摘?要：在金融行業(yè)不斷發(fā)展的過程中，道德風險成了一種非常普遍的現(xiàn)象，不僅影響了行業(yè)的積極發(fā)展，同時也造成金融企業(yè)出現(xiàn)各種嚴重風險，進而造成出現(xiàn)企業(yè)倒閉等問題，影響了金融行業(yè)的正常秩序。因此，為了保證金融行業(yè)能夠實現(xiàn)更好的發(fā)展，當前針對金融行業(yè)中普遍存在的各種道德風險問題，需要積極地進行分析，制定出有效的解決策略。以此保證金融行業(yè)能夠有效規(guī)避各種道德風險，實現(xiàn)更好的發(fā)展。

關鍵詞：金融行業(yè);道德風險;防范方法

中圖分類號：F23?????文獻標識碼：A??????doi：10.19311/j.cnki.1672-3198.2021.34.044

隨著各種道德因素的不斷出現(xiàn)，當前金融行業(yè)中潛在的風險也在不斷增加，道德風險是其中最主要的威脅。但是根據(jù)當前金融行業(yè)的風險防范情況來看，相關部門、從業(yè)人員以及社會針對道德風險沒有給予充分的重視，造成無法有效的對其進行防范。因此，針對金融行業(yè)來說，當前最重要的是要對道德風險進行有效的識別，制定出針對性的解決措施，確保能夠準確地進行防范。這不僅是保證金融行業(yè)實現(xiàn)積極發(fā)展的一種方式，同時也是規(guī)范金融行業(yè)秩序的一個重要途徑，對于社會實現(xiàn)更好的發(fā)展有著重要影響。

1?道德風險可能造成的影響

1.1?不良資產(chǎn)比例過高

以國有銀行為例，根據(jù)相關的調查可以了解到，當前在國有銀行中大概有三分之一左右的資產(chǎn)無法進行回收，這些資產(chǎn)處于呆賬處理的狀態(tài)中。這種不良資產(chǎn)比例過高的情況，在銀行等具備信貸功能的行業(yè)中相對比較常見，不僅是造成金融機構出現(xiàn)金融風險的重要因素之一，同時也是造成金融系統(tǒng)出現(xiàn)脆弱面的一個重要原因。

1.2?滋生金融腐敗現(xiàn)象

在過去將近10年左右的時間內，中國金融行業(yè)中高層管理人員被替換的情況涉及人數(shù)眾多、金額數(shù)目非常大。在社會經(jīng)濟不斷發(fā)展的今天，現(xiàn)實生活中人們對于物質的追求也越來越強烈，“享受”理念開始逐漸被人們接受，一些傳統(tǒng)的美德開始被人們遺忘。而金融行業(yè)也是如此，在行業(yè)中很多的管理人員不僅將“有權不用過期作廢”等理念作為工作原則，同時也會利用各種手段，千方百計地將手中權力進行充分利用，這也是出現(xiàn)腐敗現(xiàn)象的根本原因。

1.3?容易引發(fā)金融危機

金融危機主要是指一個國家、幾個國家和地區(qū)中，全部或者是大部分金融指標出現(xiàn)了短暫、周期性、急劇的惡化。出現(xiàn)金融危機的特征是大眾會對經(jīng)濟未來擁有更加消極的預期，在一定的范圍內金錢會出現(xiàn)大幅度貶值情況，而如果道德風險造成金融行業(yè)無法正常運行，就會直接對我國現(xiàn)有的經(jīng)濟體系完整性產(chǎn)生威脅，進而造成金融機構無法正常運轉。

2?金融行業(yè)的道德風險問題分析

2.1?人員風險意識淡薄

由于從業(yè)人員因素造成的道德風險問題，具體包含以下方面內容：一是金融行業(yè)中一些高級管理人員在當前行業(yè)管理體系下，不具備與職位相關的權利，沒有足夠的經(jīng)濟能力對自身職位責任進行負責，或者是只能夠承擔一些比較小的責任，這是造成高層管理造成道德風險的重要原因之一。二是相關人員由于專業(yè)素質也能力方面的限制，在風險防范方面的意識相對比較薄弱，不僅無法及時地對各種風險進行識別，同時也無法規(guī)范自身的行為，非常容易在大量的金融信息中迷失自我。

2.2?行業(yè)監(jiān)督力度不足

行業(yè)監(jiān)督力度不足造成的道德風險問題，主要體現(xiàn)在以下方面：一是根據(jù)當前實際情況來看，部分企業(yè)對于制度重要性的理解，存在一些比較明顯的誤差，忽視了內控制度實際上是一種在事務運行過程中一種動態(tài)監(jiān)督相關機制。二是當前我國在監(jiān)管工作上還存在一定的不足，一些企業(yè)負責人員會出現(xiàn)為了實現(xiàn)利益最大化，不按照相關的法則處理事務情況。

3?防范金融行業(yè)的道德風險問題的方法

3.1?提高人員的綜合素養(yǎng)

金融行業(yè)的從業(yè)要求是從業(yè)人員必須要具備比較好的道德品質，忠于職守，從行業(yè)的整體利益出發(fā)，在實際工作中做到正直、坦率、誠實。由于金融行業(yè)是一個比較特殊的行業(yè)，會直接、間接的與資金接觸，具備比較多的風險環(huán)節(jié)，隱蔽性比較強并且互相關聯(lián)性較高，由于個人風險意識不足、專業(yè)素質不高，都可能會為企業(yè)帶來比較大的經(jīng)濟損失，甚至影響整個行業(yè)的秩序。因此，為了保證通過加強員工的專業(yè)素質、能力、思想覺悟，有效的規(guī)避道德風險，需要從以下方面入手，提升人員的綜合素養(yǎng)：首先，提升從業(yè)人員的思想道德水平，是從根本上減少行業(yè)中內部道德風險、降低管理人員道德風險的一種重要方式和手段。同時，需要將這種思想道德方面的教育成果，傳播到全社會中，通過提升全社會的道德水平，逐漸完善金融行業(yè)信用系統(tǒng)。其次，在加強行業(yè)道德建設的實際過程中，需要有意識地培養(yǎng)誠信、敬業(yè)企業(yè)文化，將“以人為本”的管理理念落實在實際管理中。以此保證能夠通過創(chuàng)建出良好的企業(yè)文化和工作氛圍，提升員工的綜合素質，保證員工自覺性在制度的約束下，規(guī)范自身行為，實現(xiàn)行為和制度的有機結合，防范各種道德風險。

3.2?健全行業(yè)管理的制度

行業(yè)中落實的行業(yè)規(guī)范、行業(yè)制度、行業(yè)行為標準等，都是對一個行業(yè)中各項行為進行規(guī)范的重要內容，同時也是規(guī)范從業(yè)人員的一種重要工具。因此，為了保證從制度上對從業(yè)人員的行為進行約束，有效防范道德風險，需要從行業(yè)制度進行完善。首先，由于當前我國缺少對金融從業(yè)人員進行道德約束的相關制度，加上在金融法律法規(guī)中，預防、懲罰從業(yè)人員道德行為方面存在比較明顯的不足，需要國家相關部門對于現(xiàn)有的金融行業(yè)制度、規(guī)范給予充分重視，建立和完善對于從業(yè)人員道德方面的懲罰、限制制度，有效防范從業(yè)人員出現(xiàn)各種道德風險問題。其次，預防人員出現(xiàn)道德風險相關問題，最重要的就要是建立完善的內部控制體系，如在企業(yè)中建立獨立的檢查、核對以及內審等部門;將一些重要的崗位作為風險防范重要突破口，樹立起“橫向到邊、縱向到頂”的全新內控系統(tǒng)，確保從業(yè)人員能夠一直在制度的約束下，履行自身的職責;完善在處罰方面的相關制度，增加具體的處罰方;樹立正確的內部授權相關制度，提升授權工作的透明度，處理好發(fā)展、標準之間的聯(lián)系，堅持在標準范圍內開展各項工作。同時，需要將重要崗位“輪崗”制度以及管理人員“強制休假”制度落實在實處，并且做好先關的離任審計工作。最后，在當前的金融環(huán)境中，處理風險重要主體不僅僅是金融機構自身，也需要國家、地方政府進行支持和配合，才能夠保證制度更加有效的落實。因此，針對金融行業(yè)來說，可以對“存款保險”相關制度進行完善，保證在處理各種危機過程中，能夠更加科學、合理。

3.3?加大防范的監(jiān)督力度

出現(xiàn)金融危機大部分情況下與管理人員都有著非常直接的關系，如果高級管理人員沒有及時對自身行為進行約束和要求，無法嚴格按照崗位職責承擔各項責任，或者是行業(yè)中沒有建立完整的監(jiān)管機構，無法發(fā)揮出有效的內控作用，都容易造成監(jiān)督工作無法發(fā)揮出應有的作用，出現(xiàn)各種道德風險。因此，需要加強在監(jiān)督和管理方面的實際力度，首先，針對當前的行業(yè)法律體系健全工作來說，制定和完善相關法律過程中，需要對行業(yè)中的高層管理人員進行有效約束，通過建立系統(tǒng)、規(guī)范、聯(lián)系、完整的監(jiān)管制度，保證其能夠更加有效的落實各項行為、履行自身的職責。如針對一名高級管理人員來說，不僅需要在入職情況下，對其具備的任職資格進行嚴格審核，同時也要對其在經(jīng)營管理中發(fā)生的各種行為、管理績效等實施動態(tài)控制，加大對于從業(yè)人員道德水平、專業(yè)素質的監(jiān)管力度。其次，金融道德不僅需要從業(yè)人員的積極參與，同時也需要全社會人們的共同努力，因此可以通過建立協(xié)會等社會組織的形式，對從業(yè)人員的行為進行有效限制，加強在道德方面的監(jiān)管工作。一旦發(fā)現(xiàn)從業(yè)人員出現(xiàn)了違規(guī)的行為，要及時地進行阻止和糾正，加強懲處的力度，建立嚴格的獎懲制度，保證監(jiān)管工作能夠真正發(fā)揮出應有的作用。

4?結束語

隨著金融道德風險不斷加劇的背景下，為了確保金融行業(yè)能夠實現(xiàn)更好的發(fā)展，當前不僅相關人員需要對出現(xiàn)風險的具體原因給予充分重視，對其造成的影響進行深入研究和分析，國家也需要積極地提出對應政策，確保能夠積極地對風險進行處理。只有這樣才能夠盡量減少道德風險問題出現(xiàn)的幾率，對金融行業(yè)的秩序進行有效規(guī)范，促使金融行業(yè)能夠實現(xiàn)更好的發(fā)展。

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作者簡介：阮小成（1986-），男，漢族，陜西商洛人，研究生，研究方向：中國傳統(tǒng)文化、思想政治教育。