安雯

摘 要：我國(guó)的信用擔(dān)保公司仍處于早期發(fā)展階段，目前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境使中小企業(yè)無(wú)法良性發(fā)展，因此我國(guó)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展仍存在很多外部風(fēng)險(xiǎn)。以QS中小企業(yè)信用擔(dān)保公司為研究對(duì)象，研究該企業(yè)外部風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題，針對(duì)問(wèn)題提出改進(jìn)建議，為其他中小企業(yè)信用擔(dān)保公司提供借鑒。

關(guān)鍵詞：信用擔(dān)保;風(fēng)險(xiǎn)管理;外部風(fēng)險(xiǎn)

自2008年金融危機(jī)以來(lái)，中小企業(yè)融資難問(wèn)題越來(lái)越嚴(yán)重，加速了我國(guó)擔(dān)保業(yè)的發(fā)展。在短短幾年內(nèi)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的數(shù)量迅速增加，但是在快速發(fā)展的同時(shí)出現(xiàn)了很多問(wèn)題，尤其是最近幾年出現(xiàn)的部分擔(dān)保公司倒閉事件，對(duì)社會(huì)和金融秩序造成了一定影響[1]。

1? QS中小企業(yè)信用擔(dān)保公司概況

1.1? 基本情況

QS中小企業(yè)信用擔(dān)保公司是經(jīng)過(guò)甘肅省人民政府批準(zhǔn)，甘肅省財(cái)政預(yù)算全額出資，于2012年6月25日成立的縣級(jí)信用擔(dān)保有限責(zé)任公司，現(xiàn)注冊(cè)資本為4 200萬(wàn)元。公司有管理人員、業(yè)務(wù)人員共15人，其中擔(dān)保業(yè)務(wù)部有兩個(gè)團(tuán)隊(duì)共6人，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)4人，財(cái)務(wù)部門(mén)2人，總經(jīng)理1人，監(jiān)事會(huì)2人。

1.2? 擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展情況

QS中小企業(yè)信用擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)范圍包括貸款擔(dān)保、票據(jù)承兌擔(dān)保、貿(mào)易融資擔(dān)保、項(xiàng)目融資擔(dān)保、信用證擔(dān)保、其他融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)、訴訟保全擔(dān)保、履約擔(dān)保，以及與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的融資咨詢、財(cái)務(wù)顧問(wèn)等中介服務(wù)等。截至2019年12月31日，公司已累計(jì)為中小企業(yè)提供擔(dān)保98筆，擔(dān)保金額為42 289萬(wàn)元，代償29筆，累計(jì)實(shí)現(xiàn)收入575.8萬(wàn)元。

2? QS中小企業(yè)信用擔(dān)保公司的外部風(fēng)險(xiǎn)

QS中小企業(yè)信用擔(dān)保公司成立相對(duì)較晚，在這種情況下，其制度相對(duì)健全，有《QS中小企業(yè)信用擔(dān)保有限責(zé)任公司擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》《QS中小企業(yè)信用擔(dān)保有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)管理制度》《QS中小企業(yè)信用擔(dān)保有限責(zé)任公司擔(dān)保業(yè)務(wù)管理辦法》等。經(jīng)過(guò)研究發(fā)現(xiàn)，公司在應(yīng)對(duì)外部風(fēng)險(xiǎn)時(shí)存在諸多問(wèn)題，需要找出原因，提出改進(jìn)措施。

2.1? 來(lái)自擔(dān)?？蛻舻娘L(fēng)險(xiǎn)

目前，我國(guó)統(tǒng)一的企業(yè)、個(gè)人征信系統(tǒng)不完善，沒(méi)有健全的立法保障信用經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行，無(wú)法及時(shí)追查失信或違法行為，失信成本較低以及懲戒不到位，因此惡意欠債、失信違法等頻發(fā)。例如某些企業(yè)投資不慎重、過(guò)度投資或者債務(wù)過(guò)多導(dǎo)致無(wú)法償還本息，就會(huì)出現(xiàn)惡意欠債現(xiàn)象。

2.2? 來(lái)自銀行的風(fēng)險(xiǎn)

信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在承保項(xiàng)目的過(guò)程中，一方面要對(duì)被擔(dān)保企業(yè)的信用進(jìn)行評(píng)估，另一方面要將自身的資質(zhì)信用證明提供給銀行，使雙方順利交易。被擔(dān)保企業(yè)在銀行貸款時(shí)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)要給銀行繳納一定的保證金，將貸款的額度按比例進(jìn)行擴(kuò)大，為需要貸款的企業(yè)提供擔(dān)保。目前，甘肅省擴(kuò)大貸款額度后的比例通常是1∶2.5。出現(xiàn)代償?shù)那闆r時(shí)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)除了要承擔(dān)貸款的本金外，還要承擔(dān)貸款產(chǎn)生的利息以及由此產(chǎn)生的所有費(fèi)用。由此可知，銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)有本質(zhì)的區(qū)別，地位與利益都存在差異。

發(fā)生擔(dān)保業(yè)務(wù)的前提是有貸款業(yè)務(wù)，正是因?yàn)橛袚?dān)保機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保，才能夠保證銀行的貸款收益不會(huì)受到損失。銀行不會(huì)給擔(dān)保機(jī)構(gòu)支付任何費(fèi)用，不用與擔(dān)保機(jī)構(gòu)共享收益、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。有些貸款項(xiàng)目信用低、償還力差，銀行通常會(huì)把這些項(xiàng)目分給擔(dān)保機(jī)構(gòu)，而銀行的貸款經(jīng)理人甚至?xí)髽I(yè)合作騙保，將擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為不良貸款的“垃圾桶”。另外，部分銀行會(huì)將不能貸款或是達(dá)不到銀行放款條件的項(xiàng)目提供給擔(dān)保公司，由擔(dān)保公司出面協(xié)商，讓企業(yè)撤消貸款申請(qǐng)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)成了貸款申請(qǐng)資料的“碎紙機(jī)”。

2.3? 來(lái)自政府的風(fēng)險(xiǎn)

大部分擔(dān)保公司由政府出資建設(shè)，屬于國(guó)有企業(yè)，理應(yīng)為政府部門(mén)解決融資難題。擔(dān)保行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)高、回報(bào)少，在社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響下，各行業(yè)都受到了不同程度的沖擊，加大了企業(yè)融資擔(dān)保的需求，但可選擇的擔(dān)保企業(yè)和行業(yè)越來(lái)越少，風(fēng)險(xiǎn)變得越發(fā)難以控制。大部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)向政府融資平臺(tái)以及政府扶持的企業(yè)傾斜，為這些平臺(tái)或扶持企業(yè)提供擔(dān)保，但是擔(dān)保項(xiàng)目得到政府承諾后，多數(shù)未能實(shí)現(xiàn)。

3? 外部風(fēng)險(xiǎn)管理建議

3.1? 擔(dān)保公司與征信系統(tǒng)合作

構(gòu)建完善的國(guó)內(nèi)征信統(tǒng)計(jì)體系，記錄參與信貸業(yè)務(wù)企業(yè)、個(gè)體的征信信息。擔(dān)保公司與征信統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)進(jìn)行合作，做到實(shí)時(shí)共享征信信息，保證相關(guān)組織能夠通過(guò)征信系統(tǒng)準(zhǔn)確得知企業(yè)征信信息，進(jìn)而作出合理的擔(dān)保決策，有效降低業(yè)務(wù)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，有利于督促企業(yè)建立良好的征信形象，便于之后各項(xiàng)融資業(yè)務(wù)順利開(kāi)展[2]。

3.2? 擔(dān)保公司與銀行合作

就目前情況而言，QS中小企業(yè)信用擔(dān)保公司還沒(méi)有與銀行機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)真正的互惠互利。與此同時(shí)，銀行未能認(rèn)清擔(dān)保機(jī)構(gòu)的實(shí)際效用，只將其作為輔助開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)的一種渠道，導(dǎo)致二者的配合建立在利益上，無(wú)法真實(shí)有效地把控整體的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。要想解決這類問(wèn)題，需要建立風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，根據(jù)雙方業(yè)務(wù)內(nèi)容劃分各自的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，促使雙方都能夠積極防控風(fēng)險(xiǎn)，改變以往一味規(guī)避、互推風(fēng)險(xiǎn)的合作模式。

3.3? 擔(dān)保公司與政府合作

政府相關(guān)部門(mén)會(huì)站在幫扶企業(yè)、外資引入、增加財(cái)政收入的立場(chǎng)上鼓勵(lì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展各項(xiàng)業(yè)務(wù)，其建議及引導(dǎo)政策存在明顯的主觀性。

企業(yè)申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)必須建立在實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)展需求的基礎(chǔ)上，例如完善業(yè)務(wù)服務(wù)能力、臨時(shí)調(diào)取周轉(zhuǎn)資金、擴(kuò)大業(yè)務(wù)生產(chǎn)規(guī)模等。擔(dān)保公司可以選擇與政府合資經(jīng)營(yíng)，共享業(yè)務(wù)收益及風(fēng)險(xiǎn)，明確劃分各自權(quán)責(zé)，發(fā)揮各自的業(yè)務(wù)管理優(yōu)勢(shì)，有效控制外部風(fēng)險(xiǎn)。

3.4? 重視人力資源

人才是信用擔(dān)保服務(wù)品質(zhì)的決定因素。充足的人才資源是擔(dān)保公司擴(kuò)展業(yè)務(wù)、長(zhǎng)久發(fā)展的基礎(chǔ)，也是有效掌控?fù)?dān)保風(fēng)險(xiǎn)、獲取穩(wěn)定收益的前提。在開(kāi)展業(yè)務(wù)的過(guò)程中，決策者必須具備充分的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力及風(fēng)險(xiǎn)處理能力，各級(jí)職能人員和業(yè)務(wù)人員必須擁有良好的專業(yè)基礎(chǔ)、正確的服務(wù)理念及較高的職業(yè)素養(yǎng)，這樣才能在擔(dān)保業(yè)務(wù)中穩(wěn)定發(fā)揮各自的職責(zé)效用。專業(yè)人才匱乏，從業(yè)人員的業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)不足，都會(huì)阻礙擔(dān)保業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展。擔(dān)保服務(wù)的設(shè)計(jì)研發(fā)、實(shí)際的服務(wù)操作及風(fēng)險(xiǎn)管控，都需要具備一定水平的專業(yè)團(tuán)隊(duì)。因此，擔(dān)保公司在建立人才招募機(jī)制時(shí)，需要做到以下幾點(diǎn)。一是加大引進(jìn)人才的力度，招聘形式和薪資標(biāo)準(zhǔn)等環(huán)節(jié)都需要符合行業(yè)人才市場(chǎng)的現(xiàn)狀。二是重視開(kāi)展人員培訓(xùn)活動(dòng)。即使專業(yè)人才，也需要在不同的從業(yè)環(huán)境中學(xué)習(xí)和適應(yīng)一段時(shí)間。因此，要建立標(biāo)準(zhǔn)的人才培訓(xùn)制度，引導(dǎo)從業(yè)人員掌握更全面的業(yè)務(wù)技能，不斷提升自己的職業(yè)素養(yǎng)。三是建立合理的人員調(diào)動(dòng)機(jī)制，為優(yōu)秀人才提供更多的發(fā)展機(jī)會(huì)，避免人才流失。

參考文獻(xiàn)：

[1]閆智濤.中小企業(yè)融資困境及對(duì)策淺析[J].現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息，2019（16）：300.

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