張哲 孫慶文

摘要：金融扶貧在扶貧攻堅(jiān)工作中起著基礎(chǔ)性作用，但扶貧領(lǐng)域信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)大、管理成本高等現(xiàn)實(shí)因素制約著金融扶貧工作的開(kāi)展，同時(shí)，信貸人員考核機(jī)制的僵化也對(duì)基層銀行從業(yè)者推廣扶貧貸款的積極性有不利影響。實(shí)踐表明，合理的激勵(lì)機(jī)制可以從制度層面消除信貸人員開(kāi)展業(yè)務(wù)的顧慮，最大程度上調(diào)動(dòng)積極性，從實(shí)現(xiàn)金融扶貧攻堅(jiān)目標(biāo)的層面把信貸人員的利益訴求和扶貧攻堅(jiān)工作開(kāi)展統(tǒng)一起來(lái)。原銀監(jiān)會(huì)已出臺(tái)了對(duì)涉農(nóng)貸款不良率的差異化監(jiān)管要求，但在基層落實(shí)效果并不充分，仍存在各種各樣的阻礙。在此基礎(chǔ)上，本文從金融扶貧視角探討了信貸人員差異化考核現(xiàn)狀，通過(guò)研究建立更加科學(xué)、公正的績(jī)效考核體系，以促進(jìn)商業(yè)銀行金融扶貧工作的開(kāi)展。

關(guān)鍵詞：金融扶貧;信貸人員;差異化考核

一、金融扶貧概述

所謂金融扶貧，就是利用小額信貸等便捷化的金融產(chǎn)品，滿足貧困人群在生產(chǎn)方面的資金需求，提升貧困人口的自我發(fā)展能力以及貧困地區(qū)的發(fā)展內(nèi)生動(dòng)力，從“輸血”模式轉(zhuǎn)變?yōu)椤霸煅蹦Ｊ?，從根本上扭轉(zhuǎn)貧困地區(qū)的落后面貌。諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)獲得者阿瑪?shù)賮啞ど赋?，如果民眾的醫(yī)療、教育以及金融服務(wù)等基本權(quán)利的消失，那么將難以擺脫貧困。孟加拉鄉(xiāng)村銀行創(chuàng)始人尤努斯也提出了“信貸權(quán)是人權(quán)”的觀點(diǎn)，將窮人的信貸權(quán)利上升到人權(quán)的高度。國(guó)內(nèi)外相關(guān)文獻(xiàn)普遍認(rèn)為，如果貧困群體能夠享受到金融服務(wù)，那么其收入水平將獲得顯著提升。目前，我國(guó)對(duì)金融扶貧的研究還不夠成熟，還處于“摸著石頭過(guò)河”的階段，實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)較多，理論總結(jié)不足，由于統(tǒng)計(jì)口徑的原因，缺乏基于大樣本數(shù)據(jù)的實(shí)證縫隙，缺少對(duì)于金融扶貧發(fā)展制約因素的系統(tǒng)性梳理，鮮有從基層實(shí)際角度出發(fā)的解決方案。從而形成了我國(guó)金融扶貧工作開(kāi)展中的一塊短板。

二、現(xiàn)行信貸人員績(jī)效考評(píng)辦法的缺陷

目前，工行對(duì)信貸營(yíng)銷(xiāo)客戶經(jīng)理的獎(jiǎng)金或是工資進(jìn)行計(jì)算時(shí)，主要采用的是績(jī)效比例計(jì)算的方法。簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，就是將某客戶經(jīng)理所管轄的所有信貸客戶的業(yè)務(wù)集中起來(lái)，計(jì)算出其所帶給銀行的收益，也即是“創(chuàng)效”，那么該客戶經(jīng)理的獎(jiǎng)金或者是“績(jī)效工資”的計(jì)算方式便是使用提獎(jiǎng)比例與“創(chuàng)效”相乘所得。此種做法從表面上看似是工效相連，但是在實(shí)際情況中存在明顯缺陷。主要有三方面：第一，沒(méi)有充分考慮綜合行政部門(mén)的工作業(yè)績(jī)，未將團(tuán)隊(duì)的作用進(jìn)行有效的發(fā)揮。在現(xiàn)實(shí)情況下，客戶經(jīng)理的“創(chuàng)效”在部分情況下需要本行上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)或是綜合行政部門(mén)同事的協(xié)同幫助才可獲取，針對(duì)部分大的項(xiàng)目或者是客戶的業(yè)務(wù)，通常都需要部分配合以及上下聯(lián)動(dòng)才可發(fā)揮出理想的效果，并不能完全歸屬于個(gè)人，如果此種“創(chuàng)效”全部歸功于該客戶經(jīng)理，便會(huì)使其他部門(mén)員工產(chǎn)生不公平的感覺(jué);第二，對(duì)信貸人員的責(zé)任追究過(guò)于嚴(yán)厲，目前的績(jī)效考核辦法中，對(duì)信貸人員貸款責(zé)任追究十分嚴(yán)格，一旦出現(xiàn)不良，必須終身追責(zé)，達(dá)到一定金額后，將直接調(diào)離至資產(chǎn)保全部門(mén)進(jìn)行催收，發(fā)放基本生活費(fèi)，除非有其他財(cái)務(wù)重組，需要持續(xù)催收直到收回貸款為止;第三，對(duì)信貸業(yè)務(wù)種類(lèi)沒(méi)有明確區(qū)分，雖然監(jiān)管部門(mén)要求可以提高兩個(gè)百分點(diǎn)的容忍度，但在實(shí)際情況下，執(zhí)行難度很大，一方面執(zhí)行考核部門(mén)缺少詳細(xì)的貸款信息來(lái)確定高容忍度業(yè)務(wù)范圍，另一方面可能存在道德風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致信貸人員把不符合條件的信貸業(yè)務(wù)劃歸高容忍度范圍規(guī)避監(jiān)管。

三、完善信貸人員差異化績(jī)效考核的措施

1.監(jiān)管部門(mén)應(yīng)提出更明確的實(shí)施細(xì)則

2016年3月，人行等7部委《關(guān)于金融助推脫貧攻堅(jiān)的實(shí)施意見(jiàn)》中提到要對(duì)金融精準(zhǔn)扶貧實(shí)施差異化監(jiān)管政策。包括優(yōu)化銀行業(yè)機(jī)構(gòu)考核指標(biāo)，落實(shí)信貸盡職免責(zé)制度，并根據(jù)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在貧困地區(qū)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)、成本和核銷(xiāo)等實(shí)際情況，差異化考核不良貸款率，適當(dāng)提高貧困地區(qū)不良貸款容忍度。在股東利益得到有效保護(hù)的基礎(chǔ)上，適當(dāng)提高金融機(jī)構(gòu)呆壞賬核銷(xiāo)效率。另外，對(duì)貧困地區(qū)涉農(nóng)和小微企業(yè)貸款在計(jì)算相關(guān)機(jī)構(gòu)資本充足率時(shí)，按照《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》（中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令2012年第1號(hào)），適用75%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的銀行，對(duì)于符合規(guī)定的涉農(nóng)貸款和小微企業(yè)貸款可以劃入零售貸款風(fēng)險(xiǎn)暴露計(jì)算其風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。銀行業(yè)監(jiān)管部門(mén)要完善銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)差異化監(jiān)管政策和準(zhǔn)入制度，實(shí)行綠色通道，完善融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)部際聯(lián)席會(huì)議機(jī)制，促進(jìn)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在扶貧開(kāi)發(fā)金融服務(wù)中發(fā)揮積極作用。上述政策基本上屬于原則性規(guī)定，沒(méi)有具體的實(shí)施細(xì)則要求，商業(yè)銀行在執(zhí)行過(guò)程中難以擅自提高對(duì)扶貧領(lǐng)域不良貸款的容忍度要求。因此，筆者認(rèn)為監(jiān)管部門(mén)應(yīng)出臺(tái)更明確的實(shí)施細(xì)則，把對(duì)扶貧領(lǐng)域不良貸款容忍度差異化考核納入到對(duì)商業(yè)銀行評(píng)級(jí)體系中去，從根本上消除商業(yè)銀行的后顧之憂。

2.地方部門(mén)著力改善信用環(huán)境

貧困地區(qū)信用環(huán)境問(wèn)題是阻礙金融扶貧成效重要阻礙之一，而信用環(huán)境的改善離不開(kāi)地方政府的積極努力。貧困地區(qū)信用環(huán)境不佳的原因是多方面的，如生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)失敗、貸款手續(xù)有瑕疵、承貸主體和用貸主體不一致等情況。針對(duì)上述問(wèn)題，地方部門(mén)應(yīng)采取必要措施加以引導(dǎo)，一是廣泛引入農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，建立“相關(guān)部門(mén)+銀行+龍頭企業(yè)+貧困戶+保險(xiǎn)”的聯(lián)合風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，為貧困戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)兜底，防范因貸返貧導(dǎo)致的壞賬;二是加大基層領(lǐng)導(dǎo)教育懲戒力度，對(duì)帶頭失信的納入全國(guó)失信執(zhí)行人名單;三是加強(qiáng)對(duì)地方扶貧龍頭企業(yè)的監(jiān)督力度，對(duì)其日常經(jīng)營(yíng)建立監(jiān)測(cè)機(jī)制。四是提高地方相關(guān)部門(mén)對(duì)失信人的司法執(zhí)行力度，用法律手段加強(qiáng)對(duì)失信人的管理和懲戒，完善抵質(zhì)押物的執(zhí)行程序，杜絕惡意賴(lài)賬的情況發(fā)生。五是加強(qiáng)信用宣傳，讓老百姓樹(shù)立“守信光榮，失信可恥”的信用意識(shí)。

3.優(yōu)化內(nèi)部組織結(jié)構(gòu) 完善考核職責(zé)體系

從銀行業(yè)機(jī)構(gòu)內(nèi)部講，差異化考核的實(shí)施，主要障礙在于管理難度。因此，應(yīng)在銀行業(yè)機(jī)構(gòu)內(nèi)部建立完善適應(yīng)差異化考核的組織體系，保證差異化考核的公平公正實(shí)施。工商銀行可以在現(xiàn)有績(jī)效考核機(jī)制的基礎(chǔ)上，抽調(diào)信貸部門(mén)人員或者對(duì)現(xiàn)有專(zhuān)職績(jī)效考核人員進(jìn)行培訓(xùn)，把差異化考核的要求納入到現(xiàn)有績(jī)效考核體系中來(lái)。在此基礎(chǔ)上，將信貸系統(tǒng)和績(jī)效考核系統(tǒng)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)接，對(duì)符合差異化考核要求的信貸業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)信息及時(shí)提取匯總，與正常信貸業(yè)務(wù)并行考核，提高考核精準(zhǔn)度。具體來(lái)講，一是經(jīng)營(yíng)考核。對(duì)利潤(rùn)的考核應(yīng)納入扶貧貸款業(yè)務(wù)因素，提取撥備時(shí)應(yīng)區(qū)別對(duì)待，對(duì)于不良貸款率考核時(shí)，應(yīng)對(duì)當(dāng)年新增扶貧貸款占比進(jìn)行考核，充分考慮扶貧小額信貸占比以及已核銷(xiāo)呆賬貸款清收等因素對(duì)清收得力的要加大獎(jiǎng)勵(lì)力度，對(duì)清收不主動(dòng)的要予以一定的懲戒措施，防范道德風(fēng)險(xiǎn);二是管理考核?？梢詮男刨J管理、制度執(zhí)行、優(yōu)質(zhì)服務(wù)、安全經(jīng)營(yíng)以及信貸支農(nóng)等方面，獎(jiǎng)勵(lì)表現(xiàn)突出的分支機(jī)構(gòu)和個(gè)人，用以彌補(bǔ)其因扶貧領(lǐng)域不良較多而帶來(lái)的扣分因素，同時(shí)，可以考慮完善績(jī)效工資分配模式，對(duì)完成扶貧領(lǐng)域工作任務(wù)較為突出的分支機(jī)構(gòu)和個(gè)人，適當(dāng)提升其計(jì)酬工資總量，或提高其每單位考核分?jǐn)?shù)的計(jì)酬金額，用以激勵(lì)其加大扶貧工作力度。

四、結(jié)語(yǔ)

在我國(guó)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展較為落后的貧困縣數(shù)量仍然較為龐大，金融扶貧對(duì)貧困戶的支持力度直接影響其脫貧速度和質(zhì)量。但是，扶貧不是一蹴而就的，單純擴(kuò)大扶貧信貸規(guī)模并不一定能直接轉(zhuǎn)化為貧困戶穩(wěn)定脫貧的效果。因此，從商業(yè)銀行角度來(lái)說(shuō)，應(yīng)進(jìn)一步從內(nèi)部入手，深入了解貧困地區(qū)資金需求，有針對(duì)性地開(kāi)展對(duì)口幫扶，開(kāi)發(fā)更加適應(yīng)貧困地區(qū)特點(diǎn)的信貸產(chǎn)品，降低貧困戶融資成本。工商銀行作為全國(guó)最大的商業(yè)銀行，更應(yīng)承擔(dān)起應(yīng)有的社會(huì)責(zé)任，在平衡商業(yè)利益和社會(huì)效益的基礎(chǔ)上，借助績(jī)效考核的手段，激發(fā)基層網(wǎng)點(diǎn)信貸人員的積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性，免除其開(kāi)展業(yè)務(wù)的后顧之憂，從根本上提高金融扶貧工作效率，為早日實(shí)現(xiàn)我國(guó)脫貧攻堅(jiān)任務(wù)開(kāi)拓出一條有中國(guó)特色的金融扶貧之路。

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