□ 董坤

日前，最高人民檢察院聯(lián)合司法部、財(cái)政部、生態(tài)環(huán)境部、國務(wù)院國資委、國家稅務(wù)總局、國家市場(chǎng)監(jiān)督管理總局、全國工商聯(lián)、中國國際貿(mào)易促進(jìn)委員會(huì)共同出臺(tái)了《關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的指導(dǎo)意見（試行）》（以下簡(jiǎn)稱“《意見》”），標(biāo)志著企業(yè)合規(guī)從規(guī)范層面正式融入刑事司法領(lǐng)域。

本文主要圍繞《意見》規(guī)定，梳理出律師特別是辯護(hù)律師在為企業(yè)提供刑事合規(guī)服務(wù)過程中每個(gè)環(huán)節(jié)的相關(guān)工作以及可能出現(xiàn)的問題與對(duì)策。

申請(qǐng)啟動(dòng)涉案企業(yè)合規(guī)

《意見》第十條規(guī)定，在檢察院辦理涉企犯罪案件時(shí)，涉案企業(yè)的辯護(hù)律師可主動(dòng)向檢察院提出適用企業(yè)合規(guī)試點(diǎn)以及第三方機(jī)制申請(qǐng)，辦案檢察院應(yīng)受理審查。據(jù)此，辯護(hù)律師可在刑事合規(guī)的起點(diǎn)向檢察院提出合規(guī)意向，力求啟動(dòng)刑事合規(guī)程序。

具體的申請(qǐng)材料和相關(guān)配套工作主要包括三個(gè)方面。

一是提供書面申請(qǐng)材料。這主要是為了證明涉企犯罪案件符合第三方機(jī)制適用條件，具體包括涉案企業(yè)主體適格，符合企業(yè)合規(guī)適用條件，所承辦案件沒有不適用企業(yè)合規(guī)試點(diǎn)及第三方機(jī)制的情形。在合規(guī)實(shí)踐中，負(fù)責(zé)辦案的檢察院大多會(huì)要求涉案企業(yè)提交企業(yè)經(jīng)營、納稅、員工情況說明、行政機(jī)關(guān)必要的證明等材料，以綜合考慮涉案企業(yè)的各種情況，判斷其是否符合合規(guī)的外部基本條件。這些都是提交合規(guī)申請(qǐng)的必備材料。

二是有必要圍繞涉案企業(yè)提交初步的專項(xiàng)或者多項(xiàng)合規(guī)計(jì)劃、合規(guī)承諾和擬合規(guī)期限。根據(jù)《意見》規(guī)定，雖然合規(guī)計(jì)劃原則上屬于企業(yè)向第三方組織提交的材料，但《意見》第十六條第二項(xiàng)也明確指出：“負(fù)責(zé)辦理案件的檢察院有對(duì)涉案企業(yè)合規(guī)計(jì)劃進(jìn)行審查的職責(zé)?！碧崆跋驒z察院提交合規(guī)計(jì)劃預(yù)案，不僅可以更早獲得檢察院的審查意見，還能體現(xiàn)企業(yè)主動(dòng)合規(guī)整改的積極意愿，更容易通過檢察院的事前審查，盡快啟動(dòng)企業(yè)刑事合規(guī)的第三方機(jī)制。

三是積極配合事前進(jìn)企調(diào)查?！兑庖姟返谑畻l規(guī)定：“辯護(hù)人提出適用企業(yè)合規(guī)試點(diǎn)以及第三方機(jī)制申請(qǐng)的，檢察院應(yīng)當(dāng)依法受理并進(jìn)行審查?！睆牡胤狡髽I(yè)的合規(guī)實(shí)踐看，部分檢察院對(duì)合規(guī)申請(qǐng)進(jìn)行審查時(shí)，會(huì)對(duì)涉案企業(yè)的行業(yè)情況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況、刑事處罰后可能造成的社會(huì)影響等開展事前調(diào)查或委托有關(guān)組織機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查。為此，辯護(hù)律師應(yīng)當(dāng)協(xié)助企業(yè)積極配合辦案機(jī)關(guān)的實(shí)地走訪提供調(diào)查所需的各項(xiàng)材料。

制定和完善合規(guī)計(jì)劃

全面了解第三方組織?！兑庖姟返谑粭l第一款規(guī)定：“成立后的第三方組織會(huì)要求涉案企業(yè)提交專項(xiàng)或者多項(xiàng)合規(guī)計(jì)劃，并明確合規(guī)計(jì)劃的承諾完成時(shí)限?！笨梢姷谌浇M織是對(duì)企業(yè)合規(guī)計(jì)劃進(jìn)行審查并提出修改意見以及監(jiān)督合規(guī)計(jì)劃推進(jìn)和落實(shí)的主體。因此，辯護(hù)律師要制定與完善合規(guī)計(jì)劃并最終通過審核，首先要了解第三方組織的成員機(jī)構(gòu)，這是充分溝通與交流的前提。從《意見》第十條第二款的規(guī)定看，第三方組織的產(chǎn)生是檢察院商請(qǐng)本地區(qū)第三方機(jī)制管委會(huì)，由第三方機(jī)制管委會(huì)根據(jù)案件具體情況以及涉案企業(yè)類型，從專業(yè)人員名錄庫中分類隨機(jī)抽取人員組成第三方組織并向社會(huì)公示。辯護(hù)律師可以通過社會(huì)公示了解第三方組織的人員組成，進(jìn)而了解他們的專業(yè)領(lǐng)域和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，以便配備相對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)，做好與第三方組織的溝通。

提交合規(guī)計(jì)劃。根據(jù)《意見》第十一條的規(guī)定，涉案企業(yè)有義務(wù)提交專項(xiàng)合規(guī)計(jì)劃和多項(xiàng)合規(guī)計(jì)劃。對(duì)辯護(hù)律師而言，提交合規(guī)計(jì)劃是其合規(guī)非訴工作中的關(guān)鍵一環(huán)。

首先，辯護(hù)律師要明確合規(guī)計(jì)劃的內(nèi)容，包括可行的合規(guī)管理規(guī)范、有效的合規(guī)組織體系、全面的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范報(bào)告機(jī)制以及合規(guī)計(jì)劃的承諾完成期都應(yīng)當(dāng)在合規(guī)計(jì)劃書中完整體現(xiàn)。其次，要明確合規(guī)計(jì)劃的制定目的、基本內(nèi)容和中心工作，即合規(guī)計(jì)劃應(yīng)主要圍繞企業(yè)涉嫌犯罪展開，目的是彌補(bǔ)企業(yè)制度建設(shè)和監(jiān)督管理上的漏洞，防止再次發(fā)生相同或者類似的違法犯罪。再次，要結(jié)合當(dāng)?shù)氐囊?guī)范性文件，處理好合規(guī)計(jì)劃地方性要求和各項(xiàng)細(xì)節(jié)性問題?？梢灶A(yù)測(cè)的是，在《意見》已經(jīng)出臺(tái)的背景下，10個(gè)試點(diǎn)省會(huì)城市將陸續(xù)出臺(tái)企業(yè)合規(guī)第三方機(jī)制的實(shí)施細(xì)則，這其中就包括涉及合規(guī)計(jì)劃的更為詳細(xì)的要求或標(biāo)準(zhǔn)。辯護(hù)律師應(yīng)當(dāng)認(rèn)真研究各地的實(shí)施細(xì)則，結(jié)合已有的典型案例和已辦案件梳理、歸納各地的合規(guī)要求，不斷充實(shí)合規(guī)計(jì)劃的內(nèi)容。

修改完善合規(guī)計(jì)劃。根據(jù)《意見》第十二條的規(guī)定，企業(yè)提交合規(guī)計(jì)劃后，第三方組織會(huì)展開審查與評(píng)估，并提出修改完善的意見和建議。辯護(hù)律師應(yīng)認(rèn)真對(duì)待反饋后的意見和建議，從合規(guī)計(jì)劃的可行性、有效性與全面性等方面對(duì)意見逐條作出修改和回應(yīng)。重新提交合規(guī)計(jì)劃時(shí)，應(yīng)附合規(guī)計(jì)劃修改說明，方便第三方組織審閱。必要時(shí)應(yīng)主動(dòng)與第三方組織溝通，提出合規(guī)計(jì)劃修改中的困難或不明之處，獲得第三方組織的理解和幫助，確保修改后的合規(guī)計(jì)劃最終獲得第三方組織的認(rèn)可。另外，當(dāng)合規(guī)計(jì)劃獲得通過后，辯護(hù)律師還可以主動(dòng)向負(fù)責(zé)辦案的檢察院提交合規(guī)計(jì)劃，接受檢察院的監(jiān)督審查。

籌備合規(guī)考察期的檢查與評(píng)估

根據(jù)《意見》第十二條的規(guī)定，在企業(yè)履行合規(guī)計(jì)劃的考察期內(nèi)，第三方組織可以對(duì)涉案企業(yè)的合規(guī)進(jìn)程展開定期或不定期的檢查和評(píng)估，要求企業(yè)定期出具書面報(bào)告，就合規(guī)計(jì)劃的執(zhí)行情況作出說明。據(jù)此，在合規(guī)考察期內(nèi)，辯護(hù)律師一方面要幫助企業(yè)積極推進(jìn)落實(shí)合規(guī)計(jì)劃，另一方面要做好合規(guī)計(jì)劃的進(jìn)度表和完成清單，為對(duì)接第三方組織定期或不定期的檢查和評(píng)估做好準(zhǔn)備，同時(shí)也為出具合規(guī)計(jì)劃執(zhí)行情況的書面報(bào)告提供材料。

另外，需要注意的是，《意見》第十二條第二款規(guī)定：“第三方組織對(duì)于發(fā)現(xiàn)的涉案企業(yè)或其人員尚未被辦案機(jī)關(guān)掌握的犯罪事實(shí)或者新實(shí)施的犯罪行為，應(yīng)當(dāng)中止第三方監(jiān)督評(píng)估程序，并向負(fù)責(zé)辦理案件的人民檢察院報(bào)告。”簡(jiǎn)言之，如果涉案企業(yè)在合規(guī)考察期間有“漏罪”或“新罪”，企業(yè)可能面臨合規(guī)終止、重新被追訴的境遇。為此，如果企業(yè)開展的僅是專項(xiàng)合規(guī)，辯護(hù)律師有必要在合規(guī)考察期內(nèi)，組建團(tuán)隊(duì)對(duì)企業(yè)其他領(lǐng)域的合規(guī)開展必要的風(fēng)控體檢，最大限度地降低企業(yè)在合規(guī)考察期內(nèi)的再犯風(fēng)險(xiǎn)。另外，如果考察期間第三方組織發(fā)現(xiàn)企業(yè)有“漏罪”，導(dǎo)致企業(yè)無法繼續(xù)推進(jìn)合規(guī)計(jì)劃的，辯護(hù)律師應(yīng)適時(shí)轉(zhuǎn)回辯護(hù)人角色，維護(hù)企業(yè)在刑事訴訟中的各項(xiàng)合法權(quán)益。

迎接合規(guī)考察期滿后的最終考核

按照《意見》第十三條、第十四條的規(guī)定，合規(guī)考察期滿后，第三方組織會(huì)對(duì)涉案企業(yè)的合規(guī)計(jì)劃完成情況進(jìn)行全面檢查、評(píng)估和考核，并制作合規(guī)考察書面報(bào)告，報(bào)送第三方機(jī)制管委會(huì)和辦案檢察院。檢察院會(huì)根據(jù)第三方組織提交的“合規(guī)考察書面報(bào)告、涉案企業(yè)合規(guī)計(jì)劃、定期書面報(bào)告等合規(guī)材料”，作為是否逮捕、是否起訴、是否變更強(qiáng)制措施，以及提出何種量刑建議、檢察建議、檢察意見的重要參考。

另外，《意見》第十五條規(guī)定，檢察院對(duì)于擬作不批準(zhǔn)逮捕、不起訴、變更強(qiáng)制措施等決定的涉企犯罪案件，可以根據(jù)《人民檢察院審查案件聽證工作規(guī)定》召開聽證會(huì)。《人民檢察院審查案件聽證工作規(guī)定》第六條規(guī)定，企業(yè)在刑事訴訟中聘請(qǐng)的辯護(hù)律師可以是聽證會(huì)的參加人。據(jù)此，在召開涉企犯罪案件聽證會(huì)時(shí)，辯護(hù)律師應(yīng)當(dāng)積極參加，幫助企業(yè)提供書面材料，就聽證過程中的各項(xiàng)問題協(xié)助企業(yè)做好情況說明，助力企業(yè)順利通過合規(guī)聽證。