肖府

[摘要]融資難、融資貴一直以來制約著中小微企業(yè)的發(fā)展。融資擔保直接的制度性使命主要是為中小企業(yè)提供信貸便利，所以融資性擔保機構的設立，對于化解中小微企業(yè)融資難、融資貴起到重要作用。以W市為例，對當?shù)厝谫Y擔保機構開展調研，對當?shù)厝谫Y擔保機構的經(jīng)營狀況、管理風險做了介紹，并從公共管理的角度，就如何加強管理、既確保自身健康發(fā)展又能為中小微企業(yè)精準服務提出了對策建議。

[關鍵詞]融資擔保;風險管理;融資難;融資貴

[中圖分類號]F832.39[文獻標識碼]A

引言

企業(yè)的發(fā)展需要資金的支持。資金可以通過自身盈利，但更多的來自金融機構。在我國，由于中小微企業(yè)規(guī)模較小、市場競爭力有限、風險抵抗力不足，融資能力普遍偏弱。為解決這一問題，2010年，經(jīng)國務院批準，七部委聯(lián)合發(fā)布《融資性擔保公司管理暫行辦法》，2017年，國務院發(fā)布《融資擔保公司監(jiān)督管理條例》，融資性擔保公司設立和發(fā)展，對于緩解中小微企業(yè)融資難、融資貴和促進地方經(jīng)濟發(fā)展方面起到重要作用。但由于部分中小微企業(yè)未能按時還款，以及融資擔保機構自身也缺乏科學有效的監(jiān)管，融資擔保機構在得到較快發(fā)展的同時，也面臨潛在風險。

1 W市融資擔保行業(yè)基本情況及存在問題

1.1 基本情況

目前W市融資擔保公司近20家，注冊資本金合計近30億元，其中9家國有擔保公司注冊資本金合計19億元，占65%。2018年上半年，全市融資擔保公司新增擔保額11.4億元，同比下降50%;在保余額57.5億元，同比下降16.23%。通過融資擔保公司自查，市、縣（區(qū)）兩級監(jiān)管部門現(xiàn)場檢查，大部分融資擔保公司都能夠按照《公司法》、《X省融資性擔保公司管理暫行辦法》嚴格自律，尚未發(fā)現(xiàn)非法集資情況。

1.2 存在問題

1.2.1 代償較多，新增業(yè)務困難加大。通過逐一現(xiàn)場檢查，前期融資擔保業(yè)務規(guī)模較大的公司基本均出現(xiàn)了不同程度的代償，而且大部分代償嚴重。由于目前所有擔保公司都未與銀行建立風險分擔機制，在這種情況下，銀行出于風險考慮，開始實行去擔?；?，結果就是所有代償和不良貸款全部由擔保公司自行承擔。若這些存量風險無法有效化解，擔保公司主觀和客觀上開展新業(yè)務將更加困難。

1.2.2 部分擔保公司業(yè)務違規(guī)，隱患較大。調查發(fā)現(xiàn)，有的政府性融資擔保機構為了逐利，違反國家政策規(guī)定，發(fā)放過橋貸款、企業(yè)應急貸款等。部分民營擔保公司資本不實或者挪用資本金用于他項投資，有的克扣客戶保證金。有的擔保公司自身極其困難，還涉足互聯(lián)網(wǎng)金融平臺，為其業(yè)務提供擔保，有的涉及民間借貸或為民間借貸提供擔保，有的對單個被擔?？蛻粢约捌潢P聯(lián)方超額度擔保，放大風險。

1.2.3 內(nèi)部規(guī)章執(zhí)行不利，風險難以控制。很多擔保公司，貸款風險防控制度及責任承擔制度未得到有效執(zhí)行，存在盲目發(fā)展擔保業(yè)務謀求擔保利潤的情況，同時代償事故責任追究制度形同虛設，造成出現(xiàn)代償事故時責任無人承擔，無法追責的現(xiàn)象。有的公司未針對每個擔保貸款客戶建立業(yè)務及財務關聯(lián)臺賬，以真實反映每個被擔保貸款客戶每筆擔保貸款業(yè)務流程以及擔保業(yè)務收入情況，業(yè)務部門與財務部門未能形成有效的監(jiān)督制約機制，相關業(yè)務收入的減免缺乏審批程序。

2 原因分析

2.1 政府性融資擔保機構先天不足

政府性融資擔保機構的準入門檻過低，帶有較深厚的官方色彩，業(yè)務范圍限制在本行政區(qū)域內(nèi)，市場化程度不高，盈利水平較低，難以吸引素質較高的專業(yè)人才，也未建立科學規(guī)范的業(yè)務運營機制以及風險防控制度，實現(xiàn)完全市場化的商業(yè)運作。同時其還承擔政府服務中小企業(yè)的功能，其經(jīng)營受地方政府干預較多，人情擔保、指令擔保難以避免，在政府監(jiān)管層面，僅僅由經(jīng)貿(mào)及財政部門進行管理，對其經(jīng)營行為、風險控制、從業(yè)人員及高管資格、內(nèi)控及行業(yè)自律等均無規(guī)范的監(jiān)管制度，因此而出現(xiàn)的擔保代償風險較高，一旦出現(xiàn)擔保代償事故，責任無人承擔無法追究。

2.2 客戶本身質量不高

在信貸市場，中小企業(yè)因信用短缺難以獲得資金。在擔保市場，中小企業(yè)擔保風險較大會產(chǎn)生不完全效應。相對銀行等金融部門，政府性融資擔保機構面對的客戶群體均為“有問題”客戶，資產(chǎn)規(guī)模較小，無法提供有效資產(chǎn)抵押。同時這類企業(yè)資產(chǎn)變現(xiàn)能力差，抵御風險能力小，部分還存在資信問題而被銀行等金融部門拒之門外。近兩年來，由于實體經(jīng)濟疲軟的影響，這些小企業(yè)普遍面臨經(jīng)營困難無力償還貸款的局面，也造成擔保代償?shù)膭≡觥?/p>

2.3 內(nèi)部監(jiān)管不作為造成違規(guī)經(jīng)營

政府性融資擔保機構雖然為獨立企業(yè)法人，構建了較為完備的現(xiàn)代企業(yè)管理制度，設立了股東會、董事會、監(jiān)事會，實行董事會領導下的總經(jīng)理負責制，但因為其內(nèi)部監(jiān)管流于形式而且具有較強的趨利動機，擔保業(yè)務沒有嚴格遵循既定的內(nèi)部控制流程，并進行科學的風險防控，而且其人員構成為社會招聘人員，專業(yè)能力欠缺，多數(shù)都沒建立一支強有力的專業(yè)經(jīng)營管理團隊，結果出現(xiàn)代償事故時，很難按照既定的責任追究制度進行追責，從而造成一些違規(guī)經(jīng)營行為的發(fā)生。

3 對策建議

3.1 完善制度，加強日常監(jiān)管

政府職能部門要切實從嚴規(guī)范現(xiàn)有擔保公司經(jīng)營行為，建立健全信息化監(jiān)管預警系統(tǒng)，定期報送業(yè)務開展情況，對擔保公司實行網(wǎng)上動態(tài)實時監(jiān)控。與有關部門建立監(jiān)督管理協(xié)調機制和信息共享機制，運用大數(shù)據(jù)等現(xiàn)代信息技術手段實時監(jiān)測風險。重點強化融資擔保公司的經(jīng)營許可證管理。加強融資擔保機構信用評級管理，同時強化對擔保機構自有資金投向管理，防止違規(guī)投資的情況發(fā)生。

3.2 梳理風險，建立動態(tài)臺賬

逐個梳理融資擔保公司的業(yè)務經(jīng)營情況，重點關注已有較大規(guī)模代償且尚有較大規(guī)模逾期未代償業(yè)務的民營擔保公司，建立風險臺賬，一企一策，逐個制定解決方案。對已出現(xiàn)大規(guī)模代償，流動性困難的國有擔保公司，及時注入資本金，探索建立擔保機構風險補償機制。加強與省再擔保集團的對接，實現(xiàn)融資擔保風險在政府、銀行、融資擔保機構和省再擔保集團之間的合理分擔。

3.3 著力優(yōu)化企業(yè)管理

融資擔保公司應當按照審慎經(jīng)營原則，建立健全融資擔保項目評審、擔保后管理、代償責任追償?shù)确矫娴臉I(yè)務規(guī)范以及風險管理等內(nèi)部控制制度。對借款人信用風險進行審核，降低違約率是擔保合作機制的核心。公司對每一個客戶都要全面細致審查其信用、資產(chǎn)、經(jīng)營等多方面能力，有一套科學完備的審查流程和風控體系，以此為基礎，對客戶實行信用評級制度。信用好、風險低的客戶，可以少收甚至免收保證金，信用差、風險高的客戶，可以適當提高貸款利率或減少貸款額度，并酌情收取一定保證金。對于發(fā)放的每一筆貸款，都要設置嚴格、規(guī)范、簡明的審批程序，層層審核資料，層層把關簽字，層層和履職擔責。

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