相芨粹
在我國(guó)經(jīng)濟(jì)面臨下行壓力的環(huán)境下,加強(qiáng)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與應(yīng)對(duì)能力,并以此建立我國(guó)商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系勢(shì)在必行,通過(guò)加快銀行信貸管理組織架構(gòu)改革、改進(jìn)銀行員工績(jī)效管理的導(dǎo)向、強(qiáng)化人才隊(duì)伍建設(shè)、深入研究國(guó)家政策,從而提高其風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力。
一、引言
商業(yè)銀行中的信貸業(yè)務(wù)作為其主要盈利手段之一,約占其全部資產(chǎn)業(yè)務(wù)的60%左右,因此,對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管理對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展十分重要。
2019年,我國(guó)處于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整期,面臨經(jīng)濟(jì)下行的壓力,并且隨著中美經(jīng)貿(mào)摩擦的多次發(fā)生,使中國(guó)經(jīng)濟(jì)所面臨的外部環(huán)境更加嚴(yán)峻,對(duì)我國(guó)企業(yè)中對(duì)美國(guó)依賴(lài)度較高的企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況產(chǎn)生不良影響,表現(xiàn)為企業(yè)的信用評(píng)級(jí)顯著降低,銀行的信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)不斷增加。并且,在經(jīng)濟(jì)下行的壓力之下,實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展更加困難,增加了不良貸款發(fā)生的可能性,也增加了我國(guó)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。因此,在這樣嚴(yán)峻的形勢(shì)下,提高我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理水平勢(shì)在必行。
二、文獻(xiàn)綜述
(一)國(guó)外研究現(xiàn)狀
國(guó)外對(duì)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的研究早于國(guó)內(nèi),目前也形成了較為完整的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的理論體系。
Gheorgh(2012)敘述了對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理的重要性,并引入了新的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工具,以此建立一個(gè)更加有效的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。
Lamine Kolb Kleist(2011)通過(guò)研究發(fā)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的發(fā)展產(chǎn)生影響,并建議銀行可以從風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、預(yù)防和處理方面加強(qiáng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制,提高銀行風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力。
(二)國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀
國(guó)內(nèi)對(duì)于銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注起步相對(duì)較晚,對(duì)于銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的研究也相對(duì)欠缺。
李霞(2016)結(jié)合商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn),最終提出了有效的防范以及管理策略,包括(1)完善信貸內(nèi)控制度,防范業(yè)務(wù)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn);(2)提升信貸風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù);(3)完善商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化;(4)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的構(gòu)建要能完善化。
曹?chē)?guó)華、劉睿凡(2016)基于中國(guó)經(jīng)濟(jì)步入增速放緩的情況下,對(duì)于新一輪不良貸款采取從供給入手的方法,提高資源的配置效率,減少不良貸款的發(fā)生。
鐘曉云(2019)基于互聯(lián)網(wǎng)迅速發(fā)展的時(shí)代背景下,分析了我國(guó)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展面臨的問(wèn)題,提出相關(guān)的發(fā)展優(yōu)化策略,包括:(1)提高信貸互聯(lián)網(wǎng)思維;(2)完善互聯(lián)網(wǎng)信貸法律體系;(3)構(gòu)建完善的互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)體系;(4)大力發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)。
三、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與管理的重要性分析
由于風(fēng)險(xiǎn)的客觀性,在企業(yè)中發(fā)生業(yè)務(wù)較為頻繁的領(lǐng)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)較大。信貸業(yè)務(wù)作為銀行的主要業(yè)務(wù)以及收入來(lái)源,所面臨的風(fēng)險(xiǎn)自然也相對(duì)較大,其影響著銀行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展,同時(shí)也影響著整個(gè)金融業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。并且,隨著全球化進(jìn)程的進(jìn)一步推進(jìn),我國(guó)商業(yè)銀行海外業(yè)務(wù)也不斷增加,意味著我國(guó)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)更加的復(fù)雜,機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存。近年來(lái),雖然我國(guó)商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管理上已經(jīng)取得了很大進(jìn)步,但與國(guó)外的商業(yè)銀行相比還存在差距,我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管理理念和體系進(jìn)行調(diào)整和更新以提高我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與管理水平,使信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管理水平與國(guó)際接軌。
四、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀
不良貸款率是衡量商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)之一。不良貸款率越高,、該商業(yè)銀行所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)也就越高。因此,本研究采用不良貸款率作為研究我國(guó)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)水平的衡量指標(biāo),對(duì)部分銀行的不良貸款率進(jìn)行研究。根據(jù)各商業(yè)銀行年報(bào),對(duì)中國(guó)銀行以及招商銀行等共八家銀行2014年-2018年的不良貸款率進(jìn)行整理后得到該八家商業(yè)銀行2014年-2018年不良貸款率表(如表1):
在2014年-2018年期間,我國(guó)商業(yè)銀行的不良貸款率整體呈下降趨勢(shì)。中國(guó)在2009年加入巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì),使我國(guó)銀行業(yè)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)與國(guó)際進(jìn)一步接軌,提高了銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與管理水平,減少不良貸款的發(fā)生。
但是結(jié)合我國(guó)目前經(jīng)濟(jì)下行的具體情況來(lái)看,我國(guó)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)還是相對(duì)較高的。國(guó)有商業(yè)銀行還需要承擔(dān)社會(huì)責(zé)任,例如,為高科技創(chuàng)新企業(yè)提供貸款等,這類(lèi)科研企業(yè)所需資金量相對(duì)較大,產(chǎn)出成果也相對(duì)不確定,使發(fā)放貸款的銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大。另一種類(lèi)型的股份制商業(yè)銀行是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物,信貸風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小,但由于信貸風(fēng)險(xiǎn)的客觀性,商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)都難以消除。因此,我國(guó)商業(yè)銀行如何提高其風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力,仍是我國(guó)銀行業(yè)需要解決重要問(wèn)題之一。
五、我國(guó)商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立
商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè),首先應(yīng)當(dāng)從商業(yè)銀行的制度方面入手,根據(jù)社會(huì)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境以及金融行業(yè)的發(fā)展形勢(shì),并參考同行業(yè)其他銀行以及國(guó)外銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的成功經(jīng)驗(yàn),達(dá)到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理,使商業(yè)銀行經(jīng)的營(yíng)效益與質(zhì)量協(xié)調(diào)發(fā)展,有利于銀行戰(zhàn)略目標(biāo)以及企業(yè)價(jià)值的實(shí)現(xiàn)。
(一)加快銀行信貸管理組織架構(gòu)改革
為了保證對(duì)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的有效性,銀行應(yīng)加快對(duì)信貸管理組織架構(gòu)改革,使信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任權(quán)屬更加的合理清晰,明確每一位員工的責(zé)任。銀行首先應(yīng)當(dāng)明確銀行信貸業(yè)務(wù)的審批層和決策層的職責(zé),避免不具備信貸業(yè)務(wù)相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識(shí)的決策人員對(duì)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行審批和決策,降低因人員素質(zhì)產(chǎn)生的信貸風(fēng)險(xiǎn),同時(shí)也避免一個(gè)決策人員手上存在多種權(quán)力,降低因獨(dú)立性不足產(chǎn)生的信貸風(fēng)險(xiǎn)。其次,細(xì)化人員的業(yè)務(wù)內(nèi)容和業(yè)務(wù)范圍,做到職責(zé)分離,從而提升業(yè)務(wù)處理的效率。
(二)改進(jìn)銀行員工績(jī)效管理的導(dǎo)向
銀行對(duì)于員工的業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)政策應(yīng)當(dāng)以“質(zhì)量”為導(dǎo)向。在對(duì)員工進(jìn)行業(yè)績(jī)考核時(shí),管理層應(yīng)當(dāng)將盡職調(diào)查包含在考核范圍內(nèi)。對(duì)超額完成不良貸款的收回工作的員工進(jìn)行一定的獎(jiǎng)勵(lì),提升員工對(duì)不良貸款管理工作的積極性,使銀行的信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)和管理從數(shù)量向質(zhì)量進(jìn)行轉(zhuǎn)變轉(zhuǎn)變。
(三)強(qiáng)化人才隊(duì)伍建設(shè)
商業(yè)銀行人才隊(duì)伍的建設(shè),應(yīng)當(dāng)以商業(yè)銀行對(duì)人才的需求特點(diǎn)為基礎(chǔ),制定相應(yīng)的人才培養(yǎng)計(jì)劃。人才隊(duì)伍的建設(shè)不僅僅要對(duì)優(yōu)秀員工給予高待遇,防止人才流失,而且應(yīng)當(dāng)從外部引進(jìn)相關(guān)的專(zhuān)業(yè)人才,為銀行注入新鮮血液。
(四)深入研究國(guó)家政策
國(guó)家政策和經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化會(huì)對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生直接影響,為了降低外部環(huán)境因素對(duì)銀行發(fā)展的影響程度,商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)注重外部的國(guó)家政策和經(jīng)濟(jì)形勢(shì)對(duì)銀行未來(lái)開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)的方向以及內(nèi)容的影響,以此為基礎(chǔ)確定信貸業(yè)務(wù)的調(diào)整內(nèi)容和方向,以便提高銀行信貸業(yè)務(wù)的效益。(作者單位:西安財(cái)經(jīng)大學(xué))