是很清楚，不了解其征信水平如何，而且有些人面臨著資不抵債的情況。另一方面，征信系統(tǒng)存在不能及時共享的缺陷。目前，隨著互聯(lián)網的發(fā)展，互聯(lián)網金融公司出現(xiàn)很多類似于信用卡的業(yè)務，例如螞蟻花唄、京東白條等。這種業(yè)務和商業(yè)銀行的征信信息不能及時共享，這樣會造成某些人即使在螞蟻花唄有數量較大的負債，也還可以辦信用卡的情形。

2.持卡人不及時還款。持卡人不及時還款這種情況是經常發(fā)生的，商業(yè)銀行每年財務報表中列示的壞賬準備有一定金額是來源于信用卡持卡人沒有及時還款，持卡人不及時還款的原因有很多：首先，由于銀行在辦理信用卡的過程中，審核時忽略了辦卡人的資產狀況，這樣持卡人在消費時，很容易出現(xiàn)不及時還款的情況。其次，持卡人可能存在多卡套現(xiàn)，或者多卡互刷的情況，當銀行發(fā)現(xiàn)這種情況時，持卡人不能繼續(xù)套現(xiàn)，就會出現(xiàn)無法還款的情況。最后，持卡人可能存在資金突然緊張的情況，這是由于持卡人的個人原因造成的，由于個人資金一時周轉不開，這種情況也很常見。除了以上三個原因，還有一些次要因素，在此不再一一贅述。

3.法律道德缺陷。目前，我國對信用風險的法律法規(guī)不健全，對信用違約方面的處罰也有待提高。目前，我國信用卡業(yè)務是無需擔保抵押的，它是一種信貸產品。隨著信用卡市場的不斷發(fā)展，銀行會提供各種各樣的信用卡業(yè)務和優(yōu)惠活動。但是在此過程中，道德風險是必不可少的，各種各樣的信用違約徘徊在道德邊緣。因此，商業(yè)銀行信用卡業(yè)務存在一定道德缺陷。

（二）惡意欺詐風險

1.信用卡冒用。近年來，我國境內存在許多利用信用卡犯罪的人員。有些時候，這些人員和銀行的有關工作人員相互串通，通過一些非法的手段獲得信用卡，在一些小額度的付款中，無需銀行加以授權。雖然這么做會很大程度上便利客戶，但是這些非法人員利用銀行體系的漏洞，模仿消費者的簽名，盜用消費者的身份證信息，通過不實的身份進行刷卡消費，等到消費者知道以后，這些資金的追回也成為難題。因此，信用卡的惡意冒用成為近年來銀行重點監(jiān)管對象。

2.惡意刷卡套現(xiàn)。惡意刷卡套現(xiàn)可以簡單理解為持卡人通過POS機等途徑，惡意套取現(xiàn)金，即將信用卡內的額度刷掉以套取一定的現(xiàn)金。近年來，有些不法分子鋌而走險，利用POS機幫助一些信用卡持卡人惡意套現(xiàn)，并且從中賺取利潤，銀行卻很難知道。另外，許多持卡人持有不同商業(yè)銀行的信用卡，在某一信用卡還款日要到來的時候，這些人就用其他銀行的信用卡套現(xiàn)，來彌補這個信用卡的缺口。這種現(xiàn)象頻繁發(fā)生，銀行也很難知情。

3.互聯(lián)網金融網站欺詐。隨著我國互聯(lián)網金融的發(fā)展，一些惡意的網站會出現(xiàn)欺詐消費者的現(xiàn)象，這些網站都支持信用卡支付，會以低于市場的價格出售某些商品，使消費者上當受騙，消費者在支付貨款后，并沒有得到產品。這些支付行為銀行并不知情，銀行只是支付中介機構，并不會審查網絡的合法性。所以，就會使消費者減少信用卡的使用，究其根本原因，也是相關監(jiān)管部門審查不嚴。

（三）操作風險

1.模式與業(yè)務不相適應。這里的模式和業(yè)務是指商業(yè)銀行的經營管理模式和信用卡業(yè)務，這兩個環(huán)節(jié)有時候會不相適應。信用卡業(yè)務與銀行的相關業(yè)務有著很大的區(qū)別，而且信用卡業(yè)務在我國起步較晚，很多行業(yè)都不適應，我國商業(yè)銀行的管理模式也不成熟，相關的專業(yè)人員較少。因此，這會使信用卡業(yè)務很多操作環(huán)節(jié)存在失誤。

2.盲目營銷。在許多商業(yè)銀行中，員工為了完成相應的業(yè)績要求，只看重信用卡的發(fā)卡量，并沒有科學的營銷方案。并且，商業(yè)銀行在這方面也缺乏風險管理，對客戶的審核不嚴。例如，一些商業(yè)銀行將一些小型的企業(yè)作為營銷對象，這類公司很容易出現(xiàn)資金鏈問題，這就會造成很多信用卡還款不及時，從而導致銀行的壞賬增加。

3.違規(guī)操作。信用卡業(yè)務的辦理一般情況下需要客戶拿著本人的有效身份證辦理，但是也存在營銷人員代辦的情況，甚至會出現(xiàn)一些中介機構為客戶代辦的現(xiàn)象。在信用卡的初審階段，有些銀行為了簡化辦事程序，故意刪除或者改換某些程序，這樣的違規(guī)操作終究會為之后信用卡業(yè)務存在的問題埋下伏筆。

（四）宏觀經濟風險

1.國家經濟層面。信用卡的國家經濟層面風險主要表現(xiàn)在經濟的發(fā)展周期和國家整體經濟發(fā)展趨勢。當國家經濟整體的發(fā)展趨勢不樂觀的時候，整體的經濟低迷，消費者的總體收入將下降，這樣不利于消費者的透支消費，很多消費者在刷卡之前會考慮是否購買，導致一些消費品銷量大幅降低。在2020年，我國經濟受到新冠肺炎疫情的影響，整體經濟出現(xiàn)下滑，在這一背景下，商業(yè)銀行信用卡業(yè)務也受到沖擊。

2.相關法律體系不健全。隨著信用卡業(yè)務的快速發(fā)展，我國宏觀層面的法律制度跟不上信用卡的發(fā)展。并且，消費者個人風險管理意識不強，法律制度的滯后性和相關監(jiān)管部門的監(jiān)管力度不夠，致使信用卡業(yè)務的開展產生負面效應。

四、FAHP方法分析信用卡風險

上述介紹了商業(yè)銀行信用卡業(yè)務的四個基本風險，包括信用風險、惡意欺詐風險、操作風險和宏觀風險，并對四大基本風險進行了具體分析。現(xiàn)對商業(yè)銀行信用卡業(yè)務基于FAHP方法進行分析，將其分為目標層、準則層和指標層（如圖1所示）。

圖1 模糊層次分析法層次圖

（一）準則層優(yōu)先關系矩陣及檢驗

通過對業(yè)內人士的專業(yè)打分整理分析，得到優(yōu)先關系矩陣RA

根據矩陣RA按行求和的行列式子A1：

計算各因素的權重值Wi：

一致性檢驗結果：

通過一致性檢驗。

（二）指標層的判斷矩陣及權重分析

先構建優(yōu)先關系矩陣RB1、RB2、RB3、RB4，具體結果如下：

對于指標層判斷矩陣的權重值（如表1所示），其判斷矩陣均需通過一致性檢驗，具體權重值用以下矩陣表示：

表1 指標層的各項元素權重

以上的CI一致性檢驗值均小于0.1，因此通過一致性檢驗，該層次分析模型有效（通過上文所述，準則層的各項權重如表2所示）。

表2 準則層各項指標權重一覽

（三）基于FAHP分析的結論

經過FAHP分析法模型的計算，可以得出指標層對于準則層的重要性排序，同時也得到準則層對于目標層的重要性。從上述結果可以得出，在商業(yè)銀行信用卡業(yè)務面臨的四大風險中，信用風險對于商業(yè)銀行信用卡業(yè)務造成的影響最大，約占總風險的1/3。說明信用風險帶來的問題目前是最嚴重的，也是最需要解決的。在信用風險的指標層中，可以得出征信系統(tǒng)不完善是目前最嚴重的，而持卡人不及時還款和法律道德缺陷帶來的信用風險幾乎同等重要。因此，商業(yè)銀行最需要解決的是征信不完善的問題。

在商業(yè)銀行信用卡業(yè)務面臨的其他風險中，惡意欺詐風險、操作風險和宏觀風險幾乎同等重要，其對應的權重在1/4和1/5之間。但近年來，隨著互聯(lián)網消費金融的發(fā)展，惡意欺詐風險愈演愈烈，尤其是互聯(lián)網金融網站的欺詐，不少人的信用額度也因此受到影響。惡意刷卡套現(xiàn)的問題也相對嚴重，許多人通過POS機惡意套現(xiàn)，多個信用卡互相刷都是常見的事，因此這些問題也相對嚴重。

操作風險主要是商業(yè)銀行信用卡內部存在的問題，宏觀風險主要是外部存在的問題，在這兩個風險的指標層中，國家經濟風險占比最高，屬于指標層所有風險中占比最高的風險。因此，國家經濟給商業(yè)銀行信用卡業(yè)務帶來的影響是不小的，這與實際情況相符。

綜上所述，商業(yè)銀行信用卡業(yè)務應該著重解決信用風險帶來的問題，同時也要關注國家經濟給信用卡業(yè)務帶來的風險。

五、相關建議

（一）外部措施

1.建立和完善相關法律法規(guī)。一方面，面對信用卡業(yè)務的法律缺陷，應該構建完整的信用卡法律框架。制定一些法律效力較強、影響力較大的法律文件，將一些零散化的法律內容整合到一起，構建科學性、系統(tǒng)性的條款。另一方面，應該完善發(fā)卡機構的準入規(guī)則，在信用卡市場激烈的競爭情況下，許多發(fā)卡機構盲目發(fā)卡，這樣會造成不良資產的比重攀升。因此，應該維持好整個信用卡市場的秩序，將那些未獲得法律認證的發(fā)卡機構加以處罰和控制。

2.完善征信體系。信用卡產業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展需要基于完善的征信體系。鑒于此，我們應該完善個人征信系統(tǒng)：一方面，中央銀行和政府應做好征信系統(tǒng)的完善；另一方面，應充分發(fā)揮市場機制的領頭作用，兩者相互結合，個人征信網絡才能得到擴充。此外，健全征信系統(tǒng)也應該實現(xiàn)各個部門、平臺的信息共享，這樣會大大消除信息不對稱造成的征信錯誤。這一點需要發(fā)卡機構同互聯(lián)網金融公司共同努力。

3.推行風險補償機制。推行風險補償機制是基于我國商業(yè)銀行在外部風險管理上的機制不健全。因此，商業(yè)銀行應該引入保險手段，為銀行信用卡業(yè)務損失給予一定補償。這也是一種風險轉嫁手段，這種手段也可以將銀行業(yè)務和保險業(yè)務相結合。銀行、保險公司以及持卡人可以訂立相關保險合同，為了規(guī)避操作風險可以實現(xiàn)三方的共贏局面。

4.提升持卡人的風險意識。目前，我國許多信用卡持卡人的風險意識不強，也存在不少非理性花銷，這一點也和銀行盲目授權額度有關。持卡人應該了解信用卡有關協(xié)議條款，熟知銀行信用卡業(yè)務相關條款。此外，電信詐騙風險也會出現(xiàn)在信用卡業(yè)務中，最常見的就是不法分子冒充“公安”“法院”等執(zhí)法機關人員，以各種詐騙理由讓持卡人一時慌亂，轉錢給不法分子，如此通過犯罪去損害消費者的利益。

（二）內部措施

1.完善業(yè)務辦理流程。商業(yè)銀行科學的業(yè)務辦理流程無疑有利于規(guī)避面臨的各種風險。一方面，銀行可以加強工作人員相關技能知識和工作效率，這樣可以減少因為工作人員的操作失誤帶來的不便。另一方面，銀行可以規(guī)范信用卡業(yè)務的辦理流程和審核環(huán)節(jié)，通過各種途徑審核個人的征信系統(tǒng)。同時，也要對申請人提交資料的真實性進行審核，這樣從業(yè)務各個流程角度出發(fā)，逐一完善，可以大大規(guī)避所面臨的操作風險和信用風險。

2.引進相關風險管理技術。信用卡是我們日常的基本消費工具，但是它的風險性很大，因此商業(yè)銀行應引進相關風險管理技術，例如風險識別系統(tǒng)，這也能為銀行的其他業(yè)務規(guī)避風險。另外，在巴塞爾協(xié)議中，有信用評分模型，商業(yè)銀行可以將信用評分模型應用到信用卡業(yè)務中，用傳統(tǒng)的數理知識對信用卡業(yè)務風險進行分析，從而提高信用卡業(yè)務的風險管理力度，減少風險發(fā)生的概率。

3.加強內部監(jiān)管。一方面，商業(yè)銀行應該結合自身的發(fā)展情況，建立一個合理的內部管理體系。首先，應該合理分配人員。其次，應該加強員工的職業(yè)技能培訓。最后，應該形成一個完備的管理體系。另一方面，商業(yè)銀行應該完善自身內部監(jiān)管機制，對一些違規(guī)操作的員工加以處罰，并且及時上報給有關部門，同時做出相應的風險解決措施。

六、結論

從商業(yè)銀行的角度，信用卡業(yè)務是我國商業(yè)銀行重要的發(fā)展業(yè)務之一。而從消費者的角度，信用卡是消費者在消費過程中的一項重要工具。信用卡是金融業(yè)務發(fā)展和信息業(yè)務相結合的產物，可以推動我國社會經濟的發(fā)展，同時也可以加強我國信用體系的建設。當前的信用卡業(yè)務發(fā)展迅速，我國各個地區(qū)的各個行業(yè)幾乎都涉及。正是因為如此，信用卡產生的風險無法避免。面對這些信用卡產生的風險問題，銀行就必須要加強對于信用卡業(yè)務風險的管理，充分汲取國內外商業(yè)銀行信用卡業(yè)務風險管理的經驗和教訓，結合當前我國信用卡風險管理的實際情況，對商業(yè)銀行信用卡風險管理體系進一步地完善和優(yōu)化。