韓沈超，徐 姍

（杭州電子科技大學 經(jīng)濟學院，浙江 杭州310018）

一、引 言

隨著經(jīng)濟全球化程度加深，全球生產(chǎn)分工體系日趨完善，近年來在政策驅(qū)動和外向型經(jīng)濟發(fā)展下，我國“引進來”開放戰(zhàn)略已取得了階段性顯著成效。習近平總書記在2020年中國國際服務貿(mào)易交易會全球服務貿(mào)易峰會上強調(diào)：“各國要共同營造開放包容的合作環(huán)境、共同激活創(chuàng)新引領的合作動能、共同開創(chuàng)互利共贏的合作局面，中國將堅定不移擴大對外開放，繼續(xù)放寬服務業(yè)市場準入，發(fā)展服務貿(mào)易新業(yè)態(tài)新模式?！保?）伴隨著營商環(huán)境的不斷優(yōu)化，“引進來”的主要形式——我國吸引外商直接投資（Foreign Direct Investment，以下簡稱FDI）“屢創(chuàng)新高”。2019 年實際利用外資同比增長5.8%，對比全球FDI 同期巨幅下挫的趨勢，中國依然保持了全球投資熱土的地位。與FDI相比，另一種“引進來”的主要形式——離岸服務外包更具有降低成本、強化核心能力、擴大經(jīng)濟規(guī)模等優(yōu)勢和巨大潛力，已有越來越多的跨國公司將離岸服務外包作為國際化的重要戰(zhàn)略選擇。得益于信息技術的快速進步，我國離岸服務外包產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)了迅猛發(fā)展。據(jù)商務部服務貿(mào)易和商貿(mào)服務業(yè)司統(tǒng)計，2019年我國承接離岸服務外包執(zhí)行額968.9 億美元，同比增長9.3%，在此基礎上離岸信息技術外包（ITO）、業(yè)務流程外包（BPO）和知識流程外包（KPO）的占比分別為44.1%、18.1%和37.8%，結(jié)構(gòu)優(yōu)化也成為離岸服務外包產(chǎn)業(yè)的主要發(fā)展趨勢。此外，離岸服務外包在人力資本積累、技術創(chuàng)新驅(qū)動和營商環(huán)境優(yōu)化方面正發(fā)揮著越來越重要的影響。加快服務外包轉(zhuǎn)型升級，培育創(chuàng)新環(huán)境，發(fā)揮示范城市引領作用，促進產(chǎn)業(yè)向價值鏈中高端攀升，將成為培育貿(mào)易發(fā)展新動能的重要舉措。

在經(jīng)濟邁向高質(zhì)量發(fā)展階段，必須推進生態(tài)環(huán)境治理、打好污染防治攻堅戰(zhàn)?！皟缮嚼碚摗笔橇暯缴鷳B(tài)文明思想的重要組成部分，其內(nèi)涵是經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展就必須堅持走資源消耗最小化、環(huán)境損害最低化、社會經(jīng)濟效益最大化的發(fā)展之路，因此綠色發(fā)展是生態(tài)文明建設的必然要求，代表了當今科技和產(chǎn)業(yè)變革方向。在“高質(zhì)量發(fā)展”背景下，綠色創(chuàng)新被賦予了全新的、具有戰(zhàn)略性意義的時代價值。傳統(tǒng)的國際商務理論和實證經(jīng)驗研究已經(jīng)證實了服務外包和FDI 對區(qū)域技術溢出均有顯著的正向影響，但是尚未系統(tǒng)地開展兩者對基于高質(zhì)量發(fā)展下的綠色創(chuàng)新傳導機制和影響效果的研究。因此，本文在厘清綠色創(chuàng)新內(nèi)涵的基礎上，試圖探究當前主要的具有產(chǎn)權(quán)異質(zhì)性的兩種不同“引進來”形式——離岸服務外包與外商直接投資對綠色創(chuàng)新的影響究竟為何？影響的路徑分別是什么？兩者對綠色創(chuàng)新的影響效果究竟何者更優(yōu)？從而為政府部門在“兩山理論”下踐行更契合綠色創(chuàng)新發(fā)展的對外開放模式和路徑提供借鑒。

二、文獻綜述與機制探索

（一）文獻綜述

1.綠色創(chuàng)新的內(nèi)涵、量化、影響因素及其經(jīng)濟效應

綠色創(chuàng)新（Green Innovation），也稱生態(tài)創(chuàng)新（Eco-Innovation）、環(huán)境創(chuàng)新（Environmental Innovation），有別于傳統(tǒng)的技術創(chuàng)新，強調(diào)“可持續(xù)”“生態(tài)”和“環(huán)?！?，目標是追求經(jīng)濟效應和環(huán)境效益的“共贏”。其本質(zhì)是對工藝、技術、系統(tǒng)和產(chǎn)品進行改良或創(chuàng)作的一系列過程（Kemp et al，2013）［1］。隨著環(huán)境問題的日益突出，企業(yè)技術創(chuàng)新的環(huán)境效益得到越來越多的重視（Dangelico&Pujari，2010）［2］。Beise&Rennings（2005）［3］認為，綠色創(chuàng)新就是企業(yè)利用綠色工藝和綠色技術進行產(chǎn)品生產(chǎn)，以盡可能實現(xiàn)企業(yè)與環(huán)境共同發(fā)展的過程。

在綠色創(chuàng)新的指標選取及量化方面，Eiadat et al（2008）［4］、王班班和趙程（2019）［5］等學者使用綠色專利數(shù)作為綠色創(chuàng)新產(chǎn)出維度的衡量指標。李斌等（2013）［6］、原毅軍和謝榮輝（2015）［7］、李鵬升和陳艷瑩（2019）［8］等基于Malmquist-Luenberger 生產(chǎn)率指數(shù)使用綠色全要素生產(chǎn)率（GTFP）作為綠色創(chuàng)新效率的衡量指標。此外也有學者通過多個指標系統(tǒng)構(gòu)建評價綠色技術創(chuàng)新的綜合指標體系（陳勁等，2002；張江雪和朱磊，2012；畢克新等，2013；Borghesi et al，2015）［9-12］。

綠色創(chuàng)新的經(jīng)濟效應主要體現(xiàn)在宏觀經(jīng)濟增長和微觀企業(yè)經(jīng)濟效益提升兩個方面。一方面，區(qū)域綠色創(chuàng)新有利于緩解社會主要矛盾，提高經(jīng)濟發(fā)展質(zhì)量（彭文斌和文澤宙，2019）［13］；另一方面，企業(yè)開展綠色創(chuàng)新能夠顯著提升企業(yè)績效，為企業(yè)更好地應對外部綠色創(chuàng)新環(huán)境的變化提供經(jīng)驗積累（吳以等，2019）［14］。還有學者聚焦綠色技術創(chuàng)新的空間溢出效應，指出綠色專利申請量有利于本地區(qū)和相鄰地區(qū)綠色GDP 產(chǎn)出的提升，而省際綠色創(chuàng)新生產(chǎn)率存在顯著的正向空間相關性（肖仁橋等，2019；崔蓉等，2019）［15-16］。

綠色創(chuàng)新受國際競爭、治污支出、補貼等政策工具和環(huán)境規(guī)制等宏觀因素的顯著影響（Brunnermeier & Cohen，2003；Johnstone et al，2010；彭文斌等，2017）［17-19］，對微觀企業(yè)而言，企業(yè)是否更傾向開展綠色技術創(chuàng)新取決于企業(yè)規(guī)模、研發(fā)投入、股東偏好和企業(yè)管制等因素（Fujii&Managi，2016；Amore&Bennedsen，2016；Wagner，2007）［20-22］。

2.服務外包對綠色技術創(chuàng)新影響

服務外包具有附加值大、資源消耗低、環(huán)境污染少、信息技術承載力高等特點（霍景東和夏杰長，2013）［23］。服務業(yè)離岸外包（Service Offshore Outsourcing）通過生產(chǎn)率提升、進出口溢出和純知識溢出等技術溢出路徑對企業(yè)和地區(qū)技術創(chuàng)新能力提升效應已被廣泛證實（王俊，2013；許和連等，2018；蔣庚華等，2019；王曉紅，2019）［24-27］，這一結(jié)論在企業(yè)層面也得到經(jīng)驗證據(jù)的支持（G?rg & Hanley，2011）［28］。

王燕茹（2012）［29］借助江蘇省服務外包產(chǎn)業(yè)發(fā)展個案研究，指出服務外包是經(jīng)濟增長的“綠色引擎”，應在我國經(jīng)濟轉(zhuǎn)型和全球產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)移中發(fā)揮更大的作用。李元旭和黃平（2011）［30］指出低碳經(jīng)濟條件下，中國企業(yè)承接國際服務外包面臨著“服務綠色化”的壓力，企業(yè)進行節(jié)能環(huán)保管理的生產(chǎn)經(jīng)營而帶來的競爭優(yōu)勢即構(gòu)成“綠色競爭優(yōu)勢”。Leoncini et al（2016）［31］以意大利東北部光伏產(chǎn)業(yè)為對象，發(fā)現(xiàn)服務外包對以二氧化碳減排為導向的創(chuàng)新具有顯著影響。

3.FDI對綠色技術創(chuàng)新的雙向影響

現(xiàn)有的FDI 對綠色技術創(chuàng)新影響的研究主要形成了如下兩種主流觀點：一是FDI顯著促進了地區(qū)的綠色技術創(chuàng)新，主要通過提高環(huán)境規(guī)制力度（原毅軍和謝榮輝，2015［7］）發(fā)揮地理空間的集群效應（許和連和鄧玉萍，2012）［32］等路徑實現(xiàn)。在此基礎上，劉夏等（2018）［33］發(fā)現(xiàn)FDI驅(qū)動的國外R&D投入能促進區(qū)域綠色技術進步，但是受到金融發(fā)展水平、外貿(mào)依存度、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和人力資本水平等“門檻”因素的影響。另一種觀點認為FDI不利于地區(qū)的綠色技術創(chuàng)新，“污染天堂”（Pollution Heaven）假說顯著成立（Candau & Dienesch，2017；List & Co，2000；賈軍，2015）［34-36］。王恕立和王許亮（2017）［37］發(fā)現(xiàn)服務業(yè)FDI 總體上抑制了綠色全要素生產(chǎn)率的增長，且該抑制作用具有顯著的地域異質(zhì)性。王曉嶺等（2019）［38］基于京津冀樣本研究FDI 對區(qū)域環(huán)境質(zhì)量的影響，發(fā)現(xiàn)FDI從整體上促進了區(qū)域環(huán)境質(zhì)量的改善，且第二產(chǎn)業(yè)FDI 的環(huán)境效益最為顯著。

4.研究評述

在梳理國內(nèi)外綠色技術創(chuàng)新、服務外包和外商直接投資相關文獻后，可以總結(jié)出如下的研究趨勢：綠色技術創(chuàng)新逐漸成為近年來學術研究的新熱點，學界已從綠色創(chuàng)新的概念與內(nèi)涵界定、影響因素和經(jīng)濟效應等角度開展了充分的研究。但是值得注意的是，幾乎沒有文獻開展離岸服務外包對地區(qū)綠色技術創(chuàng)新影響機制的梳理，也沒有學者系統(tǒng)性地對離岸服務外包和外商直接投資的綠色技術創(chuàng)新效應進行對比研究，兩者對綠色創(chuàng)新的影響效果是何者更優(yōu)？

（二）機制探索與研究假說

1.承接離岸服務外包對綠色技術創(chuàng)新的一般傳導機制

王永貴等（2015）［39］通過微觀企業(yè)問卷調(diào)研的實證研究發(fā)現(xiàn)，服務外包的承接方在MOA（動機、機會和能力）框架下的創(chuàng)新能力提升建構(gòu)在發(fā)包方的長期合作意向、參與和創(chuàng)新性以及承接方自身的學習意愿、機會尋求和吸收能力之上，溢出效應和吸收能力是服務外包承接企業(yè)提升創(chuàng)新能力的主要途徑（李元旭和譚云清，2010）［40］。崔萍和鄧可斌（2013）［41］也從區(qū)域?qū)用骝炞C了服務外包與技術創(chuàng)新的互動關系。服務外包產(chǎn)業(yè)以技術驅(qū)動為核心，相較于傳統(tǒng)制造業(yè)不需要太多的自然資源和工作場地，人均產(chǎn)出高效，對環(huán)境的破壞程度也較小，具有先天的可持續(xù)發(fā)展優(yōu)勢，是發(fā)展低碳經(jīng)濟的重要途徑（王爽，2012；錢智通，2017）［42-43］。由于綠色技術創(chuàng)新是基于傳統(tǒng)技術創(chuàng)新的框架下，對生態(tài)發(fā)展、資源節(jié)約等進行約束的結(jié)果，因此根據(jù)上述兩方面的綜合判斷，本文認為承接離岸服務外包有利于綠色技術創(chuàng)新。

據(jù)此本文提出研究假說1。

地區(qū)承接離岸服務外包對綠色技術創(chuàng)新具有顯著的正向影響。

2.承接離岸服務外包對綠色技術創(chuàng)新的中介傳導機制

（1）基于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的傳導路徑。離岸服務外包發(fā)展推動了地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型與優(yōu)化（主要體現(xiàn)在服務業(yè)占比的提高和內(nèi)部結(jié)構(gòu)的優(yōu)化），進而促進綠色技術創(chuàng)新。服務外包產(chǎn)業(yè)發(fā)展從根本上依托當?shù)匦畔⒓夹g和現(xiàn)代服務業(yè)的發(fā)展，同時離岸生產(chǎn)性服務外包通過知識溢出等路徑促進承接地產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化（楊丹輝，2010；李惠娟和蔡偉宏，2018）［44-45］。在資源與環(huán)境的雙重約束下，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整與綠色技術創(chuàng)新之間形成了良性的耦合互動，其根本邏輯在于當產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)邁向高度化時，會激勵現(xiàn)代服務業(yè)和高技術制造業(yè)企業(yè)主動開展綠色創(chuàng)新活動，同時也會倒逼高能耗、高污染、低效率的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)企業(yè)開展綠色技術創(chuàng)新。而在綠色、服務、高效、數(shù)字化、智能化發(fā)展的趨勢下，綠色技術創(chuàng)新能驅(qū)動傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，實現(xiàn)數(shù)字化與智能化改造，從而推動全產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型與結(jié)構(gòu)調(diào)整。

據(jù)此本文提出研究假說2a。

地區(qū)承接離岸服務外包對綠色技術創(chuàng)新的影響中，該地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)對其產(chǎn)生顯著的中介效應。

（2）基于信息基礎設施的傳導路徑。離岸服務外包的發(fā)展建立在地區(qū)信息基礎設施之上，魏方等（2019）［46］研究證實信息化尤其是新一代ICT 技術的應用可以衍生新的服務外包市場需求，延長產(chǎn)業(yè)鏈并產(chǎn)生正向外溢。在區(qū)域?qū)用?，信息化作為?jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的重要推手，對于地區(qū)走出“資源詛咒”困境具有重大影響（鄭婷婷等，2019）［47］，以“信息化”促“綠色化”是未來長期經(jīng)濟發(fā)展的導向（彭繼增等，2019）［48］。在企業(yè)層面，信息化水平提升進一步能推動工藝變革和流程再造，促進企業(yè)的綠色工藝創(chuàng)新（馮迪和馬慧子，2015）［49］。

據(jù)此本文提出研究假說2b。

地區(qū)承接離岸服務外包對綠色技術創(chuàng)新的影響中，該地區(qū)的信息基礎設施水平對其產(chǎn)生顯著的中介效應。

（3）基于人力資本積累的傳導路徑。離岸服務外包能促進高技術（高素質(zhì)）勞動力在第三產(chǎn)業(yè)就業(yè)的相對份額上升，同時離岸服務外包的規(guī)模與質(zhì)量的提升進一步實現(xiàn)承接地區(qū)的就業(yè)擴張和勞動力技能升級（任志成和張二震，2008）［50］。在中國經(jīng)濟綠色轉(zhuǎn)型和要素配置低效率的背景下，當區(qū)域人力資本存量較高時，勞動力流動誘發(fā)的“新結(jié)構(gòu)紅利”假說顯著成立，從而營造一個良好的創(chuàng)新軟環(huán)境，提高綠色經(jīng)濟效率（李曉陽等，2019）［51］。此外，亦有學者已在實證研究中證實教育水平顯著地影響當?shù)氐木G色創(chuàng)新（鄺嫦娥和文澤宙，2019）［52］。

據(jù)此本文提出研究假說2c。

地區(qū)承接離岸服務外包對綠色技術創(chuàng)新的影響中，該地區(qū)的人力資本稟賦積累對其產(chǎn)生顯著的中介效應。

圖1 顯示了地區(qū)承接離岸服務外包對綠色創(chuàng)新的中介傳導路徑。

圖1 承接離岸服務外包對區(qū)域綠色創(chuàng)新的傳導機制

3.承接離岸服務外包與外商直接投資對綠色技術創(chuàng)新的異質(zhì)性影響

離岸服務外包產(chǎn)業(yè)相較于其他產(chǎn)業(yè)，具有“輕資產(chǎn)”“低能耗”和“少污染”的屬性，對綠色技術創(chuàng)新在理論上僅具有單一的正向影響方向；而外商直接投資對環(huán)境的影響可能存在“污染天堂”和“污染光環(huán)”（Pollution Halo）兩種不同的方向，與其所在行業(yè)、環(huán)境規(guī)制力度、稅收政策等因素密切相關。與此同時，基于兩種“引進來”的不同方式在產(chǎn)權(quán)上的異質(zhì)性，為了降低技術外溢和擴散，外資控制產(chǎn)權(quán)比重更高的FDI 企業(yè)理論上更有動力開展綠色工藝創(chuàng)新以實現(xiàn)生產(chǎn)率提升，而承接離岸服務外包企業(yè)更有動力開展流程和知識環(huán)節(jié)的實質(zhì)性綠色創(chuàng)新。因此，離岸服務外包與外商直接投資對地區(qū)綠色技術創(chuàng)新的影響存在動態(tài)的異質(zhì)性，本文認為在控制其他外部因素不變的前提下，承接離岸服務外包對區(qū)域綠色技術創(chuàng)新的正向邊際影響大于外商直接投資對綠色創(chuàng)新的邊際影響。

據(jù)此本文提出研究假說3。

在控制其他外部因素不變的前提下，承接離岸服務外包對綠色技術創(chuàng)新的邊際影響強于外商直接投資對綠色技術創(chuàng)新的邊際影響。

三、研究設計

（一）指標選取與數(shù)據(jù)來源

本文旨在研究地區(qū)承接離岸服務外包和吸引外商直接投資對綠色創(chuàng)新的影響，因此核心變量為如下三個：①地區(qū)綠色技術創(chuàng)新水平。從過往的研究來看，綠色全要素生產(chǎn)率（GTFP）能反映綠色創(chuàng)新效率，綠色R&D（GRD）能夠反映綠色創(chuàng)新投入，而綠色專利（GPAT）能夠反映綠色創(chuàng)新產(chǎn)出。就本文的研究目的而言，從產(chǎn)出角度最能夠科學反映綠色創(chuàng)新的效果，因此選取綠色專利的授權(quán)量作為核心被解釋變量。②地區(qū)承接離岸服務外包水平。曾有學者采用郵電通信、信息技術行業(yè)的中間品出口額作為承接離岸服務外包的代理變量，本文通過收集全國首批20 個（不含大慶，因其數(shù)據(jù)不全）服務外包示范城市（2）2010—2018 年承接離岸服務外包的合同執(zhí)行額作為核心解釋變量，其優(yōu)勢在于數(shù)據(jù)更為直接可靠，回歸結(jié)果的信度更高。③地區(qū)外商直接投資。本文采用地區(qū)的實際利用外資額進行刻畫。同時為了保證后兩個核心變量對綠色技術創(chuàng)新邊際影響的可比性，所有指標均進行對數(shù)化處理，進而衡量兩者對綠色創(chuàng)新產(chǎn)出彈性。其中，綠色專利的數(shù)據(jù)是基于WIPO 網(wǎng)站公布的綠色專利清單（Green Patents Inventory）的IPC 分類目錄，與國家知識產(chǎn)權(quán)局專利公布公告進行匹配，通過地址關鍵詞統(tǒng)計獲??；離岸服務外包的合同執(zhí)行額數(shù)據(jù)是基于各地區(qū)商務局、統(tǒng)計局和政府網(wǎng)站等公開渠道，由筆者自行整理獲取；外商直接投資的數(shù)據(jù)來源于歷年《中國城市統(tǒng)計年鑒》。

本文的中介變量包括產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高度化指數(shù)（IND）、國際互聯(lián)網(wǎng)接入戶數(shù)（INT）和高等院校在校生人數(shù)（EDU），分別表征地區(qū)在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、信息基礎設施和人力資本積累等方面的表現(xiàn)。上述數(shù)據(jù)來源于歷年《中國城市統(tǒng)計年鑒》，其中產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高度化指數(shù)的計算借鑒了付凌暉（2010）［53］的處理方法，遵循的理論基礎為配第—克拉克定理，測算方法為將三次產(chǎn)業(yè)增加值占GDP 比重作為一組三維向量，依次計算三次產(chǎn)業(yè)的向量夾角。其中向量夾角θ的計算公式見公式（1），j表示三次產(chǎn)業(yè)，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高度化指數(shù)（IND）的計算公式見公式（2）。

（二）實證模型設定

1.基準回歸模型設定

在基準回歸模型的設定方面，本文基于文獻選取了對綠色創(chuàng)新具有潛在影響的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高度化指數(shù)、國際互聯(lián)網(wǎng)接入戶數(shù)、高等院校在校生人數(shù)、勞動力平均成本和地區(qū)金融發(fā)展水平等指標作為控制變量，主要解釋變量為地區(qū)承接離岸服務外包的規(guī)模和地區(qū)實際利用外資額，構(gòu)建基準回歸模型見公式（3）。

其中：下標i代表截面，為全國首批20 個服務外包示范城市；下標t表示時間，為2010—2018年；ε為隨機誤差項；變量中GPAT表示綠色創(chuàng)新產(chǎn)出；OS表示地區(qū)承接的離岸服務外包執(zhí)行額；FDI表示地區(qū)實際利用外資水平；IND表示產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高度化水平；EDU 表示地區(qū)教育資源，為高等院校在校生人數(shù)；WAGE 為地區(qū)平均工資；INT 為地區(qū)互聯(lián)網(wǎng)基礎設施水平，為國際互聯(lián)網(wǎng)接入數(shù)；FIN 為地區(qū)金融發(fā)展水平。

2.中介效應回歸模型設定

本文基于Mackinnon et al（1995）［54］、溫忠麟等（2004）［55］對中介效應的處理方法，構(gòu)建了中介效應回歸模型（4）-（6）。在該模型中，中介變量M依次分別選取IND（產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的中介效應）、INT（信息基礎設施的中介效應）和EDU（人力資本積累的中介效應）；系數(shù)c為離岸服務外包對綠色創(chuàng)新的總效應；c′為直接效應；a、b為中介效應；e為隨機誤差項。

（三）變量描述性統(tǒng)計

本文實證研究中主要涉及的變量描述性統(tǒng)計結(jié)果見表1所列。

表1 變量的描述性統(tǒng)計結(jié)果

表2 為本文涉及的所有自變量協(xié)方差相關系數(shù)矩陣。方差膨脹因子（VIF）是檢驗回歸方程是否存在多重共線性的有效方法，本文中涉及的主要自變量VIF 均值為2.35，遠低于10，由此可以認為本文中設定的回歸模型不存在嚴重的多重共線性問題。

表2 自變量的協(xié)方差相關系數(shù)矩陣

續(xù)表2

四、回歸結(jié)果分析

（一）基準模型的回歸結(jié)果及分析

表3為根據(jù)基準模型的回歸結(jié)果，通過F統(tǒng)計量以及Hausman 檢驗結(jié)果（P值大于0.1，故接受原假設，選擇隨機效應模型），最終確定基于隨機效應的結(jié)果進行回歸系數(shù)的匯報和解釋，同時本文將混合最小二乘回歸（POLS）、固定效應（FE）和隨機效應（RE）的回歸結(jié)果均作了匯報。

表3 基準模型的回歸結(jié)果

通過表3列（1）的回歸結(jié)果可知，地區(qū)承接離岸服務外包對綠色創(chuàng)新具有高度顯著的正向影響，并且在控制其他因素不變的前提下，地區(qū)承接離岸服務外包的規(guī)模每增加1%，綠色創(chuàng)新產(chǎn)出將平均增加0.340 1%，由此可以證實前文提出的假說1，即發(fā)展清潔環(huán)保能耗低的離岸服務外包產(chǎn)業(yè)顯著促進區(qū)域綠色創(chuàng)新。這一結(jié)論是對王?。?013）［24］等研究的補充，承接離岸服務外包不僅有利于技術創(chuàng)新，同時也能滿足高質(zhì)量發(fā)展背景下在環(huán)境約束下的綠色創(chuàng)新。此外，通過列（2）的回歸結(jié)果可知，地區(qū)外商直接投資對綠色創(chuàng)新亦產(chǎn)生高度顯著的正向溢出效應，當控制其他因素不變的前提下，地區(qū)外商直接投資每增加1%，綠色創(chuàng)新產(chǎn)出平均將增加0.250 9%，這一結(jié)論與原毅軍和謝榮輝（2015）［7］的研究結(jié)果高度一致，即“污染光環(huán)”效應目前在中國總體作用有限。列（5）的回歸結(jié)果進一步顯示，當將地區(qū)承接離岸服務外包執(zhí)行額與外商直接投資額同時置于回歸模型中時，比較兩者的回歸系數(shù)和顯著性后不難發(fā)現(xiàn)，在控制其他因素不變的前提下，承接離岸服務外包對區(qū)域綠色創(chuàng)新的邊際產(chǎn)出高于外商直接投資驅(qū)動效果，這一結(jié)果驗證了前文提出的假說3，表明離岸服務外包相較于FDI潛在上更契合綠色創(chuàng)新發(fā)展的應用前景。在控制變量方面，僅信息基礎設施水平和勞動力成本對地區(qū)的綠色創(chuàng)新產(chǎn)出具有顯著的正向影響。

進一步地，將綠色專利依據(jù)創(chuàng)造性程度的不同分為綠色發(fā)明專利（GPAT_I）和綠色實用新型專利（GPAT_U）兩類，在專利的創(chuàng)造性審查過程中，發(fā)明專利需要具備“突出的實質(zhì)性特點和顯著的進步”，而實用新型專利只需具備“實質(zhì)性特點和進步”。實用新型的創(chuàng)造性水平要求比發(fā)明要低，因而本文進一步將考察地區(qū)承接離岸服務外包和外商直接投資對兩種不同的綠色創(chuàng)新產(chǎn)出的類型分別具有怎樣的影響，是否會由于產(chǎn)出形式的不同而具有異質(zhì)性影響。回歸結(jié)果見表4所列。

表4 考慮綠色技術創(chuàng)新產(chǎn)出形式異質(zhì)性的回歸結(jié)果

根據(jù)表4的結(jié)果，可以發(fā)現(xiàn)在控制其他因素不變的前提下，承接離岸服務外包的規(guī)模每上升1%，綠色發(fā)明專利的產(chǎn)出平均增加0.408 4%，而綠色實用新型專利的產(chǎn)出平均增加0.300 3%，且兩個模型中該系數(shù)均高度顯著。由此可知，承接離岸服務外包促進了綠色創(chuàng)新產(chǎn)出的增長，但是對綠色創(chuàng)新產(chǎn)出的“溢出效應”存在產(chǎn)出形式的異質(zhì)性，對綠色發(fā)明專利的“正向溢出”效果在同等條件下會優(yōu)于對綠色實用新型專利的溢出效果。在考慮綠色創(chuàng)新產(chǎn)出異質(zhì)性的情況下，無論對于何種形式的綠色專利，承接離岸服務外包對其的正向影響均顯著優(yōu)于FDI對其的正向影響，研究假說3可以被證實，這一結(jié)果進一步驗證了本文基于產(chǎn)權(quán)異質(zhì)性假說下離岸服務外包和FDI 對綠色創(chuàng)新差異性影響機制的潛在成立，F(xiàn)DI對綠色創(chuàng)新更體現(xiàn)在效率和工藝創(chuàng)新層面，而離岸服務外包更體現(xiàn)在流程、知識環(huán)節(jié)等實質(zhì)性的綠色創(chuàng)新。

（二）中介效應模型的回歸結(jié)果及分析

根據(jù)前文設定的中介效應模型，本文得到了表5所列的回歸結(jié)果。

表5 中介效應模型的回歸結(jié)果

根據(jù)表5 的回歸結(jié)果，本文可以得出如下結(jié)論：①基于Sobel 檢驗結(jié)果，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、信息基礎設施和人力資本積累均在地區(qū)承接離岸服務外包影響綠色創(chuàng)新的過程中扮演著顯著的“中介變量”角色，并且中介效應傳導的方向不盡相同。②產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整在地區(qū)承接離岸服務外包影響區(qū)域綠色創(chuàng)新的過程中發(fā)揮了顯著的正向“中介效應”，并且中介效應占總效應的比重達到了34.93%。③信息基礎設施也同樣發(fā)揮了顯著的正向“中介效應”，且中介效應占比達到22.05%。④根據(jù)結(jié)果（I），人力資本積累在此過程中發(fā)揮了顯著的負向“中介效應”，主要表現(xiàn)在地區(qū)承接離岸服務外包并未顯著地促進地區(qū)受高等教育水平的提升，反而抑制人力資本的積累。原因可能在于本文選取了高等教育的在校生人數(shù)作為人力資本的代理變量，該指標主要反映了人力資本的流量，可能未必充分反映該地區(qū)歷史人力資本存量的表現(xiàn)。根據(jù)結(jié)果（II），通過將中介變量指標替換為“平均工資”，若用平均工資水平進一步衡量人力資本（人力資本的外在貨幣表現(xiàn)即為平均工資）進而開展中介效應回歸，可以發(fā)現(xiàn)，人力資本積累的中介效應占比高達41.31%。上述中介效應的回歸結(jié)果進一步驗證了前文提出的研究假說2a、2b和2c。

（三）分樣本回歸結(jié)果及分析

為了研究各地區(qū)承接離岸服務外包和FDI 對綠色創(chuàng)新的影響是否具有顯著性差異，研究進一步通過在回歸模型中增加代表東部地區(qū)的虛擬變量Dummy_Region（即若該樣本示范城市位于東部地區(qū)，則Dummy_Region 記為1，反之記為0），通過該虛擬變量的顯著性初步判斷各地區(qū)綠色創(chuàng)新產(chǎn)出是否存在顯著的地區(qū)差異。進一步地，通過對總樣本依據(jù)地理位置劃分為東部地區(qū)和中西部地區(qū)兩個分樣本開展混合最小二乘回歸，回歸結(jié)果見表6所列。

表6 分地區(qū)樣本回歸結(jié)果

根據(jù)表6 中展示的總樣本回歸結(jié)果可以判斷地區(qū)綠色創(chuàng)新存在顯著的區(qū)域異質(zhì)性，且依據(jù)虛擬變量Dummy_Region 的系數(shù)符號，中西部地區(qū)的綠色創(chuàng)新產(chǎn)出要顯著低于東部地區(qū)。此外根據(jù)第（2）、（3）列所列的分樣本回歸結(jié)果，離岸服務外包和FDI 對綠色創(chuàng)新產(chǎn)出的影響同樣存在顯著的區(qū)域異質(zhì)性，在東部地區(qū)，離岸服務外包對綠色創(chuàng)新產(chǎn)出的影響高度顯著，但在中西部地區(qū)該影響并不顯著，主要原因可能在于中西部地區(qū)在承接離岸服務外包的規(guī)模上顯著低于東部地區(qū)，因此其外溢效果還未能充分顯現(xiàn)。FDI 對綠色創(chuàng)新的影響則在東部和中西部地區(qū)均顯著。

（四）穩(wěn)健性檢驗的回歸結(jié)果

本文主要采用以下幾種方式開展穩(wěn)健性檢驗，從而降低偽回歸發(fā)生的可能性：①對綠色創(chuàng)新產(chǎn)出這一變量進行替換，采用每單位GDP 所產(chǎn)出的二氧化硫（SO2）作為因變量的替代變量，檢驗離岸服務外包和FDI 對環(huán)境質(zhì)量的影響是否會出現(xiàn)與前文結(jié)果背離的情形，其中SO2排放量的數(shù)據(jù)來源于歷年《中國城市統(tǒng)計年鑒》；②采用工具變量面板固定效應模型（IVFE）回歸，分別使用地區(qū)承接離岸服務外包執(zhí)行額的滯后一階、滯后二階作為模型（I）中OS 的工具變量，使用FDI 的滯后一階和滯后二階作為模型（II）中FDI的工具變量。根據(jù)Sargen統(tǒng)計量的結(jié)果表明，模型工具變量設定不存在過度識別問題。

根據(jù)表7的回歸結(jié)果可以發(fā)現(xiàn)，通過將因變量替換為單位GDP的SO2產(chǎn)出后，地區(qū)承接離岸服務外包對單位GDP 的SO2產(chǎn)出具有高度顯著的負向影響，這一事實表明地區(qū)通過承接離岸服務外包，降低了單位GDP 的空氣污染水平。與此同時，地區(qū)FDI 對單位GDP 的SO2產(chǎn)出不具有顯著影響，這一結(jié)果也和前文的研究結(jié)果保持了一致，證實了FDI 對我國環(huán)境的“污染天堂”和“污染光環(huán)”假說同時成立。此外，根據(jù)控制變量的回歸結(jié)果，可知產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高度化水平與地區(qū)人力資本積累均顯著降低了單位GDP的SO2產(chǎn)出水平。

表7 采用單位GDP的SO2產(chǎn)出作為因變量替代變量的穩(wěn)健性檢驗回歸結(jié)果

續(xù)表7

表8 顯示了采用面板工具變量模型的穩(wěn)健性檢驗結(jié)果，根據(jù)結(jié)果可以發(fā)現(xiàn)，承接離岸服務外包對綠色創(chuàng)新的影響依然高度顯著，而FDI對綠色創(chuàng)新的影響則具有不確定性，這也進一步反映離岸服務外包對綠色創(chuàng)新產(chǎn)生正溢出效應，而FDI對綠色創(chuàng)新影響的穩(wěn)健性檢驗回歸結(jié)果證實了“污染天堂”和“污染光環(huán)”假說的共存屬性。

表8 面板工具變量模型穩(wěn)健性回歸結(jié)果

五、研究結(jié)論與政策啟示

本文立足于“兩山理論”，基于我國進一步擴大“服務業(yè)對外開放”、尋求貿(mào)易“高質(zhì)量發(fā)展”和持續(xù)推進污染防治攻堅戰(zhàn)的背景下，探究地區(qū)承接離岸服務外包和外商直接投資對綠色創(chuàng)新的異質(zhì)性影響。通過理論機制推演和基于全國首批20個服務外包示范城市2010—2018年面板樣本數(shù)據(jù)的實證檢驗，得出了如下研究結(jié)論：①地區(qū)承接離岸服務外包對綠色創(chuàng)新具有顯著的正向影響；②地區(qū)承接離岸服務外包對綠色創(chuàng)新的影響受到產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高度化水平、信息基礎設施水平和人力資本存量水平的中介效應；③地區(qū)承接離岸服務外包對綠色創(chuàng)新的促進作用總體優(yōu)于地區(qū)FDI 對綠色創(chuàng)新的正向影響；④地區(qū)承接離岸服務外包對綠色創(chuàng)新的影響具有顯著的區(qū)域異質(zhì)性，外溢效應在東部地區(qū)強于中西部地區(qū)。最后，穩(wěn)健性檢驗結(jié)果也進一步驗證了上述實證檢驗結(jié)果高度穩(wěn)健。

在積極推進污染防治攻堅戰(zhàn)的背景下，如何借力產(chǎn)業(yè)發(fā)展尋求高質(zhì)量、可持續(xù)的綠色經(jīng)濟發(fā)展是重要議題之一。本文的研究結(jié)果也證實了離岸服務外包具有“清潔”“綠色”和“創(chuàng)新”等屬性，對綠色創(chuàng)新具有顯著的正向外部溢出，因此對政府而言，需要進一步支持離岸服務外包業(yè)務的發(fā)展，鼓勵企業(yè)主動承接“一帶一路”沿線國家和新興市場的服務外包業(yè)務，同時有序推進服務外包產(chǎn)業(yè)的內(nèi)部結(jié)構(gòu)優(yōu)化，積極發(fā)展設計、維修、咨詢、檢驗檢測等領域服務外包，從低端的ITO 逐步向高端的BPO 和KPO 升級，突破“價值鏈低端鎖定”的困局，促進綠色技術創(chuàng)新。此外，通過大力發(fā)展服務外包產(chǎn)業(yè)，實現(xiàn)與制造業(yè)的融合與對接，加快制造業(yè)服務化和綠色化轉(zhuǎn)型。最后，持續(xù)不斷地優(yōu)化國內(nèi)的營商環(huán)境，吸引高質(zhì)量外資進入，尤其是高端生產(chǎn)性服務業(yè)外資進入，并逐步內(nèi)化為自身綠色技術工藝和管理經(jīng)驗水平。

注 釋：

（1）引自2020 年9 月4 日習近平在中國國際服務貿(mào)易交易會全球服務貿(mào)易峰會上的致辭。

（2）20 家示范城市的各項主要統(tǒng)計指標占到全國總量的75%以上［數(shù)據(jù)來源于賽迪顧問《中國城市服務外包產(chǎn)業(yè)研究》（2014）］，具有代表性。