[摘?要]全球金融危機(jī)后，銀行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況逐步穩(wěn)定，尤其中國(guó)銀行業(yè)穩(wěn)中有進(jìn)。2018年7月2日，英國(guó)《銀行家》公布了2018年全球的1000家銀行排名，中國(guó)四大國(guó)有銀行（工建中農(nóng)）首次位列全球1000家銀行前四名。其中，中國(guó)工商銀行更是以一級(jí)資本3241億美元連續(xù)六年高居榜首。全面分析經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌型國(guó)家波蘭和俄羅斯的國(guó)有銀行改革案例，汲取經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，提出全面深化改革的政策建議，對(duì)于促進(jìn)國(guó)有銀行發(fā)展、進(jìn)一步支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有重要的意義。

[關(guān)鍵詞]國(guó)有銀行改革;不良資產(chǎn);轉(zhuǎn)型

[中圖分類(lèi)號(hào)]F832

1?引?言

基于各國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展不同，銀行制度存在一些差異，通常來(lái)說(shuō)，按照產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)可以分為國(guó)有銀行和私人銀行制度。國(guó)有銀行按照國(guó)家持股的份額又可以分為國(guó)有獨(dú)資銀行（100%）、國(guó)有控股銀行（51%～100%）和國(guó)有參股銀行（0～50%），如我國(guó)在股改前工農(nóng)中建四大行均由國(guó)家持有百分之百的股份，屬于國(guó)有獨(dú)資銀行，目前四大行均為國(guó)家控股銀行，國(guó)家持有股為50%～80%。俄羅斯前國(guó)有銀行屬于國(guó)有參股銀行，其股權(quán)11%國(guó)家持有，10%為個(gè)人持有，剩余的79%為私有企業(yè)持有。國(guó)有銀行作為一種銀行制度，曾經(jīng)在世界范圍內(nèi)廣泛存在。

站在新的歷史起點(diǎn)上，我國(guó)商業(yè)銀行面臨著經(jīng)濟(jì)周期、產(chǎn)業(yè)周期和技術(shù)周期的多重壓力，面臨著一系列新的挑戰(zhàn)和機(jī)遇，我們亟須以史為鑒，并汲取國(guó)外國(guó)有銀行改革教訓(xùn)，為下一步深化國(guó)有銀行改革探索和積累更多經(jīng)驗(yàn)。

2?波蘭、俄羅斯國(guó)有銀行改革

20世紀(jì)80年代以來(lái)，盡管具體原因和背景不同，但是在各國(guó)的經(jīng)濟(jì)金融系統(tǒng)的重組中，都對(duì)其國(guó)有銀行進(jìn)行了不同類(lèi)型和程度的改革。本部分考慮到波蘭、俄羅斯和中國(guó)都經(jīng)歷了由中央統(tǒng)一計(jì)劃經(jīng)濟(jì)到市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變的過(guò)程，在國(guó)有銀行改革過(guò)程中，有想似的起點(diǎn)，所以對(duì)波蘭和俄羅斯國(guó)有銀行改革代表性案例進(jìn)行分析并總結(jié)經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，可以對(duì)我國(guó)國(guó)有銀行改革有借鑒作用，也可以有助于更好理解國(guó)有銀行改革。

2.1?案例分析

2.1.1?波蘭的國(guó)有銀行改革

1989—1992年，波蘭實(shí)施“休克療法”使得波蘭的經(jīng)濟(jì)金融體系發(fā)生了紊亂，通脹劇烈，此后波蘭開(kāi)始拋棄休克療法，政府積極研究除適合波蘭國(guó)情的改革方法，對(duì)政府進(jìn)行重新定位，出臺(tái)新法律法規(guī)，經(jīng)濟(jì)開(kāi)始有了回暖。從總體上看，波蘭國(guó)有銀行改革效果是比較好的。

在1989年之前波蘭銀行實(shí)行的是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制中的單一銀行體系，波蘭民國(guó)銀行既是央行又是商業(yè)銀行。1989年頒布銀行法案，規(guī)定銀行可以吸收私人資本。同年在四百多家國(guó)民銀行分支銀行基礎(chǔ)上建立起9家國(guó)家控股的國(guó)有銀行，專(zhuān)司國(guó)民銀行的存貸款業(yè)務(wù)。至此波蘭建立二級(jí)銀行體系。1990年政府提供外資進(jìn)入優(yōu)惠政策（如外資銀行經(jīng)營(yíng)前3年免稅），刺激外資進(jìn)入。1993—1994年波蘭為防止競(jìng)爭(zhēng)過(guò)度，制定《銀行與企業(yè)法》等法規(guī)，加強(qiáng)銀行業(yè)進(jìn)入管理資格，同時(shí)減少新增的銀行數(shù)量。此時(shí)很多銀行面臨財(cái)務(wù)困難，1993年波蘭銀行的不良貸款率達(dá)31%以上，政府為解決銀行困難，積極對(duì)這些銀行制定財(cái)務(wù)重組計(jì)劃。1996年政府發(fā)布《抵押貸款法》，該法規(guī)為銀行不良資產(chǎn)的處置提供了良好的制度環(huán)境。之后的三年波蘭央行允許外資銀行參與銀行業(yè)改革，從而取得銀行控股權(quán)。1999年，波蘭政府取消了外資銀行建立分支機(jī)構(gòu)的限制。一直到2001年9月，國(guó)有銀行不再擁有實(shí)質(zhì)意義，外資銀行控制的總資產(chǎn)占整個(gè)波蘭銀行業(yè)的78%以上。

2.1.2?俄羅斯的國(guó)有銀行改革

1990年，俄羅斯模仿波蘭實(shí)行“休克療法”。但是俄羅斯國(guó)有銀行的改革方式比波蘭更加激進(jìn)。在改革前期法律法規(guī)缺失的情形下，由于極力推進(jìn)私有化改革，大多數(shù)銀行成立后又倒閉、破產(chǎn)，導(dǎo)致銀行體系脆弱性增加，以致無(wú)法有效地發(fā)揮金融中介的作用。

20世紀(jì)90年代后，俄羅斯進(jìn)入經(jīng)濟(jì)體制實(shí)質(zhì)改革，核心是進(jìn)一步經(jīng)濟(jì)自由化。1990年頒布《蘇聯(lián)國(guó)家銀行法》《銀行及銀行活動(dòng)法》明確了二級(jí)銀行體制，在俄羅斯私有化的背景和二級(jí)銀行體制的建立下，放寬了銀行準(zhǔn)入市場(chǎng)條件，商業(yè)銀行數(shù)量急速上升。直到1998年俄羅斯進(jìn)入危機(jī)發(fā)生，數(shù)量才有所下降。

1998年無(wú)心于實(shí)體經(jīng)濟(jì)而一味依賴(lài)于證券投機(jī)的銀行在俄羅斯金融危機(jī)中由于流動(dòng)性缺失嚴(yán)重，不可避免地陸續(xù)倒閉、破產(chǎn)。之后，政府積極發(fā)揮其作用，對(duì)銀行進(jìn)行重組，不斷加強(qiáng)監(jiān)管力度，幫助銀行渡過(guò)難關(guān)。2001年，政府和央行共同制定《俄聯(lián)邦銀行部門(mén)發(fā)展戰(zhàn)略》，從推進(jìn)銀行的私有化、加強(qiáng)銀行與實(shí)體經(jīng)濟(jì)的合作和建立平等的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制三個(gè)重點(diǎn)方向?qū)︺y行體系做出了部署。2003年后，俄羅斯銀行才走向正軌。

2.2?總結(jié)經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)

2.2.1?政府在國(guó)有銀行改革中的作用

波蘭和俄羅斯的國(guó)有銀行改革證明了在轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟(jì)國(guó)家中，政府的作用已不容忽視。對(duì)于波蘭，政府在處置國(guó)有銀行不良資產(chǎn)時(shí)，獨(dú)創(chuàng)性的將不良資產(chǎn)問(wèn)題和國(guó)有企業(yè)重組問(wèn)題緊密聯(lián)系，同時(shí)賦予國(guó)有銀行準(zhǔn)司法權(quán)力使銀行在企業(yè)重組中起主導(dǎo)作用，通過(guò)這種方法擴(kuò)大銀行自主性，而且有效降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于俄羅斯，政府一是要選擇改革方式和制定可行性方案，二是改革的執(zhí)行者和推動(dòng)者，銀行遭遇危機(jī)后，通過(guò)政府干預(yù)來(lái)促進(jìn)銀行復(fù)蘇，從而使得經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。

2.2.2?國(guó)有銀行制度的必要性如何轉(zhuǎn)換為有效性

從國(guó)際視角來(lái)看，大多數(shù)國(guó)有銀行是政府為了實(shí)現(xiàn)特定的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)而建立起來(lái)的。這也就意味著國(guó)有銀行長(zhǎng)期內(nèi)擔(dān)負(fù)著相當(dāng)?shù)男刨J業(yè)務(wù)和信貸指標(biāo)。不僅僅是上文提到的俄羅斯波蘭，歐洲發(fā)達(dá)國(guó)家也在特定時(shí)期存在相當(dāng)比重的國(guó)有銀行。只是隨目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)以及全球金融業(yè)務(wù)多元化的發(fā)展，有些國(guó)家國(guó)有銀行私有化盛行。當(dāng)然，國(guó)有銀行存在的必要性能否帶來(lái)有效性與其特定的宏觀環(huán)境和條件密切相關(guān)。例如，俄羅斯國(guó)有銀行在改革初法律法規(guī)缺失的情況下，單純模仿波蘭的國(guó)有銀行改革，基于表面的拿來(lái)主義，這是俄羅斯在改革中所犯的最本質(zhì)的錯(cuò)誤，必然導(dǎo)致危機(jī)產(chǎn)生。

2.2.3?國(guó)有銀行是為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)的

服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)是國(guó)有銀行回歸本源的必然要求。俄羅斯1990—1998年間出現(xiàn)了2200多家銀行，在業(yè)務(wù)操作中，這些銀行極少將客戶(hù)存款投資于實(shí)體部門(mén)或者滿(mǎn)足企業(yè)融資需求和方便，反而集中精力從事貨幣投機(jī)活動(dòng)，依賴(lài)外匯債券拆借倒賣(mài)等貨幣投機(jī)等經(jīng)營(yíng)。而且在利率為負(fù)的條件下，銀行仍然接受客戶(hù)存款進(jìn)行外匯市場(chǎng)投機(jī)和銀行借貸謀取利潤(rùn)。這個(gè)階段俄羅斯國(guó)有銀行偏離了其作為存款創(chuàng)造銀行的本質(zhì)，脫離實(shí)體的資金空轉(zhuǎn)進(jìn)一步聚集了銀行風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致整個(gè)金融體系崩潰。

3?政策建議

基于波蘭、俄羅斯國(guó)有銀行改革經(jīng)驗(yàn)和我國(guó)國(guó)有銀行改革歷程及發(fā)展現(xiàn)狀從以下五個(gè)方面提出國(guó)有銀行改革之路的政策性建議。

一是要堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)，走中國(guó)特色化銀行改革之路。從前面的分析中，我們可以看到波蘭政府、俄羅斯政府在國(guó)有銀行改革中的作用不可忽略。雖然政府控股從股改前的100%到現(xiàn)在的50%～80%，我國(guó)國(guó)有銀行已經(jīng)從國(guó)有獨(dú)資到國(guó)有控股轉(zhuǎn)變，但政府的作用仍不可忽視。國(guó)有銀行在發(fā)展過(guò)程中，要認(rèn)真貫徹黨的方針政策，堅(jiān)持新發(fā)展理念，推進(jìn)黨領(lǐng)導(dǎo)與公司治理機(jī)制相結(jié)合，繼續(xù)深化國(guó)有銀行改革。

二是遵循時(shí)代的發(fā)展穩(wěn)步推動(dòng)國(guó)有銀行轉(zhuǎn)型。不能重蹈俄羅斯的拿來(lái)主義，要結(jié)合本國(guó)國(guó)情，和時(shí)代接軌，實(shí)時(shí)調(diào)整戰(zhàn)略。結(jié)合國(guó)有銀行發(fā)展現(xiàn)狀，面對(duì)技術(shù)變革的挑戰(zhàn)，國(guó)有銀行面臨轉(zhuǎn)型壓力，在大數(shù)據(jù)時(shí)代下，要充分利用金融科技重塑銀行生態(tài)，以科技敏捷帶動(dòng)業(yè)務(wù)敏捷。

三是開(kāi)放以提升競(jìng)爭(zhēng)力水平。這一點(diǎn)可以從波蘭國(guó)有銀行1995年推出與外資銀行配對(duì)的姐妹銀行計(jì)劃得到啟示，既可以汲取先進(jìn)的技術(shù)，也可以在合作中推進(jìn)銀行股份改造。同時(shí)，從我國(guó)國(guó)有銀行四十年改革歷程中也能提示，引入外資銀行、國(guó)有銀行走出去等一系列改革方法促使我國(guó)國(guó)有銀行在競(jìng)爭(zhēng)中得到成長(zhǎng)。除此之外，不同銀行之間、銀行與其他金融機(jī)構(gòu)之間應(yīng)秉持互利共贏理念，強(qiáng)化信息交流加強(qiáng)合作，防范信息不對(duì)稱(chēng)造成的風(fēng)險(xiǎn)損失。

四是防范風(fēng)險(xiǎn)。首先，要明確國(guó)有銀行是為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)的，不斷提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的水平和效率。俄羅斯國(guó)有銀行業(yè)務(wù)曾與實(shí)體經(jīng)濟(jì)脫軌，追求暴利，最終只會(huì)導(dǎo)致整個(gè)銀行體系混亂。其次，構(gòu)建風(fēng)控模型，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控?？v觀中國(guó)四十年國(guó)有銀行改革歷程，國(guó)有銀行大部分時(shí)間都在和不良資產(chǎn)作斗爭(zhēng)。改革最重要的意義不僅是提高國(guó)有銀行資產(chǎn)質(zhì)量，更要認(rèn)識(shí)到把握住風(fēng)險(xiǎn)是銀行的底線。最后，加強(qiáng)人才建設(shè)，完善內(nèi)部經(jīng)營(yíng)機(jī)制，全面提升銀行的盈利性、流動(dòng)性和安全性。

4?結(jié)論和展望

國(guó)有銀行改革四十年是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌的過(guò)程;是從主動(dòng)改革求發(fā)展、實(shí)現(xiàn)開(kāi)放到以開(kāi)放促競(jìng)爭(zhēng)、倒逼改革的過(guò)程;從國(guó)有銀行改革之路可以看到中國(guó)金融改革的總體方向是更加市場(chǎng)化、開(kāi)放化和多元化的?；仡櫢母餁v程，汲取國(guó)內(nèi)外改革經(jīng)驗(yàn)，以后的改革之路才能少走彎道。

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[作者簡(jiǎn)介]沈在威（1996—），男，漢族，安徽阜陽(yáng)人，就讀于安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院，研究方向：金融工程。