姜婷婷

摘 要：銀行業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。國內(nèi)銀行業(yè)當(dāng)前的業(yè)務(wù)規(guī)模越來越大，規(guī)模增速和貸款增速日益下降，負(fù)債成本越來越大，銀行盈利能力降低，銀行面臨的挑戰(zhàn)越來越多，金融風(fēng)險(xiǎn)日益嚴(yán)峻。在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨較大下行壓力的情況下，銀行業(yè)如何正確地分析和把握流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)等各種金融風(fēng)險(xiǎn)及采取有效措施應(yīng)對(duì)、預(yù)防和控制金融風(fēng)險(xiǎn)，是值得深入思考的重要課題。本文以村鎮(zhèn)銀行為例，提出了銀行業(yè)控制金融風(fēng)險(xiǎn)的具體建議和操作策略。

關(guān)鍵詞：銀行金融風(fēng)險(xiǎn);控制水平;村鎮(zhèn)銀行

0 引言

當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)面臨較大的下行壓力，國家正在大力推進(jìn)“六穩(wěn)” “六保”工作，希望能夠促使經(jīng)濟(jì)社會(huì)走上高質(zhì)量發(fā)展的道路。商業(yè)銀行和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)聯(lián)度非常之高，已經(jīng)受到后者的較大影響。當(dāng)前，銀行業(yè)務(wù)規(guī)模增長(zhǎng)越來越緩慢，貸款增速下降，負(fù)債成本增加，降低了銀行盈利能力。銀行業(yè)如何在重壓和挑戰(zhàn)之下，科學(xué)地應(yīng)對(duì)和化解金融風(fēng)險(xiǎn)問題，積極應(yīng)對(duì)這些挑戰(zhàn)和壓力，有效預(yù)防各類金融風(fēng)險(xiǎn)，促使銀行走上可持續(xù)發(fā)展的道路，是銀行業(yè)亟待解決的問題。

1 金融風(fēng)險(xiǎn)及其類型

1.1 金融風(fēng)險(xiǎn)的概念

金融風(fēng)險(xiǎn)是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中諸多經(jīng)濟(jì)要素存在的不確定性可能導(dǎo)致銀行損失的概率。銀行在國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中發(fā)揮著至關(guān)重要的角色，它能夠連接資金的需求方和供給方。當(dāng)然，它也不可避免地面臨多種類型的金融風(fēng)險(xiǎn)。因此，金融風(fēng)險(xiǎn)管理始終是銀行業(yè)的核心業(yè)務(wù)之一，必須將金融風(fēng)險(xiǎn)控制當(dāng)作銀行不變的話題，確保資金安全和降低金融風(fēng)險(xiǎn)。只有銀行高效率地控制金融風(fēng)險(xiǎn)，方可確保金融市場(chǎng)的可持續(xù)發(fā)展。

1.2 金融風(fēng)險(xiǎn)的類型

銀行主要面臨下列幾類金融風(fēng)險(xiǎn)：首先是信用風(fēng)險(xiǎn)。它也被叫作違約風(fēng)險(xiǎn)，指的是證券發(fā)行人、借款人或相關(guān)交易對(duì)方受到多種因素的影響，無力或者不愿履行合同條件而導(dǎo)致違約的問題。它會(huì)讓交易對(duì)方、投資者或者銀行受到一定程度的損失。其次是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。銀行管理的一個(gè)主要目標(biāo)是銀行按照存款持續(xù)時(shí)間的長(zhǎng)短，合理地配置貸款資產(chǎn)，以避免出現(xiàn)擠兌風(fēng)險(xiǎn)等。再次是面臨一定利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)會(huì)在極大程度上影響銀行的常規(guī)性經(jīng)營活動(dòng)。通常情況下，銀行內(nèi)部因素和所面臨的外部形勢(shì)都會(huì)使銀行出現(xiàn)一定的利率風(fēng)險(xiǎn)。從盈利視角分析利率風(fēng)險(xiǎn)給銀行造成的危害，要側(cè)重于利率變化如何影響銀行的貸款業(yè)務(wù)。傳統(tǒng)意義上的銀行缺口管理措施，盡管操作簡(jiǎn)單易行，然而卻屬于靜態(tài)方式，無法觀察和預(yù)測(cè)利率的未來變動(dòng)影響銀行資產(chǎn)負(fù)債的情況。當(dāng)前銀行業(yè)正在借助大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等多種金融科技，積極地開展利率動(dòng)態(tài)管理，銀行業(yè)要重視分析未來金融風(fēng)險(xiǎn)沖擊和影響銀行經(jīng)營管理的情況。此即本文研究的重中之重。

2 銀行建設(shè)科學(xué)合理的金融風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)

2.1 構(gòu)建金融風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)目標(biāo)

銀行在長(zhǎng)期經(jīng)營管理的過程中，要結(jié)合自身的實(shí)際需要和金融風(fēng)險(xiǎn)的未來發(fā)展趨勢(shì)，確立科學(xué)合理的金融風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)目標(biāo)，才能有利于其設(shè)計(jì)科學(xué)合理的金融風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)。其目標(biāo)是盡可能地借助各種先進(jìn)的金融科技，充分收集和利用各種信息資源，充分地分享和交換各種金融資源，深入地運(yùn)用以網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)的大數(shù)據(jù)技術(shù)、云計(jì)算技術(shù)等，借助大數(shù)據(jù)資源為銀行打造共享知識(shí)和數(shù)據(jù)的信息化協(xié)同平臺(tái)，讓銀行能夠充分地共享和交換信息、數(shù)據(jù)和知識(shí)。而且，應(yīng)該打造基于分類金融的管理單元，金融風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)的核心是通過規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)，提升銀行的經(jīng)濟(jì)效益。它也應(yīng)該成為銀行分析、預(yù)測(cè)、管理、控制金融風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，為管理層打造科學(xué)、系統(tǒng)化的金融系統(tǒng)分析工具和機(jī)制，以有效地控制和預(yù)警銀行金融風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)步削減銀行業(yè)務(wù)運(yùn)行可能遭受的各種損失。

2.2 搭建金融風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)架構(gòu)

現(xiàn)代銀行當(dāng)前的知識(shí)管理系統(tǒng)應(yīng)該且已經(jīng)和它的核心業(yè)務(wù)密切融合，非常融洽地滲透在銀行運(yùn)營管理的整個(gè)過程中。所以，銀行風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)重點(diǎn)涵蓋了下列組成部分：數(shù)據(jù)管理、數(shù)據(jù)源、應(yīng)用控制、數(shù)據(jù)交換、綜合服務(wù)管理系統(tǒng)。首先，知識(shí)管理平臺(tái)是能夠讓銀行實(shí)現(xiàn)金融知識(shí)以及金融信息的管理以及咨詢的平臺(tái)。其次，風(fēng)險(xiǎn)仿真系統(tǒng)重點(diǎn)模擬業(yè)務(wù)運(yùn)行過程中諸多金融風(fēng)險(xiǎn)要素的具體變化狀況，先把相關(guān)運(yùn)行數(shù)據(jù)變換為相關(guān)信息，然后轉(zhuǎn)換為相關(guān)知識(shí)，在此基礎(chǔ)上科學(xué)地優(yōu)化相關(guān)的管理決策。再次，綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)可以有效地測(cè)量、解決和分析所面臨的各種金融風(fēng)險(xiǎn)，從而削減銀行的金融損失。搭建金融風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，重點(diǎn)要加強(qiáng)以下幾方面的構(gòu)建：

（1）銀行金融風(fēng)險(xiǎn)模擬系統(tǒng)。金融行業(yè)牽涉到相當(dāng)多的工業(yè)企業(yè)領(lǐng)域，在各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)變換多端，比如流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等。假如無法及時(shí)有效地解決各種金融風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)給銀行帶來不可避免的損失，在較大程度上影響地方和國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。這個(gè)子系統(tǒng)能夠模擬和分析過去的諸多經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，可以對(duì)未來可能出現(xiàn)的金融業(yè)務(wù)狀況進(jìn)行有效預(yù)測(cè)，為控制削減金融風(fēng)險(xiǎn)提供可靠的依據(jù)，實(shí)施有效的金融風(fēng)險(xiǎn)防范措施，穩(wěn)步促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)健康發(fā)展。（2）控制金融風(fēng)險(xiǎn)的知識(shí)共享平臺(tái)。銀行的業(yè)務(wù)內(nèi)容注定了它牽涉到多個(gè)學(xué)科、業(yè)務(wù)部門。因此，銀行相關(guān)業(yè)務(wù)部門應(yīng)該打造知識(shí)、數(shù)據(jù)、信息共享體系。這個(gè)體系要全方位地控制、管理、監(jiān)督銀行資金的整個(gè)循環(huán)流動(dòng)過程，統(tǒng)一管理多個(gè)部門和多個(gè)領(lǐng)域的金融信息、知識(shí)和數(shù)據(jù)。（3）金融風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)綜合管理系統(tǒng)。它應(yīng)該立足于前面的金融風(fēng)險(xiǎn)仿真系統(tǒng)，綜合把握現(xiàn)代銀行金融管理的發(fā)展趨勢(shì)，從而打造融合了金融風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、識(shí)別和控制的金融風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)綜合管理系統(tǒng)。

2.3 構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)應(yīng)該選取三個(gè)層面的金融風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。首先是宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。它可以有效地表明宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境是否穩(wěn)定健康。其次是泡沫風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。側(cè)重表明風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)價(jià)格的實(shí)際變化狀況。再次是世界主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。世界主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)重點(diǎn)分析我國宏觀經(jīng)濟(jì)在多大程度上受到國外經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)能夠采取經(jīng)濟(jì)計(jì)量原理，有效地識(shí)別、科學(xué)計(jì)算計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)中的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，對(duì)經(jīng)濟(jì)變量的危險(xiǎn)性進(jìn)行分析。第一，金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。通過篩選銀行的特定風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別指標(biāo)，有重點(diǎn)地研究和分析。第二，針對(duì)金融行業(yè)進(jìn)行的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，側(cè)重于計(jì)量被監(jiān)管主要行業(yè)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別指標(biāo)。而且要對(duì)世界范圍內(nèi)的各種風(fēng)險(xiǎn)沖擊實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，要盡可能地關(guān)注開放經(jīng)濟(jì)情況下各國的貨幣政策和主要國家的實(shí)時(shí)匯率變化狀況。風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)采取風(fēng)險(xiǎn)控制的多種管理方法和措施，降低發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的概率，使損失程度以及概率下降，能夠?yàn)殂y行的可持續(xù)運(yùn)營護(hù)航，為銀行管理層正確決策提供科學(xué)依據(jù)以及合理性的風(fēng)險(xiǎn)控制預(yù)案。

3 村鎮(zhèn)銀行防范金融風(fēng)險(xiǎn)的有效對(duì)策

本文以村鎮(zhèn)銀行為例，提出了它在防范金融風(fēng)險(xiǎn)過程中應(yīng)該采取的策略和對(duì)策。

3.1 大力健全股東結(jié)構(gòu)

村鎮(zhèn)銀行的所有資本或者大部分資本主要是民間資本，政府資本完成了早期協(xié)助成立村鎮(zhèn)銀行的任務(wù)后，應(yīng)該循序漸進(jìn)地退出村鎮(zhèn)銀行，優(yōu)化村鎮(zhèn)銀行的資本結(jié)構(gòu)，將產(chǎn)業(yè)資本和金融資本、異地資本和本地資本、自然人資本以及法人資本等有機(jī)地結(jié)合起來。采取“資本放開”的同時(shí)，又要強(qiáng)化資本約束和資本監(jiān)管;增強(qiáng)股東的責(zé)任感以及關(guān)注度，本地股東要達(dá)到一定比例，借助他們的地緣、人緣優(yōu)勢(shì)優(yōu)化現(xiàn)有的股東結(jié)構(gòu);支持銀行員工以及高管在規(guī)定范圍內(nèi)持股，強(qiáng)化約束以及激勵(lì)措施;強(qiáng)化審查股東資質(zhì)的力度，拒絕各類虛假出資者、投機(jī)者、盲目投資者。

3.2 完善銀行經(jīng)營管理機(jī)制

村鎮(zhèn)銀行以服務(wù)三農(nóng)、服務(wù)縣域?yàn)檗k行宗旨和定位，必須大力開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新，形成全新的核心競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。不斷優(yōu)化信貸模式，打造“農(nóng)戶+協(xié)會(huì)+企業(yè)” “農(nóng)戶+企業(yè)”的合理信貸模式，結(jié)合產(chǎn)業(yè)發(fā)展的具體要求，為種養(yǎng)大戶、專業(yè)戶、龍頭企業(yè)提供配套化的各種金融服務(wù)。還要構(gòu)建面向這些銀行客戶的損失分擔(dān)或者擔(dān)保機(jī)制，信貸資金要采取封閉運(yùn)行機(jī)制。它可以強(qiáng)化社員和龍頭企業(yè)之間的合作，合理兼顧三方利益，增強(qiáng)信貸資金的可靠性和安全性。金融部門要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控，科學(xué)解決風(fēng)險(xiǎn)防范以及業(yè)務(wù)發(fā)展之間的關(guān)系;依據(jù)“治理有效、運(yùn)行科學(xué)、簡(jiǎn)化形式、股東參與”的指導(dǎo)原則，重視在金融風(fēng)險(xiǎn)防控過程中的核心功能，全面監(jiān)督銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)，直接管控大額貸款以及重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)部位;推動(dòng)實(shí)施相應(yīng)的內(nèi)部管理機(jī)制，對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行規(guī)范，以實(shí)現(xiàn)有效制衡的目標(biāo)。

3.3 強(qiáng)化金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管力度

要積極地強(qiáng)化金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的力度，恪守“管法人、增強(qiáng)透明度、管內(nèi)控、管風(fēng)險(xiǎn)”的業(yè)務(wù)監(jiān)管思想，依據(jù)“準(zhǔn)確分類—提足撥備—做實(shí)利潤(rùn)—資本充足率達(dá)標(biāo)”的規(guī)定，持續(xù)監(jiān)管各個(gè)村鎮(zhèn)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)。銀行業(yè)監(jiān)督管理部門應(yīng)該結(jié)合各個(gè)村鎮(zhèn)銀行當(dāng)前的資產(chǎn)質(zhì)量狀況、資本充足情況，實(shí)施針對(duì)性的監(jiān)管措施。強(qiáng)化金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，優(yōu)化和創(chuàng)新符合村鎮(zhèn)銀行特點(diǎn)和實(shí)踐的金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管措施和方式，強(qiáng)化“引導(dǎo)式”監(jiān)管、“盯住式”監(jiān)管、“先導(dǎo)式”監(jiān)管、“聯(lián)動(dòng)式”監(jiān)管。在此過程中要建立和實(shí)施存款保險(xiǎn)制度，建立健全市場(chǎng)退出機(jī)制，大力強(qiáng)化金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，增強(qiáng)一線監(jiān)管隊(duì)伍的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力，投入更多的資源和設(shè)施，強(qiáng)化基層監(jiān)管，夯實(shí)崗位監(jiān)管職責(zé)，實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)定期走訪、監(jiān)管日志制度，保障主要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)符合監(jiān)管要求。

4 結(jié)語

當(dāng)前經(jīng)濟(jì)全球化深入發(fā)展，國內(nèi)不少商業(yè)銀行紛紛“走出去”，受到國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的強(qiáng)烈影響。為了有效應(yīng)對(duì)各種金融風(fēng)險(xiǎn)帶來的壓力、挑戰(zhàn)，化解金融風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)，要扎實(shí)地防范以及控制金融風(fēng)險(xiǎn)。它是銀行自身的職責(zé)，也是各級(jí)主管部門要深入研究的重要課題。為此，相關(guān)單位要深入研究金融風(fēng)險(xiǎn)理論，逐步搭建完善銀行金融風(fēng)險(xiǎn)控制體系，全面監(jiān)控資金流通的情況，以真正有效地防范、控制金融風(fēng)險(xiǎn)，降低發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)的概率。

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