趙瑩

[摘 要]隨著國民經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展，綠色信貸業(yè)務已成為商業(yè)銀行實現(xiàn)經(jīng)營穩(wěn)步發(fā)展的必然選擇。在我國，政府通過綠色信貸業(yè)務為商業(yè)銀行提供綠色經(jīng)營模式，同時為銀行的運行環(huán)境及資源配置提供了保障。因此，研究綠色信貸對商業(yè)銀行經(jīng)營績效的影響已成為商業(yè)銀行綠色發(fā)展政策實施的基礎。文章以綠色信貸概念為出發(fā)點，在分析綠色信貸在商業(yè)銀行經(jīng)營績效中的影響的同時，指出了商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務存在的問題，并提出相關措施。

[關鍵詞]綠色信貸;商業(yè)銀行;經(jīng)營績效

[中圖分類號]F830.33

1 綠色信貸的概念

綠色信貸，是政府部門根據(jù)國家出臺的產(chǎn)業(yè)政策及環(huán)境經(jīng)濟政策，利用經(jīng)濟杠桿推動環(huán)保事業(yè)發(fā)展的一種手段，其經(jīng)常被稱為可持續(xù)融資或環(huán)境融資。其最終目的是鼓勵環(huán)保企業(yè)發(fā)展，限制污染環(huán)境企業(yè)發(fā)展速度，在資金方面真正實現(xiàn)綠色配置。具體表現(xiàn)為，商業(yè)銀行等金融機構對從事生態(tài)建設與保護、新能源建設、生態(tài)農(nóng)業(yè)及綠色制造等環(huán)保企業(yè)提供低利率優(yōu)惠，對生產(chǎn)中造成污染的企業(yè)項目啟動資金、流動資金貸款需求，實行高利率政策。2007年7月12日，由中國人民銀行、國家環(huán)保總局及銀監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布的《關于落實環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風險的意見》，標志著綠色信貸政策的正式實行。

2 綠色信貸對商業(yè)銀行經(jīng)營績效的影響機制

2.1 綠色信貸對商業(yè)銀行盈利能力的影響

2.1.1 短期成本效應

綠色信貸主要借助于對借貸企業(yè)融資成本的控制來達到政策的實現(xiàn)效應。商業(yè)銀行在投放信貸資金時，對符合信貸條件的綠色發(fā)展企業(yè)給予降低貸款利率的優(yōu)惠，對屬于“兩高一?！毙袠I(yè)的企業(yè)，在信貸調(diào)查審查時，將從嚴考察，通過限制信貸規(guī)模、提高貸款利率等手段，加大該類企業(yè)的融資成本。從短期效應看，商業(yè)銀行要想開展綠色信貸業(yè)務前期需要投入大量的人力及資金成本，其低收益、高投入的特性，會使商業(yè)銀行在一定時期內(nèi)降低盈利能力。

2.1.2 潛在收益效應和聲譽效應

近年來，國家對綠色企業(yè)的扶持力度正逐年加大，目前，綠色產(chǎn)業(yè)的主體主要是中小型企業(yè)，這些企業(yè)雖然規(guī)模不大，經(jīng)濟效益較低，但從長遠發(fā)展的角度看，我國“兩高一?！逼髽I(yè)的數(shù)量正在逐年減少，綠色企業(yè)發(fā)展趨勢正盛，針對國家綠色經(jīng)濟的規(guī)劃，商業(yè)銀行正逐步將貸款業(yè)務向綠色產(chǎn)業(yè)傾斜。從長期看，一方面，隨著綠色產(chǎn)業(yè)鏈客戶的增長，商業(yè)銀行通過加大綠色產(chǎn)業(yè)信貸投放力度、提高綠色產(chǎn)業(yè)市場占有率等方式，降低了信貸違約風險，將為商業(yè)銀行帶來經(jīng)濟效益。另一方面，商業(yè)銀行通過開展綠色信貸，限制“兩高一剩”企業(yè)貸款，助推了低碳行業(yè)的發(fā)展，響應了當下的環(huán)保理念，間接降低了環(huán)境污染，樹立了良好的社會形象，提高了社會影響力，帶來了聲譽效應。

2.2 綠色信貸對商業(yè)銀行信貸風險的影響

隨著我國市場經(jīng)濟的持續(xù)下行，部分傳統(tǒng)信貸企業(yè)處于嚴重的產(chǎn)能過剩狀態(tài)，一定程度上增大了銀行信貸資金風險。據(jù)銀監(jiān)會調(diào)查發(fā)現(xiàn)，商業(yè)銀行發(fā)放給污染嚴重或產(chǎn)能落后企業(yè)的貸款不良率將會達到4%，對商業(yè)銀行而言，如此高的不良率將對其業(yè)務經(jīng)營帶來嚴重的不利影響。為防范貸款不良風險，商業(yè)銀行均已嚴格控制“兩高一?！逼髽I(yè)信貸規(guī)模，并逐漸將信貸資金投放方向轉移到綠色企業(yè)上來。與此同時，商業(yè)銀行陸續(xù)通過綠色理財產(chǎn)品、綠色債券、綠色資產(chǎn)證券化等產(chǎn)品的創(chuàng)新，吸收大量社會資金，以滿足綠色企業(yè)的資金需求，實現(xiàn)分散信貸風險的初衷。

2.3 綠色信貸對商業(yè)銀行中間業(yè)務收入的影響

綠色信貸增加了商業(yè)銀行的中間業(yè)務收入，拓寬了利潤來源渠道，對商業(yè)銀行的持續(xù)發(fā)展指明了新的方向。一方面，商業(yè)銀行通過為綠色企業(yè)提供信貸咨詢、信貸籌劃等服務，使該類企業(yè)了解綠色信貸內(nèi)容及申請條件，從而逐步帶來中間業(yè)務量的提升。另一方面，商業(yè)銀行通過融資租賃、財務顧問、賬戶管理等業(yè)務為企業(yè)提供多元化服務，拓寬了收入渠道。同時，商業(yè)銀行通過與國際先進大型金融機構的交流、合作，借鑒其先進經(jīng)驗，并不斷調(diào)整自身信貸業(yè)務，創(chuàng)新性地提出了綠色信貸中間業(yè)務理念，改變了其傳統(tǒng)的經(jīng)營模式，帶動了銀行中間業(yè)務收入的提高。

3 我國商業(yè)銀行綠色信貸存在的問題

3.1 商業(yè)銀行綠色信貸制度建設缺乏統(tǒng)一性

近年來，國家為了推進綠色信貸的發(fā)展，陸續(xù)推出了多個政策指導意見，雖然這些政策指導意見能夠從宏觀層面上指導銀行綠色信貸業(yè)務的開展，但從實施細節(jié)看，這些政策指導沒有詳細說明銀行貸款風險，對于具體操作流程也沒有規(guī)范的要求，這就導致商業(yè)銀行很難形成統(tǒng)一的綠色信貸標準和制度約束。目前，國內(nèi)僅有幾家銀行建立了較為系統(tǒng)的綠色信貸制度體系，其他銀行管理制度均流于形式，欠缺統(tǒng)一性。

3.2 商業(yè)銀行綠色信貸規(guī)模偏小

綠色信貸在我國商業(yè)銀行中的規(guī)模不大，所占比例偏低，對于商業(yè)銀行經(jīng)營績效的提高沒有起到相應的作用。據(jù)相關數(shù)據(jù)統(tǒng)計，目前，綠色信貸業(yè)務在銀行業(yè)務中的占比偏低，基本為個位數(shù)，如果商業(yè)銀行綠色信貸不能有效實施，“兩高一?！逼髽I(yè)貸款額度及利率將得不到有效控制，我國產(chǎn)業(yè)結構優(yōu)化的成效也會受到影響。從現(xiàn)有商業(yè)銀行信貸客戶群體看，除了鐵公基客戶外，“高碳型”制造業(yè)客戶在商業(yè)銀行信貸客戶中依然占據(jù)著重要位置，如果強行按照綠色信貸標準對該類企業(yè)進行貸款資金控制，將對銀行經(jīng)營績效產(chǎn)生不利影響。同時，針對綠色信貸風險補償?shù)南嚓P政策還未全面制定，這就使綠色信貸在商業(yè)銀行中的實施受到阻礙。

3.3 商業(yè)銀行綠色信貸產(chǎn)品品種偏少，產(chǎn)品創(chuàng)新力度不足

節(jié)能環(huán)保企業(yè)的發(fā)展在資金上需要依靠商業(yè)銀行的信貸支持，而連接兩者的紐帶即為信貸產(chǎn)品，信貸產(chǎn)品不僅能夠幫扶綠色產(chǎn)業(yè)，同時也能為商業(yè)銀行帶來可觀的利潤。目前，大多數(shù)商業(yè)銀行的綠色信貸產(chǎn)品均依托于傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品，產(chǎn)品形式單一，缺乏創(chuàng)新，造成綠色資金借貸需求的不平衡，缺乏針對性。

3.4 商業(yè)銀行綠色信貸信息披露缺乏強制性機制

按照我國現(xiàn)行綠色信貸政策要求，商業(yè)銀行開展綠色信貸業(yè)務，需對綠色信貸的內(nèi)容、發(fā)展情況等相關信息進行披露，然而，從實際執(zhí)行情況看，極少數(shù)商業(yè)銀行按照上述要求執(zhí)行。即使有部分商業(yè)銀行在每年的報告中披露綠色信貸情況，仍存在詳細程度的差異，商業(yè)銀行間沒有形成統(tǒng)一的要求，披露機制不健全，缺乏強制性機制，同時，監(jiān)督部門及媒體對信息披露的約束性較弱。

4 提高商業(yè)銀行綠色信貸經(jīng)營績效的措施

4.1 嘗試加入赤道原則

赤道原則是由世界主要金融機構根據(jù)國際金融公司和世界銀行的政策和指南建立的，旨在判斷、評估和管理項目融資中的環(huán)境與社會風險的一個金融行業(yè)基準，是各國銀行業(yè)普遍認可的可持續(xù)金融行動指南。在銀行從重資產(chǎn)向輕資產(chǎn)轉型過程中，赤道原則通過運用科學合理的方法找出融資項目中存在的潛在風險，規(guī)范商業(yè)銀行的管理流程，使銀行資本向優(yōu)質(zhì)項目集中，進而提高商業(yè)銀行的資產(chǎn)品質(zhì)，提升資源配置，達到增加產(chǎn)出的目的。赤道原則對于商業(yè)銀行的發(fā)展和轉型起到推動作用，在國家大力扶持綠色發(fā)展的新形勢下，商業(yè)銀行應緊跟國家步伐，加強社會責任感，充分利用赤道原則，借鑒國際先進經(jīng)驗，將環(huán)保項目的信貸審批標準用于規(guī)范綠色信貸業(yè)務，達到兼顧社會責任和企業(yè)盈利的目的。

4.2 完善綠色信貸風險管理機制

從國際上看，匯豐銀行、花旗銀行、瑞穗實業(yè)銀行已將社會風險與環(huán)境管理運用到信貸管理中，他們在進行信貸管理時，嚴格要求客戶對社會風險與環(huán)境制定行動方案，并進行嚴格審查。從國內(nèi)上，興業(yè)銀行也采取了一系列措施，如對環(huán)境風險管理制度進行有針對性的設定、在貸款前制訂風險預警機制、重點項目進行貸后監(jiān)督等方式對風險進行防范。商業(yè)銀行要積極借鑒國外已成型的風險管理機制，并根據(jù)本行的實際情況，因地制宜的將其轉型為適合本行的綠色信貸風險管理機制，同時在貸款過程中，要嚴格按照風險管理機制進行審查和控制。

4.3 成立綠色信貸專職管理機構

從國內(nèi)外來看，瑞穗實業(yè)銀行、興業(yè)銀行均成立了針對綠色信貸業(yè)務的專職管理機構，由專人負責對客戶環(huán)境風險進行評估。綠色信貸業(yè)務涵蓋領域廣，業(yè)務信息更新速度快，商業(yè)銀行要借鑒以上兩家銀行的實踐經(jīng)驗，設置專職機構，對客戶環(huán)境風險開展有針對性的評估、分類和管理，同時，制定專職機構內(nèi)人才培訓及業(yè)務培訓計劃，使綠色信貸業(yè)務趨向于專業(yè)化發(fā)展。

4.4 創(chuàng)新綠色信貸產(chǎn)品和服務

商業(yè)銀行要抓緊國家大力發(fā)展綠色經(jīng)濟的有利時機，積極借鑒國外系統(tǒng)化的綠色信貸產(chǎn)品及服務經(jīng)驗，結合我國國情及行內(nèi)經(jīng)營實際，研制出符合綠色產(chǎn)業(yè)企業(yè)及項目的信貸產(chǎn)品，如排污權融資、能效融資、碳排放權融資等信貸業(yè)務。同時，商業(yè)銀行要時刻關注國家相關政策，不斷加寬業(yè)務范圍，提高產(chǎn)品創(chuàng)新率。

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