張倩 湯鑫偉 付小倩

摘 ? 要：面對(duì)復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，供應(yīng)鏈金融發(fā)展迅速，其模式更加便利快捷且不斷向線上發(fā)展，展現(xiàn)出其獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)，特別是在疫情期間，它有效的解決了中小企業(yè)融資難的困境，但供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的飛速發(fā)展會(huì)對(duì)銀行信貸帶來(lái)怎樣的影響。本文以江蘇銀行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)為例，運(yùn)用spss軟件進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，通過(guò)研究銀行所提供支持的中小企業(yè)守約率對(duì)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)以及商業(yè)銀行信貸進(jìn)行深入研究。

關(guān)鍵詞：供應(yīng)鏈金融;商業(yè)銀行;信貸風(fēng)險(xiǎn)

DOI：10.3969/j.issn.1003-9031.2021.12.002

中圖分類號(hào)：F830.51 ? ? ? ? ? ? ? ?文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A ? ? ? ?文章編號(hào)：1003-9031（2021）12-0008-09

一、引言

供應(yīng)鏈金融是在商業(yè)銀行傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)當(dāng)中演變出的一種新型業(yè)務(wù)，為商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)領(lǐng)域開(kāi)辟了新的天地，此模式是銀行將產(chǎn)業(yè)鏈中的核心企業(yè)作為整個(gè)產(chǎn)業(yè)的中心，通過(guò)相關(guān)業(yè)務(wù)，將上游與下游的相關(guān)中小企業(yè)串聯(lián)起來(lái)，形成一個(gè)完整的資金鏈，資金鏈中的中小企業(yè)可以為核心企業(yè)分擔(dān)部分風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也可以依靠大企業(yè)在各商業(yè)銀行樹(shù)立起的良好形象，以合理的成本融入資金。相比傳統(tǒng)信貸融資模式，供應(yīng)鏈金融將審查對(duì)象從單個(gè)企業(yè)轉(zhuǎn)移到整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈，以產(chǎn)業(yè)鏈整體風(fēng)險(xiǎn)程度定義單個(gè)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)程度，從而能夠達(dá)到低成本高效率的目標(biāo)。

對(duì)于傳統(tǒng)銀行業(yè)來(lái)說(shuō)，資產(chǎn)業(yè)務(wù)集中在信貸業(yè)務(wù)，存貸息差產(chǎn)生的收益是銀行利潤(rùn)的主要來(lái)源。商業(yè)銀行能夠通過(guò)信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)生利潤(rùn)，與其良好的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理密不可分。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)由傳統(tǒng)業(yè)務(wù)發(fā)展而來(lái)，剛出現(xiàn)時(shí)就面臨著嚴(yán)峻的形勢(shì)，但其展現(xiàn)出了良好的抗壓能力，為商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展提供了指引，它可以幫助銀行降低不良貸款余額。

二、文獻(xiàn)綜述

國(guó)外對(duì)于供應(yīng)鏈金融這一概念的研究起步較早，首次提出供應(yīng)鏈金融這一概念是在2000年，Timme，Williams-Timme （2000）認(rèn)為供應(yīng)鏈金融是供應(yīng)鏈成員與金融機(jī)構(gòu)之間構(gòu)建的一種合作關(guān)系。Peter Finch（2016）提出，如果中小企業(yè)的信息資源匱乏，發(fā)展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)無(wú)疑會(huì)在一定程度上增加銀行的風(fēng)險(xiǎn)暴露。為降低供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)，需實(shí)時(shí)更新中小企業(yè)信息數(shù)據(jù)庫(kù)。George Ofori（2017）從宏觀角度出發(fā)對(duì)供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了深度詮釋，認(rèn)為宏觀政策、政府監(jiān)管、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展都會(huì)對(duì)供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生一定的影響，供應(yīng)鏈上企業(yè)受到外部宏觀環(huán)境影響的方向是一致的，這無(wú)形中將整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈風(fēng)險(xiǎn)放大，進(jìn)而放大商業(yè)銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。Tate（2018）等人提出風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)轉(zhuǎn)移概念，他們認(rèn)為可通過(guò)貿(mào)易信貸將產(chǎn)業(yè)鏈上各企業(yè)聯(lián)系程度提高，在提高聯(lián)系度后，出于利益趨勢(shì)，企業(yè)會(huì)為著一個(gè)共同目標(biāo)努力，因此整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈風(fēng)險(xiǎn)可由產(chǎn)業(yè)鏈上單個(gè)企業(yè)按能力分擔(dān)，此模式有助于使整個(gè)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平降低。但即便如此，供應(yīng)鏈金融仍面臨較多風(fēng)險(xiǎn)。Proverbs（2018）認(rèn)為，整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈中各企業(yè)資金規(guī)模、企業(yè)規(guī)模、人員能力等方面層次不齊，因此在信息傳遞方面會(huì)存在時(shí)效性與準(zhǔn)確性的區(qū)別，這些因素都會(huì)增加供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，因此需要供應(yīng)鏈上各個(gè)企業(yè)凝聚成一個(gè)整體，但進(jìn)行資源信息共享，可從源頭上解決信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

雖然供應(yīng)鏈金融在我國(guó)起步較晚，且發(fā)展存在諸多限制，但其在實(shí)踐過(guò)程中取得的良好反響引起了學(xué)術(shù)界的廣泛關(guān)注，各學(xué)者運(yùn)用不同方法從不同角度對(duì)供應(yīng)鏈金融進(jìn)行了廣泛而深入的研究。胡躍飛、黃少卿（2009）將傳統(tǒng)融資方式與供應(yīng)鏈金融融資方式進(jìn)行比較，他們認(rèn)為在產(chǎn)業(yè)鏈出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，金融體系中某一特定金融機(jī)構(gòu)或產(chǎn)業(yè)鏈中其他未出現(xiàn)問(wèn)題的企業(yè)提出完整可行的解決方案，即稱之為供應(yīng)鏈金融。李毅學(xué)（2011）認(rèn)為供應(yīng)鏈金融是一項(xiàng)新型信貸業(yè)務(wù)，它利用企業(yè)相互之間業(yè)務(wù)往來(lái)為依據(jù)提供信息從而獲得融資。李一楊（2016）提出了可以通過(guò)健全供應(yīng)鏈金融相關(guān)法律法規(guī)、提高供應(yīng)鏈金融準(zhǔn)入門檻、重視互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)中的運(yùn)用等措施防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。薛小飛、鄒衛(wèi)星（2019）結(jié)合現(xiàn)實(shí)發(fā)展環(huán)境，認(rèn)為當(dāng)前中小企業(yè)融資渠道有限，融資難度較大，供應(yīng)鏈金融的出現(xiàn)為中小企業(yè)進(jìn)行融資時(shí)提供了一種選擇，并在引導(dǎo)資金脫虛向?qū)嵉牡缆飞献龀鲋卮筘暙I(xiàn)，是一種金融創(chuàng)新。申云等人（2019）研究角度與前者略有不同，農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融為他們的研究重點(diǎn)，他們基于合作社視角，從事先識(shí)別、事中控制及事后履約三個(gè)層面對(duì)其信貸風(fēng)險(xiǎn)及其防控機(jī)制進(jìn)行研究。

三、供應(yīng)鏈金融發(fā)展現(xiàn)狀

供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)線上化是大勢(shì)所趨。深圳發(fā)展銀行于2001年實(shí)行動(dòng)產(chǎn)及貨權(quán)質(zhì)押授信業(yè)務(wù)試點(diǎn)，僅一年時(shí)間該業(yè)務(wù)授信額度高達(dá)20億人民幣。至2005年，供應(yīng)鏈金融模式就為該行貢獻(xiàn)了約25%的業(yè)務(wù)利潤(rùn)，而不良貸款率卻僅有0.57%。截至目前，我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行、渣打、恒豐等外資銀行相繼推出體現(xiàn)本行特色的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)。且隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的快速崛起，線上供應(yīng)鏈的推出發(fā)展范圍更廣、規(guī)模更大，對(duì)融資效率有顯著提升，其在業(yè)務(wù)量、利潤(rùn)額等方面對(duì)傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)造成了巨大沖擊，線下供應(yīng)鏈不得不逐步向基于云計(jì)算和大數(shù)據(jù)的線上轉(zhuǎn)移。

供應(yīng)鏈金融更加關(guān)注所處產(chǎn)業(yè)鏈穩(wěn)定性。其關(guān)注重點(diǎn)從單個(gè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況轉(zhuǎn)移至企業(yè)所處產(chǎn)業(yè)鏈?zhǔn)欠穹€(wěn)定，企業(yè)所處產(chǎn)業(yè)當(dāng)中同行業(yè)企業(yè)整體信用水平如何，目標(biāo)企業(yè)是否在其所在行業(yè)具備一定影響力以及目標(biāo)企業(yè)所處行業(yè)整個(gè)供應(yīng)鏈管理水平是否成熟可靠。目標(biāo)企業(yè)滿足上述條件則代表目標(biāo)企業(yè)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定，則其在行業(yè)所處地位靠前，供應(yīng)鏈管理水平成熟，銀行便更容易制定融資方案。實(shí)踐結(jié)果表明，供應(yīng)鏈金融憑借獨(dú)特融資模式，在解決中小企業(yè)融資難、融資貴這一問(wèn)題上優(yōu)勢(shì)突出。但供應(yīng)鏈金融產(chǎn)業(yè)鏈條較長(zhǎng)且參與主體較多，其易引發(fā)連鎖反應(yīng)，若供應(yīng)鏈金融產(chǎn)業(yè)鏈中任何一家企業(yè)出現(xiàn)債務(wù)問(wèn)題，會(huì)從短時(shí)間內(nèi)由點(diǎn)到面，進(jìn)而導(dǎo)致整個(gè)供應(yīng)鏈金融資金鏈出現(xiàn)問(wèn)題，資金流通效率下降。圖1體現(xiàn)了供應(yīng)鏈金融的業(yè)務(wù)模式。

供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)相較傳統(tǒng)金融模式更具優(yōu)勢(shì)。通過(guò)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行能夠擴(kuò)大自身客戶群基礎(chǔ)，帶動(dòng)諸多盈利性指標(biāo)增長(zhǎng)且在降低不良貸款率方面發(fā)揮著優(yōu)勢(shì)。在業(yè)務(wù)開(kāi)展難易程度方面，供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)更易于開(kāi)展;在改善信貸結(jié)構(gòu)方面，供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)貢獻(xiàn)更大;在不良貸款率方面，供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)更能夠降低商業(yè)銀行的不良貸款率;在控制風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模方面，供應(yīng)鏈金融能夠在更大程度上降低銀行整體風(fēng)險(xiǎn);供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)在保持銀行持續(xù)、快速、穩(wěn)定發(fā)展方面具有顯著成效。對(duì)比國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)取得成效與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，在業(yè)務(wù)利潤(rùn)方面，供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)具有絕對(duì)優(yōu)勢(shì)。

四、模型及回歸結(jié)果

（一）模型選取與構(gòu)建

供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)服務(wù)對(duì)象主要是中小企業(yè)，而我國(guó)的中小企業(yè)數(shù)量多且分布廣，因此為了更準(zhǔn)確的研究供應(yīng)鏈金融視角下商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，我們需要更加準(zhǔn)確的選擇中小企業(yè)。在江蘇銀行提供金融支持的眾多企業(yè)中，我們選擇其中已經(jīng)在上海證券交易所上市的中小企業(yè)進(jìn)行研究，經(jīng)過(guò)比對(duì)篩選最終選擇了21家中小企業(yè)，選取這些中小企業(yè)年報(bào)中財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析，通過(guò)計(jì)算中小融資企業(yè)的違約率來(lái)研究商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，就江蘇銀行而言，所選中小企業(yè)的違約率越高，江蘇銀行面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)就越高，反之，中小融資企業(yè)的違約率越低，江蘇銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)就越低。

本文選擇計(jì)算違約率方面比較成熟的Logistic模型進(jìn)行研究，假設(shè)企業(yè)的守約率服從logistic分布，該模型中的因變量Y僅有0和1兩種情況，我們假設(shè)1為守約狀態(tài)，0為未守約狀態(tài)即違約，P為守約概率，假設(shè)有m個(gè)因素會(huì)影響因變量的取值，則有：

■=■=e■ ? ? ? ? ? ? ? ? ?（1）

1n■=g（x）=w0+w1x1+…wmxm ? ? ? ? （2）

其中，m個(gè)因素（X1、X2、…Xm）為模型的自變量，logistic回歸模型可以表示為：

? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?P=■，gx=w0+w1x1+…wmxm ? ? ? ?; ? ? ? ?（3）

本文選取了中小企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)中的11個(gè)指標(biāo)作為自變量，將企業(yè)是否違約作即守約率為因變量，由于違約率指標(biāo)難以度量，因此用1表示表示企業(yè)按期還款即企業(yè)守約，用0表示為按期還款企業(yè)不守約，通過(guò)spss軟件分析21家中小企業(yè)相關(guān)數(shù)據(jù)描述性統(tǒng)計(jì)如表1所示。

（二）主成分分析法

在進(jìn)行主成分提取工作前，首先進(jìn)行巴特利特球形檢驗(yàn)，該檢驗(yàn)的原假設(shè)為：數(shù)據(jù)變量不適合做因子分析，在本研究中，Bartlett's檢驗(yàn)的P值小于0.001，拒絕原假設(shè)，即認(rèn)為研究數(shù)據(jù)可以進(jìn)行主成分提取。

運(yùn)用主成分分析法可以避免多重共線性的影響，將具有一定相關(guān)性的11個(gè)指標(biāo)，提取主成分后重新組合。通過(guò)SPSS軟件運(yùn)行，得到表3解釋的總方差和表4成分得分系數(shù)矩陣。為了使提取成分更加準(zhǔn)確的代表相關(guān)指標(biāo)，對(duì)所選指標(biāo)進(jìn)行調(diào)整，剔除了利息保障系數(shù)和應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率兩個(gè)數(shù)據(jù)，對(duì)剩余指標(biāo)進(jìn)行因子分析，一共提取4個(gè)成分，通過(guò)表3可以得到，前4個(gè)成分的解釋程度達(dá)到了82.281%，觀察旋轉(zhuǎn)空間成分圖，我們可以清晰直觀的觀察到主成分與各指標(biāo)之間的關(guān)系（見(jiàn)圖2）。

根據(jù)表4成分得分矩陣，可以得出四個(gè)成分的公式，主成分用F1、F2、F3、F4表示，成分得分矩陣中，銷售增長(zhǎng)率用X1表示，資產(chǎn)負(fù)債率用X2表示……總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率用X9表示。

F1= -0.102 X1-0.289 X2+0.105 X3+0.055 X4-0.075 X5+0.124 X6+0.328 X7+0.335 X8-0.051 X9

F2= 0.217 X1+0.083 X2+0.395X3-0.158 X4-0.012 X5+0.385 X6-0.039 X7-0.022X8+0.310 X9

F3= 0.238 X1+0.113 X2-0.046X3+0.496 X4-0.598 X5-0.035 X6+0.047 X7-0.043X8+0.138 X9

F4= -0.423 X1+0.235 X2+0.359X3+0.447 X4+0.091 X5+0.354 X6-0.149 X7-0.146X8-0.463 X9

由以上主成分公式可以看出，速動(dòng)比率和流動(dòng)比率的系數(shù)為0.335和0.328，這兩個(gè)指標(biāo)占F1的比重最大，資產(chǎn)負(fù)債率和銷售增長(zhǎng)率對(duì)F1的影響次之， F2對(duì)凈資產(chǎn)收益率、銷售凈利率、總資產(chǎn)增長(zhǎng)率3個(gè)指標(biāo)描述更加充分，存貨周轉(zhuǎn)率、違約率、銷售增長(zhǎng)率、總資產(chǎn)增長(zhǎng)率對(duì)F3的貢獻(xiàn)較大，且存貨周轉(zhuǎn)率系數(shù)為0.598，所占比重最大，總資產(chǎn)增長(zhǎng)率、銷售增長(zhǎng)率對(duì)F4的貢獻(xiàn)最大。提取的主成分涵蓋了所選指標(biāo)，可以從不同方面來(lái)體現(xiàn)中小融資企業(yè)的各項(xiàng)能力，更好的分析企業(yè)的違約率。

（三）回歸分析

將企業(yè)的違約率作為因變量，提取的主成分為自變量，用SPSS軟件進(jìn)行l(wèi)ogistic回歸，得出的結(jié)果如表4所示，由表4可以得出公式：

Y=1.485F1-3.562F2+3.144F3+3.321F4-0.475 ? ? ? ? ? ? ? ?（4）

根據(jù)logistic模型含義，將式（4）帶入式（3）可以得到回歸概率方程：

P=? ? ? ? ? ? ? ? （5）

式（5）中求得的P值即為中小融資企業(yè)的守約率，將江蘇銀行服務(wù)的客戶數(shù)據(jù)帶入公式，即可求得企業(yè)的守約概率，當(dāng)求得P值約接近1，表明企業(yè)的的信用越好，違約率越低，反之，P值越接近0說(shuō)明融資企業(yè)容易違約。

（四）模型的檢驗(yàn)

分析模型系數(shù)的Omnibus檢驗(yàn)，模型一行輸出了logistic回歸模型中所有參數(shù)是否為0的似然比檢驗(yàn)結(jié)果，經(jīng)過(guò)檢驗(yàn)，得到模型的顯著性為0.000，小于0.05，說(shuō)明得出的模型在95%的水平上是顯著的。根據(jù)表4數(shù)據(jù)顯示，提取的四個(gè)主成分中，P值均小于1%，說(shuō)明提取的四個(gè)因子都是顯著的，則提取的成分有意義可以充分說(shuō)明企業(yè)違約率與中小融資企業(yè)償債能力、營(yíng)運(yùn)能力等的關(guān)系。

五、結(jié)論與建議

（一）結(jié)論

隨著“互聯(lián)網(wǎng)+”這一概念不斷深入，供應(yīng)鏈金融不斷發(fā)展，也逐步向線上發(fā)展，供應(yīng)鏈金融是一種金融創(chuàng)新，但究其本質(zhì)，它是一項(xiàng)核心企業(yè)給予中小企業(yè)信用支持，中小企業(yè)獲得商業(yè)銀行資金的業(yè)務(wù)。本文通過(guò)分析中小融資企業(yè)的違約率研究江蘇銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，選取研究違約率較為成熟的logistic模型，為了避免指標(biāo)之間的多重共線性，使各指標(biāo)更加準(zhǔn)確充分，我們選用了主成分分析法，對(duì)所選指標(biāo)進(jìn)行主成分提取，最終提取出4個(gè)主成分作為代表，以違約率為因變量，4個(gè)主成分為自變量，得出方程，將方程帶入所推導(dǎo)出的logistic模型公式，最終得出江蘇銀行提供金融支持的21家代表性中小企業(yè)的守約率公式，通過(guò)將江蘇銀行客戶的數(shù)據(jù)代入公式，計(jì)算出江蘇銀行服務(wù)客戶的守約率，從而得出當(dāng)中小企業(yè)違約率越高，供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)下的信貸風(fēng)險(xiǎn)就越高，反之，中小企業(yè)違約率越低，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)就越低。

（二）建議

商業(yè)銀行在我國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系中處于核心地位，且在供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中扮演著重要角色。整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈的風(fēng)險(xiǎn)依靠商業(yè)銀行評(píng)估，中小企業(yè)的資金依靠商業(yè)銀行提供。商業(yè)銀行需要利用優(yōu)勢(shì)，放大優(yōu)勢(shì)，發(fā)揮其在供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中的主導(dǎo)作用，促進(jìn)“脫虛向?qū)崱笨焖俜€(wěn)定發(fā)展，將資金通過(guò)合理的成本，從低效益部門轉(zhuǎn)向高效益部門，提高社會(huì)整體經(jīng)濟(jì)。商業(yè)銀行如何有效應(yīng)對(duì)供應(yīng)鏈金融不斷發(fā)展下的信貸風(fēng)險(xiǎn)，既要有全局性思考，更要有切實(shí)可行的具體措施。

一是理念與時(shí)俱進(jìn)，借力新興科技?；ヂ?lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)已經(jīng)滲入到時(shí)代發(fā)展的血液中，而供應(yīng)鏈金融作為一種全新業(yè)務(wù)模式必然會(huì)對(duì)當(dāng)前社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到促進(jìn)作用，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)緊跟環(huán)境變化，及時(shí)進(jìn)行戰(zhàn)略調(diào)整，牢牢抓住供應(yīng)鏈金融這條繩索。商業(yè)銀行要充分發(fā)揮自身特點(diǎn)及優(yōu)勢(shì)，成立專業(yè)研究團(tuán)隊(duì)，持續(xù)精準(zhǔn)定位所在地區(qū)特色、優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，對(duì)相關(guān)行業(yè)深入研究，形成定向產(chǎn)品體系并大力推廣。通過(guò)培養(yǎng)專業(yè)人才隊(duì)伍，降低業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中的操作風(fēng)險(xiǎn)減少業(yè)務(wù)成本，從而提高業(yè)務(wù)發(fā)展效率，增加業(yè)務(wù)盈利能力。

二是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，加強(qiáng)對(duì)服務(wù)對(duì)象評(píng)估。當(dāng)今經(jīng)濟(jì)社會(huì)呈現(xiàn)出新常態(tài)，商業(yè)銀行應(yīng)主動(dòng)求變，提升自身風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力與御險(xiǎn)能力。供應(yīng)鏈金融作為傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的一種延伸，不僅有傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)所具備的道德風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等，還具備供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)本身?yè)碛械莫?dú)特風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，需遵循精準(zhǔn)識(shí)別，分項(xiàng)管理的路徑，對(duì)傳統(tǒng)信貸風(fēng)險(xiǎn)和供應(yīng)鏈金融特有風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行區(qū)分，在管理理念與方式上進(jìn)行創(chuàng)新。

三是根據(jù)業(yè)務(wù)及時(shí)調(diào)整，提高操作效率。供應(yīng)鏈金融作為一種全新業(yè)務(wù)模式，發(fā)展不夠成熟，需要互聯(lián)網(wǎng)知識(shí)與金融知識(shí)具備的專業(yè)化人才，但目前復(fù)合型人才較少，高校對(duì)單一專業(yè)人才培養(yǎng)居多，導(dǎo)致人才儲(chǔ)備不夠，現(xiàn)有人員對(duì)于業(yè)務(wù)操作不夠熟悉，易發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)，且供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)流程有一定區(qū)別。因此，商業(yè)銀行需及時(shí)調(diào)整符合供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)模式的流程，合理規(guī)劃崗位，分工合作，及時(shí)更新并積極明確各崗位職責(zé)，使工作效率最大化，依照業(yè)務(wù)更新，制定針對(duì)性業(yè)務(wù)流程操作指引。強(qiáng)化監(jiān)管意識(shí)，健全監(jiān)管制度，對(duì)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)設(shè)立獨(dú)立監(jiān)管部門，高效應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)，融合大數(shù)據(jù)等科技手段，建立先進(jìn)化電子信息平臺(tái)，對(duì)業(yè)務(wù)總量，整體結(jié)構(gòu)，抵押物質(zhì)量，業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行分類統(tǒng)計(jì)，對(duì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行詳盡分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中存的在問(wèn)題并予以解決，在提高業(yè)務(wù)效率，增加業(yè)務(wù)收入的同時(shí)，為自身及銀行業(yè)發(fā)展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)提供有價(jià)值的參考內(nèi)容。

（責(zé)任編輯：夏凡）

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基金項(xiàng)目：本文系江蘇省研究生科研與實(shí)踐創(chuàng)新計(jì)劃項(xiàng)目“基于供應(yīng)鏈金融視角下商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)研究”（KYCX21-1853）階段性研究成果。

收稿日期：2021-10-19

作者簡(jiǎn)介：張 ? ?倩（1998-），女，山東德州人，南京審計(jì)大學(xué)金融學(xué)院碩士研究生;

湯鑫偉（1999-），男，江蘇淮安人，南京審計(jì)大學(xué)金融學(xué)院碩士研究生;

付小倩（1997-），女，河南商丘人，南京審計(jì)大學(xué)金融學(xué)院碩士研究生。