劉霞

摘要：在我國綠色金融發(fā)展的趨勢(shì)和背景下，商業(yè)銀行綠色信貸成為綠色金融發(fā)展的主要方式。在發(fā)展綠色信貸的主要銀行中，股份制銀行由于本身所具有的特性，在綠色信貸發(fā)展中具有創(chuàng)新與引領(lǐng)作用。故而本文選取了十二家股份制銀行作為研究對(duì)象，從綠色信貸角度出發(fā)，分別探討了十二家銀行的綠色信貸制度、綠色信貸實(shí)施規(guī)模以及綠色信貸投資項(xiàng)目這三方面的發(fā)展現(xiàn)狀，并從現(xiàn)狀中總結(jié)出綠色信貸政策制度不健全;“兩高一剩”行業(yè)信息披露不完整;綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新不足等問題。提出了健全完善綠色信貸制度;建立統(tǒng)一的披露標(biāo)準(zhǔn);大力發(fā)展綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新等建議。

關(guān)鍵詞：股份制銀行;綠色信貸;綠色金融

中圖分類號(hào)：F830 ? ?文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1005-913X（2019）08-0100-02

一、引言

隨著我國經(jīng)濟(jì)金融的發(fā)展，傳統(tǒng)金融的劣勢(shì)和弊端逐漸顯示出來，人們?cè)絹碓街匾暟l(fā)展綠色金融。對(duì)于銀行業(yè)來說，股份制銀行在銀行中擁有不容小覷的地位，是我國經(jīng)濟(jì)創(chuàng)新發(fā)展的先頭兵，在21家主要銀行綠色信貸中股份制銀行就占了一半以上，它的發(fā)展直接影響了我國綠色信貸乃至綠色金融的發(fā)展。因此，本文著眼于研究股份制銀行，選取了招商銀行、浦發(fā)銀行、中信銀行、中國光大銀行、華夏銀行、中國民生銀行、廣發(fā)銀行、興業(yè)銀行、平安銀行、浙商銀行、恒豐銀行和渤海銀行共12家股份制銀行作為考察對(duì)象，探討其綠色信貸的開展現(xiàn)狀，分析信貸業(yè)務(wù)存在的問題，并針對(duì)這些問題提出有關(guān)的建議和意見。

二、股份制商業(yè)銀行綠色信貸實(shí)施現(xiàn)狀

（一）綠色信貸實(shí)施依據(jù)

我國從2007年開始，就陸續(xù)推出一系列關(guān)于綠色信貸的政策。銀行圍繞中央發(fā)布的文件也在制定適宜于自身發(fā)展的制度。這些制度和政策每年更新，不斷的與時(shí)俱進(jìn)，不斷的細(xì)致和系統(tǒng)化。12家股份制銀行在中國人民銀行發(fā)布的綠色信貸證策下各有延伸?？偨Y(jié)出來，銀行的制度建設(shè)是從四個(gè)方面來說：一是出臺(tái)綠色信貸相關(guān)的行業(yè)指引;二是對(duì)信貸項(xiàng)目進(jìn)行環(huán)境分類管理;三是信貸審批流程環(huán)節(jié)上進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理;四是結(jié)合環(huán)境分類與流程控制。其中，興業(yè)銀行在加入赤道原則的基礎(chǔ)上，形成了一套完整的制度體系，渤海銀行在考核標(biāo)準(zhǔn)上制定了詳細(xì)的標(biāo)準(zhǔn)和劃分項(xiàng)目。浙商銀行注重居民屋頂光伏電站融資服務(wù)的建設(shè)：招商銀行繼續(xù)嚴(yán)格落實(shí)客戶四色分類;華夏銀行成立了綠色金融中心。股份制銀行大部分對(duì)“兩高一?！钡钠髽I(yè)貸款中實(shí)行一票否決制，嚴(yán)控貸款數(shù)量。

（二）綠色信貸實(shí)施規(guī)模

1.綠色信貸余額占比。隨著國家對(duì)綠色金融的越來越重視，銀行對(duì)綠色信貸的貸款數(shù)量也在逐步加大，綠色信貸占銀行全部貸款的比重也在加大。本文整理了股份制銀行2013-2017年的綠色信貸余額和全部貸款數(shù)額的占比。（詳見圖）從上圖可以看出，在過去五年中，興業(yè)銀行、浦東發(fā)展銀行和招商銀行綠色信貸余額占企業(yè)貸款總額的比例持續(xù)超過5%。其中，興業(yè)銀行的綠色信貸實(shí)施規(guī)模遠(yuǎn)超其他十一家股份制銀行，連續(xù)五年在10%以上。招商銀行綠色信貸基本維持在10%以上并緩慢增長(zhǎng)，而浦發(fā)銀行綠色信貸實(shí)施規(guī)模則城逐年下降趨勢(shì)。光大銀行、華夏銀行和渤海銀行綠色信貸實(shí)施規(guī)模在3%到4%之間，剩下的幾家股份制銀行綠色信貸實(shí)施規(guī)模比例較低，僅占企業(yè)全部貸款的1%。

2.“兩高一?！毙袠I(yè)貸款余額。近五年間，只有興業(yè)銀行、招商銀行、中信銀行和廣發(fā)銀行這幾家銀行連續(xù)披露了“兩高一?！毙袠I(yè)貸款余額，并且對(duì)“兩高一?！毙袠I(yè)貸款的數(shù)量都在逐年下降。而浦發(fā)銀行、華夏銀行和平安銀行并沒有連續(xù)披露“兩高一?！毙袠I(yè)貸款余額，僅對(duì)部分年份進(jìn)行了定量披露，其他年份僅是定性描述。剩下的幾家銀行均無數(shù)據(jù)揭露。從中可以看出股份制銀行整體對(duì)“兩高一?！毙袠I(yè)關(guān)注度不高，有待提升。

（三）綠色信貸結(jié)構(gòu)

1.綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新。近幾年，股份制銀行在綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新中主要關(guān)注項(xiàng)目融資。最顯著的特點(diǎn)是興業(yè)銀行“8+1金融服務(wù)”，浦東發(fā)展銀行“十大綠色產(chǎn)品系列”覆蓋五大板塊。其他銀行對(duì)于綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新則各有側(cè)重，招商銀行側(cè)重于能效與清潔能源融資，中信銀行側(cè)重于物流融資;華夏銀行發(fā)展新能源汽車，推出了ETC卡;渤海銀行注重自身辦公建設(shè)，引入了OA系統(tǒng)。一般來說，大多數(shù)銀行在綠色信貸中的產(chǎn)品創(chuàng)新程度不同。少部分銀行創(chuàng)新較少。

2.綠色信貸投資項(xiàng)目。近年來，根據(jù)綠色信貸的指導(dǎo)，股份制銀行綠色信貸的主要投資業(yè)務(wù)主要集中在綠色農(nóng)業(yè)和林業(yè)發(fā)展項(xiàng)目、綠色工業(yè)的節(jié)能節(jié)水方面、自然保護(hù)以及生態(tài)恢復(fù)等方面。城市工程、建筑節(jié)能工程、綠色交通、節(jié)能環(huán)保工程。在銀行自身運(yùn)作方面，股份制銀行采取的措施是節(jié)約用水用電，堅(jiān)持綠色運(yùn)營，減少紙張的使用，開展綠色宣傳活動(dòng)，組織員工植樹造林，進(jìn)行綠色公益。披露方式以定性文字案例披露為主，定量數(shù)據(jù)揭露較少。

三、股份制銀行綠色信貸實(shí)施中的問題

（一）綠色信貸政策制度不健全

股份制銀行雖然都制定了屬于自身銀行的綠色信貸證策，但是不夠系統(tǒng)和完善。整個(gè)銀行業(yè)并未有一個(gè)系統(tǒng)的嚴(yán)格的制定標(biāo)準(zhǔn)，而是由各家銀行自由發(fā)揮。其次，綠色信貸實(shí)施中并不是所有的銀行都設(shè)立了專門的機(jī)構(gòu)來進(jìn)行管理，除興業(yè)、浦發(fā)、光大和華夏銀行設(shè)立了專門的機(jī)構(gòu)來開展綠色信貸業(yè)務(wù)，其他的股份制銀行均未設(shè)立專門的機(jī)構(gòu)，大多都是部門執(zhí)行，這樣實(shí)施效果必然不如由專門機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)而實(shí)施的效果好。此外，對(duì)于環(huán)境指引、客戶分類，只有興業(yè)銀行、招商銀行、浦發(fā)銀行與渤海銀行進(jìn)行了更細(xì)致、更詳盡的劃分。其他銀行未出臺(tái)更加詳盡的制度文件。最后，興業(yè)銀行、浦發(fā)銀行、工商銀行將環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)與信貸審批相結(jié)合。其他銀行只按照“綠色信貸指導(dǎo)方針”公布相關(guān)內(nèi)容。它們?nèi)狈唧w的系統(tǒng)和措施，不可操作。

（二）“兩高一?！毙袠I(yè)信息披露不完整

自我國建立綠色信貸體系以來，各股份制銀行每年都會(huì)發(fā)布相關(guān)的社會(huì)責(zé)任報(bào)告，披露綠色信貸的相關(guān)實(shí)施。就“兩高一?！毙袠I(yè)來說，連續(xù)定量披露的銀行較少，大多以描述的方式進(jìn)行披露。部分銀行索性不披露該行業(yè)信息。如華夏銀行只在前幾年的報(bào)告中涉及“兩高一?！毙袠I(yè)信息披露，在近兩年的社會(huì)責(zé)任披露中，卻并未涉及該行業(yè)的貸款數(shù)額。究其原因，社會(huì)責(zé)任報(bào)告披露沒有一個(gè)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，銀行對(duì)披露內(nèi)容自由發(fā)揮，可以定性也可以進(jìn)行定量披露。如光大銀行在披露關(guān)于支持環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展時(shí)，只選取了一家蘇州的企業(yè)進(jìn)行文字性的闡述。并沒有用定量的方式表明有支持了多少家企業(yè)，每家企業(yè)發(fā)放了多少綠色信貸貸款，分別支持了企業(yè)哪方面的綠色發(fā)展。

其次，各家銀行對(duì)披露的內(nèi)容和方面?zhèn)戎夭煌?。目前，綠色信貸包括兩部分：一是支持節(jié)能和創(chuàng)造新能源的貸款;二是支持環(huán)保事業(yè)的各項(xiàng)服務(wù)產(chǎn)生的貸款，而各家銀行在對(duì)這些信息進(jìn)行披露時(shí)，并沒有將這些項(xiàng)目全部披露出來，有的銀行側(cè)重服務(wù)，有的側(cè)重產(chǎn)業(yè)披露。因此，由于沒有一個(gè)統(tǒng)一披露標(biāo)準(zhǔn)，各家銀行披露信息良莠不齊，愿意向公眾展示的方面均是銀行多有成效的部分，而其他方面則披露較少。

（三）綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新不足

目前，現(xiàn)有的綠色信貸的金融創(chuàng)新主要集中于支持環(huán)保企業(yè)和銀行綠色運(yùn)營。而大多股份制銀行創(chuàng)新主要集中于綠色運(yùn)營這方面。推行方式大多數(shù)是加強(qiáng)線上交易，減少紙張使用，實(shí)行綠色辦公，加強(qiáng)員工環(huán)保意識(shí)。綠色公益的實(shí)現(xiàn)主要是植樹造林。而在環(huán)保業(yè)務(wù)創(chuàng)新上，也僅有興業(yè)銀行推出了“光合動(dòng)力”“綠色按揭”這種特色服務(wù)，其他銀行綠色信貸產(chǎn)品尚處于初級(jí)階段，創(chuàng)新產(chǎn)品較少。

四、發(fā)展綠色信貸的建議

（一）健全完善綠色信貸制度

目前，我國出臺(tái)的綠色信貸制度普遍都是綜合性的、指導(dǎo)性的，并沒有更加具體的制度政策，以及完善的法律制度去應(yīng)對(duì)企業(yè)的消極執(zhí)行。因此，應(yīng)該建立更加完善的綠色信貸制度，健全法律法規(guī)體系。股份制銀行也應(yīng)明確各部門職責(zé)借鑒國內(nèi)外銀行成功經(jīng)驗(yàn)，相互學(xué)習(xí)，建立專門的組織機(jī)構(gòu)。加強(qiáng)對(duì)員工的培訓(xùn)，為綠色信貸建設(shè)提供更多專業(yè)化人才。

（二）建立統(tǒng)一的披露標(biāo)準(zhǔn)

股份制銀行綠色信貸披露內(nèi)容簡(jiǎn)單，標(biāo)準(zhǔn)不一，透明度不高，嚴(yán)重的影響社會(huì)各界對(duì)股份制銀行綠色信貸實(shí)施的監(jiān)督。因此，銀行和政府有關(guān)部門應(yīng)盡快頒布綠色信貸披露政策制度，統(tǒng)一綠色信貸披露標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)披露的內(nèi)容、方法和方法作出相關(guān)規(guī)定，完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度。在綠色信貸披露中，可以增加量化指標(biāo)，減少定性描述，明確社會(huì)責(zé)任報(bào)告中必須披露的關(guān)鍵內(nèi)容，要求銀行對(duì)近年來的數(shù)據(jù)進(jìn)行比較，分析其增減的原因，建立更加清晰、透明的信息披露體系。

（三）大力發(fā)展綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新

綠色信貸產(chǎn)品的單一是造成綠色信貸止步不前的重要原因，股份制銀行作為我國銀行業(yè)創(chuàng)新的先行者更應(yīng)該加大對(duì)綠色產(chǎn)品的創(chuàng)新，借鑒國內(nèi)外成功經(jīng)驗(yàn)，努力拓展海內(nèi)外客戶群，針對(duì)不同的客戶和企業(yè)設(shè)計(jì)出特色的綠色信貸產(chǎn)品。不僅僅關(guān)注于日常運(yùn)營中的節(jié)約紙張，還可以推出環(huán)保的銀行卡，有針對(duì)性的綠色貸款服務(wù);在綠色公益方面，不在僅僅關(guān)注植樹造林，還可以在一些地區(qū)傳播綠色理念，加強(qiáng)環(huán)保意識(shí)。

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[責(zé)任編輯：譚志遠(yuǎn)]