陳嬋

【摘要】十九大報(bào)告提出要實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。浙江省委書記車俊在全省農(nóng)村工作會(huì)議上指出要積極推動(dòng)要素資源更多向農(nóng)村配置，加大真金白銀的投入，促進(jìn)城市資本、資金與農(nóng)村豐富的資源和勞動(dòng)力相結(jié)合。2018年溫州市一號(hào)文件指出農(nóng)村金融要gl導(dǎo)各類銀行、保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)鄉(xiāng)村振興的支持力度，規(guī)范農(nóng)村資金互助組織發(fā)展，深化農(nóng)民住房財(cái)產(chǎn)權(quán)抵押貸款試點(diǎn)。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村金融;鄉(xiāng)村振興;風(fēng)險(xiǎn)防范

成為全國(guó)金融改革試點(diǎn)城市以來(lái)，溫州市深入推進(jìn)農(nóng)村金融體制改革。在2017年的“農(nóng)房抵押貸款”試點(diǎn)情況綜合排名中，溫州市的樂(lè)清、瑞安分獲全國(guó)第一、第二名：興民農(nóng)村保險(xiǎn)互助社做為全國(guó)首家財(cái)險(xiǎn)農(nóng)保社緊扣農(nóng)戶保險(xiǎn)需求，納入省“三位一體”農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織體系大平臺(tái);匯民農(nóng)村資金互助社和其他59家資金互助會(huì)對(duì)農(nóng)戶普遍缺乏合格抵（質(zhì)）押物導(dǎo)致的融資難、融資貴問(wèn)題作出了積極探索：甌海區(qū)的“農(nóng)民資產(chǎn)受托代管融資”則通過(guò)托管融資把農(nóng)村長(zhǎng)期沉睡的資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)從“資源”到“資本”的時(shí)代跨越。但通過(guò)調(diào)研，在溫州農(nóng)村金融的發(fā)展過(guò)程中還存在一定問(wèn)題。

一、溫州市新型農(nóng)村金融發(fā)展存在的問(wèn)題及風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）法律政策不明晰

1、金融互助組織主體的定位：目前，溫州市農(nóng)村資金互助組織獲銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的僅一家匯民農(nóng)村資金互助社，其余59家資金互助會(huì)的設(shè)立實(shí)行核準(zhǔn)制，在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管上，仍缺乏真正意義上的法律依據(jù)。

2、資產(chǎn)流轉(zhuǎn)的法律界限：在2012年，溫州市委市政府發(fā)布了一系列關(guān)于推進(jìn)農(nóng)房、林權(quán)、農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)等農(nóng)村資產(chǎn)抵押貸款的實(shí)施辦法。但現(xiàn)行法律對(duì)農(nóng)村宅基地的流轉(zhuǎn)存在諸多限制，部分地區(qū)因此拒絕為宅基地使用權(quán)和農(nóng)房所有權(quán)辦理變更登記，結(jié)果導(dǎo)致大部分跨村交易農(nóng)房宣告失敗。

3、稅收政策的法律明確：作為溫州市唯一獲銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的瑞安市匯民資金互助社屬于區(qū)域內(nèi)的合作性小金融機(jī)構(gòu)，但政府部門對(duì)其的管理確實(shí)參照一般的金融機(jī)構(gòu)，各項(xiàng)稅種一應(yīng)俱全，與互助社的收益及規(guī)模不相匹配;對(duì)其余59個(gè)資金互助會(huì)目前實(shí)行免稅政策，導(dǎo)致資金互助會(huì)的財(cái)務(wù)人員在進(jìn)行稅務(wù)處理的時(shí)候缺乏政策依據(jù)。

（二）金融信息不對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)

1、大型金融機(jī)構(gòu)與農(nóng)戶問(wèn)信息不對(duì)稱：農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)信息整體呈現(xiàn)弱、小、散等情況，金融機(jī)構(gòu)無(wú)法全面了解廣大農(nóng)戶的創(chuàng)收渠道和經(jīng)營(yíng)信息。目前通過(guò)農(nóng)村金融信息搜集過(guò)來(lái)的信息有實(shí)效性，對(duì)之后村民信息發(fā)生變化沒(méi)法及時(shí)跟進(jìn)、逐年更新。

2、金融機(jī)構(gòu)與政府部門間信息不對(duì)稱：在調(diào)研中發(fā)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)放貸過(guò)程中會(huì)遇到抵押物被納入拆遷范圍甚至已被拆掉的情況：同時(shí)對(duì)于有違法前科、不良行為的村民，金融部門也無(wú)法獲得公安部門的“負(fù)面清單”等重要信息，導(dǎo)致金融部門對(duì)村民和抵押物的信息無(wú)法與政府相關(guān)部門進(jìn)行對(duì)接，容易引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)。

3、農(nóng)村金融互助組織與金融征信系統(tǒng)信息不對(duì)稱：大部分農(nóng)村金融互助組織由于場(chǎng)地限制、安保限制、人員限制和成本限制，無(wú)法運(yùn)用人行系統(tǒng)的客戶征信系統(tǒng)進(jìn)行信用查詢，習(xí)慣以低位、口碑等標(biāo)準(zhǔn)來(lái)評(píng)判借款者的抵抗風(fēng)險(xiǎn)能力，以此來(lái)進(jìn)行信用等級(jí)，所以在對(duì)會(huì)員放貸的過(guò)程中可能會(huì)導(dǎo)致違約風(fēng)險(xiǎn)。

4、農(nóng)村金融互助組織與監(jiān)管部門信息不對(duì)稱：溫州市農(nóng)村金融互助組織分布在各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，市金融辦由于力量有限、手段有限，對(duì)于農(nóng)村金融互助組織的監(jiān)管非常困難。目前金融辦的“非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管系統(tǒng)”要求互助組織及時(shí)對(duì)信息進(jìn)行更新，但披露的范圍小、指標(biāo)有限。

（三）農(nóng)村金融模式自身風(fēng)險(xiǎn)

1、專業(yè)人才差異：作為農(nóng)有、農(nóng)享的農(nóng)民金融互助組織，農(nóng)村資金互助會(huì)的發(fā)展情況主要取決于內(nèi)部治理機(jī)制的完善及工作人員的整體素質(zhì)。但部分地區(qū)資金互助會(huì)的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)基本上都是空架子，流程不規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)控制不合理，業(yè)務(wù)發(fā)展基本停滯或面臨清算。

2、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)大：目前，我市農(nóng)民的保險(xiǎn)意愿逐年增強(qiáng)，由于農(nóng)業(yè)發(fā)展效益不可控，容易大面積受災(zāi)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的推進(jìn)一直比較緩慢。溫州市大型保險(xiǎn)公司主要承保政策類農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)項(xiàng)目，發(fā)生災(zāi)害時(shí)，由保險(xiǎn)公司單方面進(jìn)行估損評(píng)判，沒(méi)有中立的第三方估損機(jī)構(gòu)，投保農(nóng)戶處于弱勢(shì)地位：對(duì)于還未納入政策類保險(xiǎn)項(xiàng)目的農(nóng)作物，保險(xiǎn)公司一般不愿意承保。

3、不良資產(chǎn)處置風(fēng)險(xiǎn)：一是農(nóng)房騰空難，法院拍賣流程要求不良貸款抵押物需先騰空，但是一般農(nóng)房都是家族聚集，不好騰空，強(qiáng)制騰空了容易引起穩(wěn)定問(wèn)題;二是因?yàn)闅v史遺留問(wèn)題，目前溫州有部分農(nóng)房存在加蓋等違建問(wèn)題，給流轉(zhuǎn)過(guò)戶帶來(lái)了一定難度：三是土地經(jīng)營(yíng)權(quán)和林權(quán)的抵押由于受讓對(duì)象有限。

二、溫州市新型農(nóng)村金融發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)防范建議

（一）立法制規(guī)、督導(dǎo)并舉，規(guī)范農(nóng)村金融發(fā)展

1、健全農(nóng)村金融法律法規(guī)：一是明確農(nóng)民資金互助會(huì)的法律地位。建議有關(guān)部門加快對(duì)農(nóng)民資金互助會(huì)及其他農(nóng)民合作金融組織的立法工作，在全國(guó)性法律缺失的情況下，先出臺(tái)地方法規(guī)，填補(bǔ)監(jiān)管空白，可在保證風(fēng)險(xiǎn)受控的前提下修訂《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》并出臺(tái)法規(guī)制度，確保農(nóng)村資金互助社能夠在成熟的法律制度下順利運(yùn)行：二是財(cái)稅部門要將稅費(fèi)減免政策落實(shí)到位，確保農(nóng)民資金互助會(huì)享受相關(guān)稅收優(yōu)惠政策，對(duì)農(nóng)民資金互助社按發(fā)放互助資金的一定比例給予獎(jiǎng)勵(lì)，用以獎(jiǎng)代補(bǔ)的方式補(bǔ)充農(nóng)民資金互助的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金。

2、建立農(nóng)村金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)基金：要用財(cái)政資金撬動(dòng)金融和社會(huì)資本更多投向農(nóng)業(yè)農(nóng)村，引導(dǎo)更多的擔(dān)保機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司參與農(nóng)村農(nóng)業(yè)項(xiàng)目中來(lái)。要完善銀擔(dān)合作機(jī)制，幫助擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和補(bǔ)助機(jī)制，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)在政府、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)、借款人之間合理分擔(dān)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融互助合作的持續(xù)健康發(fā)展：要構(gòu)建農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保障體系，通過(guò)給予一定比例的保費(fèi)補(bǔ)貼、管理費(fèi)補(bǔ)貼、再保險(xiǎn)補(bǔ)貼等方式，進(jìn)一步降低保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)，提高商業(yè)保險(xiǎn)公司參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的意愿，還要建立健全理賠糾紛機(jī)制，促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作規(guī)范化、精細(xì)化。

3、加強(qiáng)監(jiān)督，建立金融防控體系：一要完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警檢測(cè)，資金互助會(huì)資金往來(lái)要托管大型銀行，往來(lái)數(shù)據(jù)要對(duì)接相關(guān)管理部門，綜合不良率、互助金發(fā)放的產(chǎn)業(yè)集中程度、存貸比等數(shù)據(jù)建立風(fēng)險(xiǎn)模型，根據(jù)測(cè)算結(jié)果進(jìn)行預(yù)警級(jí)別設(shè)定，要建全農(nóng)村金融互助組織的市場(chǎng)退出機(jī)制，同時(shí)推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)處置、破產(chǎn)與有序市場(chǎng)推出等方面的法律規(guī)范建設(shè)：二要實(shí)行分層化監(jiān)管體制，進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管相結(jié)合，市金融辦進(jìn)行統(tǒng)一管理，下級(jí)金融辦要明確職責(zé)范圍，與鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道干部合作，一起進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查;三要進(jìn)行授信總額聯(lián)合管理，對(duì)貸款農(nóng)戶，根據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)大小和自身風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，確定授信總合，定期測(cè)算、核定農(nóng)戶的授信總額給對(duì)外擔(dān)保額度，促進(jìn)農(nóng)村金融持續(xù)健康安全發(fā)展。

（二）數(shù)據(jù)共享，信用對(duì)接，優(yōu)化農(nóng)村金融環(huán)境

1、政府部門數(shù)據(jù)打通：建議在人民銀行征信系統(tǒng)基礎(chǔ)上，整合農(nóng)戶住房、工商、稅務(wù)、社保、電力水力、公安等部門掌握的農(nóng)戶信用信息，與各金融機(jī)構(gòu)共享，提高金融機(jī)構(gòu)服務(wù)“三農(nóng)”的效率和水平。

2、農(nóng)戶信用平臺(tái)建設(shè)：一要通過(guò)在村集體建立農(nóng)村金融該服務(wù)聯(lián)絡(luò)站協(xié)助推動(dòng)以信用戶、信用村評(píng)定及信用鎮(zhèn)創(chuàng)建為主要內(nèi)容的農(nóng)村信用體系建設(shè)，引導(dǎo)農(nóng)戶樹立誠(chéng)信意識(shí)，培育農(nóng)村信用氛圍。二要可以通過(guò)政府購(gòu)買信用評(píng)價(jià)服務(wù)的方式，對(duì)不同銀行、農(nóng)村金融組織、農(nóng)村擔(dān)保機(jī)構(gòu)掌握的數(shù)據(jù)進(jìn)行整合，建立農(nóng)戶信用信息管理平臺(tái)和信用信息公示平臺(tái)。

（三）適度聯(lián)動(dòng)、因地制宜，健全農(nóng)村金融體系

1、加強(qiáng)業(yè)務(wù)聯(lián)動(dòng)：一要充分發(fā)揮托管銀行制度，發(fā)揮托管銀行對(duì)資金互助組織的技術(shù)支持、業(yè)務(wù)支撐、資金支持，同時(shí)利用成熟的信貸管理模式和風(fēng)險(xiǎn)防控經(jīng)驗(yàn)，有效解決會(huì)員信用信息等問(wèn)題。二要鼓勵(lì)農(nóng)村互助社擴(kuò)大農(nóng)村金融業(yè)務(wù)范圍，發(fā)展中間業(yè)務(wù)，從中收取一定的傭金作為酬勞，創(chuàng)造資金互助社的額外收益，增加利潤(rùn)。

2、加強(qiáng)人才聯(lián)動(dòng)：牽頭組建一支由各村干部、行業(yè)協(xié)會(huì)、專業(yè)合作社負(fù)責(zé)人等組成的上下聯(lián)動(dòng)的金融服務(wù)隊(duì)伍。一要引導(dǎo)正規(guī)金融單位的三農(nóng)部人員需要有農(nóng)村基層金融工作經(jīng)驗(yàn)，在設(shè)計(jì)農(nóng)村金融產(chǎn)品時(shí)需要結(jié)合農(nóng)村基層金融工作人員和農(nóng)戶的真實(shí)需求;二是市級(jí)金融單位要下沉服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)，下派管理人員，到村級(jí)基層掛職的金融人才需要對(duì)農(nóng)村資金互助平臺(tái)的業(yè)務(wù)進(jìn)行專業(yè)引導(dǎo)：三要在農(nóng)村選聘責(zé)任心強(qiáng)、有一定文化基礎(chǔ)、有一定群眾威信、愿意接受銀行業(yè)務(wù)政策輔導(dǎo)培訓(xùn)的便民服務(wù)中心工作人員為金融服務(wù)聯(lián)絡(luò)員。