李 平

廣東博厚律師事務(wù)所，廣東 廣州 510030

融資租賃實(shí)質(zhì)上是轉(zhuǎn)移資產(chǎn)價(jià)值大部分風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的一類(lèi)租賃，因通常是企業(yè)重要設(shè)備的租賃，所以也可以稱(chēng)為設(shè)備租賃。中小企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中，可以通過(guò)融資租賃的方式租用所需要的重要設(shè)備，按約定將租金付給租賃公司，并約定租賃到期時(shí)設(shè)備所有權(quán)的歸屬問(wèn)題。所以一定程度上融資租賃業(yè)務(wù)對(duì)中小企業(yè)的發(fā)展有著重要的積極意義。由于其有別于一般租賃，所以在融資租賃業(yè)務(wù)中，應(yīng)該根據(jù)實(shí)際情況明確合同內(nèi)容，應(yīng)特別注重防范法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

一、融資租賃中常見(jiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)

（一）出租人法律風(fēng)險(xiǎn)

在融資租賃業(yè)務(wù)中，通常會(huì)約定租賃期滿(mǎn)前的租賃物所有權(quán)屬于出租人。出租人的風(fēng)險(xiǎn)主要在于租賃物所有權(quán)的保護(hù)。首先，如租賃期滿(mǎn)前，承租人違約或有其他約定情形，出租人如果想要實(shí)現(xiàn)取回租賃物時(shí)，不僅需要與承租人進(jìn)行有效的協(xié)商，還需要通過(guò)保全、起訴、審理以及執(zhí)行等相關(guān)法律程序的執(zhí)行才能夠有效取回租賃物[1]。但是在一般情況下，保全、起訴、審理以及執(zhí)行等相關(guān)法律程序的執(zhí)行大多都需要一年到兩年的時(shí)間，再加上合同上已經(jīng)履行的時(shí)間，因此時(shí)效上難以及時(shí)保障出租人利益。其次，在承租人破產(chǎn)的時(shí)候，雖然一定情況下法律規(guī)定的租賃物并不屬于破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)之內(nèi)，但是在實(shí)際的融資租賃業(yè)務(wù)中，由于出租人并沒(méi)有對(duì)租賃物進(jìn)行有效地管理，以至于出租人取回租賃物存在較大風(fēng)險(xiǎn)。

（二）承租人法律風(fēng)險(xiǎn)

承租人通常是由于添置重要設(shè)備對(duì)經(jīng)營(yíng)資金或者說(shuō)對(duì)現(xiàn)金流造成較大壓力，進(jìn)而選擇融資租賃，而融資租賃業(yè)務(wù)通常約定租賃期滿(mǎn)前的租賃物所有權(quán)屬于出租人[2]。所以承租人在融資租賃中的風(fēng)險(xiǎn)主要有：一、在承租人不斷償付租金的過(guò)程中，承租人并沒(méi)有對(duì)租賃物享有所有權(quán)，對(duì)租賃物也就沒(méi)有完全的支配權(quán)，進(jìn)而導(dǎo)致承租人使用設(shè)備的合法權(quán)利隨時(shí)有可能被侵害；二、即使承租人按約定支付租金，如租賃物所有權(quán)被取回或被強(qiáng)制執(zhí)行，或者出租人發(fā)生其他信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，也會(huì)導(dǎo)致承租人生產(chǎn)受限和經(jīng)濟(jì)損失；三、承租人自身現(xiàn)金流狀況對(duì)租金償付的及時(shí)性，直接影響到租賃合同的履行，一旦現(xiàn)金流不充分導(dǎo)致拖延租金，就可能觸發(fā)出租人取回租賃物條款。

（三）善意第三人的法律風(fēng)險(xiǎn)

融資租賃業(yè)務(wù)合同中，出租方和承租方通常會(huì)約定好在合同履行的過(guò)程中承租人不能私自處理租賃物[3]。但是由于租賃物在承租期間主要是由承租人進(jìn)行實(shí)際的控制并使用，以至于出租人很難有效管控承租人對(duì)租賃物的處理。如果承租人將租賃物轉(zhuǎn)出租給善意第三人，這種情況下，善意第三人處于次承租人地位，顯然存在較多法律風(fēng)險(xiǎn)。善意第三人的風(fēng)險(xiǎn)主要有：一、出租人據(jù)出租合同行使取回租賃物的權(quán)利；出租人被訴導(dǎo)致租賃物被扣押、被強(qiáng)制執(zhí)行；二、承租人拖延支付租金給出租人，導(dǎo)致出租人主張所有權(quán)、取回權(quán)；承租人被訴導(dǎo)致債權(quán)人主張租賃物的財(cái)產(chǎn)權(quán)；承租人其他信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致租賃物不能正常使用。這些風(fēng)險(xiǎn)既有來(lái)自于出租人方面的風(fēng)險(xiǎn)，也有來(lái)自于承租人方面的風(fēng)險(xiǎn)。

二、融資租賃法律風(fēng)險(xiǎn)防范

（一）制訂合同階段的注意事項(xiàng)

首先，在制訂相關(guān)合同過(guò)程中，出租方通常作為格式合同提出的一方，應(yīng)在簽訂合同之前根據(jù)原先案件反映出的問(wèn)題進(jìn)行有效的內(nèi)容增加以及相關(guān)合同條款的完善，并應(yīng)提高對(duì)合同條款的解釋以及說(shuō)明[4]。

其次，在制訂合同的時(shí)候，對(duì)首付款、保證金的性質(zhì)和用途、租賃物質(zhì)量、所有權(quán)歸屬、租賃物取回條件、支付租金、索賠權(quán)利、違約責(zé)任、租賃物價(jià)值評(píng)估方法等等這些很容易引起雙方爭(zhēng)執(zhí)的問(wèn)題，應(yīng)充分明確，保證在出現(xiàn)爭(zhēng)論的時(shí)候有明確的依據(jù)。其中，關(guān)鍵的條款有：一、租賃物所有權(quán)歸屬條款。一般來(lái)說(shuō)，承租人按時(shí)支付租金后，達(dá)到約定條件租賃物的所有權(quán)就從出租人轉(zhuǎn)移至承租人。由此可見(jiàn)，所有權(quán)轉(zhuǎn)移的條件就成了至關(guān)重要的問(wèn)題，相關(guān)條款也就成了核心條款。因這一條款涉及雙方重大利益，所以必須約定清晰，不容模棱兩可。二、涉及租賃物取回的條款。這一條款賦予出租人在特定條件下取回租賃物的權(quán)利，所以對(duì)此條款必須慎之又慎。各方需要充分討論并在合同條款中充分明確出租人行使取回權(quán)的條件、取回權(quán)的實(shí)現(xiàn)方式、爭(zhēng)議的解決辦法等相關(guān)事項(xiàng)。其中，出租人行使取回權(quán)的條件是重中之重，是最為核心的條款，必須非常清晰、確定。否則容易產(chǎn)生重大分歧。三、違約責(zé)任條款。為了保障交易的順利進(jìn)行，防范違約行為發(fā)生，應(yīng)在合同中明確違約者應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任和對(duì)違約者的懲罰措施。只有明確的、清晰的違約責(zé)任和懲罰措施，才能預(yù)防和減少違約行為。

再者，在簽署合同的時(shí)候，承租方應(yīng)嚴(yán)格審查租賃物的產(chǎn)權(quán)狀況，避免產(chǎn)權(quán)糾紛；而出租人應(yīng)充分考察承租人的信譽(yù)狀況，避免信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）加強(qiáng)合同履行動(dòng)態(tài)管理

對(duì)于出租人來(lái)說(shuō)，首先，簽訂合同之后，出租方可以安排專(zhuān)門(mén)的工作人員對(duì)租賃物進(jìn)行相應(yīng)的管理，對(duì)承租人合理使用的租賃物進(jìn)行監(jiān)督，但是不能影響承租人的正常使用。而且在管理的過(guò)程中可以防范承租人對(duì)租賃物的不合理處置行為，從而有效防止出現(xiàn)法律問(wèn)題。其次，出租方適當(dāng)增加服務(wù)客戶(hù)意識(shí)，在工作的過(guò)程中自動(dòng)延伸融資租賃服務(wù)的環(huán)節(jié)，更好地為承租方提供及時(shí)有效的服務(wù)，在這一服務(wù)過(guò)程中，能更充分了解承租人的動(dòng)態(tài)，便于及時(shí)防范相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)于承租人來(lái)說(shuō)，承租人也可以通過(guò)加強(qiáng)合同履行的管理，加強(qiáng)與出租人的聯(lián)系和溝通，從而加強(qiáng)對(duì)出租人的了解，進(jìn)而減少和防止來(lái)自于出租人的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）建立完善的保障制度

融資租賃業(yè)務(wù)中應(yīng)該加強(qiáng)相關(guān)保障制度，更好地防范法律風(fēng)險(xiǎn)。可以給融資租賃物購(gòu)買(mǎi)相應(yīng)的保險(xiǎn)，讓保險(xiǎn)公司分擔(dān)金額比較大的租賃物的意外滅失或者損毀的風(fēng)險(xiǎn)；在制訂相關(guān)保障制度的時(shí)候，租賃公司可以自己設(shè)計(jì)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)范圍，進(jìn)一步控制并防止風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生或者防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大，將損失降到最低。

（四）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的處理

在融資租賃業(yè)務(wù)中如果承租人違反租賃合同的內(nèi)容，或者因?yàn)楦鞣N因素而導(dǎo)致合同無(wú)法有效執(zhí)行時(shí)，租賃公司可以通過(guò)有效的手段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行科學(xué)處理。如果風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題是由業(yè)務(wù)工作人員前期對(duì)項(xiàng)目考察不夠謹(jǐn)慎而造成的，可以對(duì)相關(guān)工作人員進(jìn)行責(zé)任的追究，并進(jìn)行嚴(yán)格的處理。其次，租賃公司應(yīng)該將租出造成風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的項(xiàng)目進(jìn)行有效地分析，并改善相應(yīng)交易的結(jié)構(gòu)，更好地提高風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題處理的成效。除此之外，對(duì)于沒(méi)有想要長(zhǎng)期合作的承租人，租賃公司應(yīng)該做好提前結(jié)束租賃交易的準(zhǔn)備，也可以通過(guò)法律訴訟途徑解除合同，有效降低自身的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

而承租人也應(yīng)特別注意來(lái)自于出租人的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。例如出租人資產(chǎn)被凍結(jié)、查封導(dǎo)致租賃物被限制使用的風(fēng)險(xiǎn)等。如租賃物被扣押或被采取其他強(qiáng)制措施，承租人就需要立即通過(guò)法律程序提出相關(guān)異議，盡力及時(shí)解除強(qiáng)制措施，以免對(duì)承租人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響。如果造成承租人實(shí)際損失，承租人可保全損失證據(jù)，事后通過(guò)法律程序追索損失。

三、結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，在融資租賃業(yè)務(wù)中，出租人、承租人、善意第三人都存在相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。各方風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源和防范方法各有不同。特別是，出租方如果想要取回租賃物，需要通過(guò)保全、起訴、審理以及執(zhí)行等相關(guān)法律程序。由于租賃物在承租期間主要是由承租人進(jìn)行實(shí)際的控制并使用，以至于出租人很難有效約束承租人對(duì)租賃物的處理?？傊?，各方在制訂合同、合同履行、租賃物使用和管理、租賃物權(quán)屬轉(zhuǎn)移等等環(huán)節(jié)，應(yīng)予以明確約定，并應(yīng)積極防范各自的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。