陸晉文 邱和陽 彭潔敏

摘要 ? ?在實踐中的農地經營權抵押貸款效果并不理想，其中金融機構積極性較低是制約因素之一。本文簡述了農地經營權抵押貸款的背景和現(xiàn)狀，概括了金融機構的貸款流程，分析了農地經營權抵押貸款存在的問題，進而提出相應的對策，以期為推動農地經營權抵押貸款提供參考。

關鍵詞 ? ?農地經營權;抵押貸款;現(xiàn)狀;問題;對策

中圖分類號 ? ?F321.1 ? ? ? ?文獻標識碼 ? ?A

文章編號 ? 1007-5739（2019）23-0262-02 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 開放科學（資源服務）標識碼（OSID）

1 ? ?農地經營權抵押貸款背景及現(xiàn)狀

目前我國發(fā)展戰(zhàn)略中，鄉(xiāng)村振興是其中關鍵的一環(huán)。實施發(fā)展鄉(xiāng)村的戰(zhàn)略，對于農村地區(qū)的資金投入就有了一定的需求，而在當前的鄉(xiāng)村經濟體制下，農業(yè)發(fā)展長久以來缺乏融資渠道，有關融資的資質也很難得到認可，這些現(xiàn)象都導致了農村產業(yè)發(fā)展中融資困難，農業(yè)要想實現(xiàn)規(guī)?；洜I卻因沒有足夠資金支撐而無法實現(xiàn)。土地的經營權是農戶擁有的重要產權之一，激活其農地經營權抵押權能是盤活農村土地資源和促進農業(yè)生產的重要一環(huán)。近年來，中央陸續(xù)出臺了一系列的關于農村土地改革的政策，強化了農民對承包地的權利，具體包括占有、使用、收益、流轉及經營權抵押、擔保權能。與此同時，2014年中央一號文件強調允許以承包土地的經營權向金融機構抵押融資。同年，國務院進一步細化和明確了支持發(fā)展農村土地承包經營權抵押貸款的政策措施。2015年國務院進一步推進了農村土地經營權抵押貸款的進程。2016年，人民銀行、銀監(jiān)會、保監(jiān)會、財政部以及農業(yè)部聯(lián)合發(fā)布暫行辦法，明確規(guī)定了232個試點縣，通過家庭承包依法取得的土地經營權和通過合法、合規(guī)流轉方式獲得土地經營權的農戶個體以及其他合法的農業(yè)經營主體，均可按程序向銀行業(yè)或金融機構申請農村土地的經營權抵押貸款[1]。這一規(guī)定顯著帶動了農村相關金融服務的創(chuàng)新和一系列農村金融困境的突破，然而農地抵押在制度上有了可行性，相關法律法規(guī)也都在大力支持承包土地的經營權抵押貸款。然而，就試點的實際情況而言，通過農地抵押而獲得融資的比例并不大，農戶資金受限、融資困難的問題依舊存在。以土地改革的先行者江蘇省為例，在2018年江蘇省內共有2 942筆抵押貸款，總計發(fā)放貸款近29億元。就江蘇省財政廳的數(shù)據(jù)來看，2018年江蘇省僅農林水的投入已經達到了近200億元，農地抵押貸款只占其中極小一部分。其中，金融機構方面積極性不高是主要制約方面，而其積極性又與其貸款成本、風險評估和信用評估等密切相關。

2 ? ?金融機構貸款流程

貸款流程一般包括8個步驟。一是申請貸款。借款人準備相關資料并向相應的金融機構提出申請。資料包括質押證明、保證人擬同意保證的證明、質押物或抵押物清單、借款人及保證人基本情況以及相應有處分權人的同意抵押證明。二是信用等級評估。即銀行對借款人一定時期的信用等級進行合理評估。三是貸款調查。貸款銀行對借款個人進行盈利性、安全性、合法性等方面的的調查。四是貸款審批。銀行嚴格按照分級審批及審貸分離的貸款管理制度進行相應的貸款審批。五是簽訂合同。貸款銀行和相應借款人簽訂借款合同。六是貸款發(fā)放。銀行按照借款合同上的規(guī)定，按期發(fā)放貸款。七是貸后檢查。貸款銀行對借款人對于借款合同的執(zhí)行情況及借款人的自身經營情況進行跟蹤檢查。八是貸款歸還。借款人于貸款到期日，將貸款本息足額歸還，如若要求還款展期，則必須在借款到期日之前，提出貸款展期申請，并由銀行決定是否批準展期[2-3]。

3 ? ?農地經營權抵押貸款存在的問題

3.1 ? ?農村的征信體系尚不完善，難以對個體農戶信用進行評估

目前，農地經營權的抵押融資存在著較高的由于征信評價制度缺失以及征信體系不完善而導致的違約風險。農村土地經營權抵押融資，為貸款額度較大的貸款方式，需注意借款人是否有信用違約的風險。目前在我國的農村地區(qū)，農業(yè)經營主體的信用體系大多數(shù)建設程度較低，大多經營主體缺少相關信用檔案，而金融機構深入基層調查其信用情況由于難度較大、成本較高而難以實現(xiàn)。

3.2 ? ?抵押物價值的評估機制不健全，抵押物價值確定缺乏參照

抵押物價值的評估是貸款審批流程中的重要環(huán)節(jié)，其評估價值的真實性與準確性直接影響著貸款金額的大小及未來的抵押物變現(xiàn)，進而影響金融機構的權益。然而，在農村土地經營權為抵押的貸款中，抵押物屬于非實物的資產，估價過高過低均不利于貸款發(fā)放。目前，尚未形成統(tǒng)一的估價標準，而第三方的估價成本又相對較高且估價結果的科學性無法保障。

3.3 ? ?農地經營權的流轉關系不穩(wěn)定

農作物價格因受多種因素影響，因而價格波動較大。在起伏價格的背景下，土地流轉雙方的心理預期各不相同，農戶擔心價格上漲，而承租方擔心價格下跌，其結果是土地流轉短期化，所流轉的土地經營權在長期內具有不穩(wěn)定性，直接影響貸款的償還能力，給放貸的金融機構造成風險。

3.4 ? ?農業(yè)的經營風險大，資金回收難

農業(yè)生產中，自然風險和社會風險都比較高，金融機構易質疑其還款能力。農業(yè)保險的發(fā)展水平較低，農戶缺少了風險保障。此外，農業(yè)投資的周期較長，而資金周轉較為緩慢，農業(yè)資本的使用率也偏低，而金融機構針對農民發(fā)放的大多數(shù)為信用貸款，一旦出現(xiàn)了市場風險，很難有第二還款來源。

3.5 ? ?抵押物處置存在困難

農村社會保障體系尚不完善，廣大農民長期把土地視為最后保障，若強制農民流轉土地，可能會造成農民失業(yè)、失房、失地而影響社會的穩(wěn)定。由于土地不動產的特性，加上中國傳統(tǒng)的土地觀念的影響，造成難以找到合適的承包人，土地經營權變現(xiàn)困難;而且根據(jù)商業(yè)銀行法規(guī)定，金融機構不允許自營不動產以及農作物種植具有一定時間性的要求等因素，極大地降低了農地經營權的實際價值，非常不利于金融機構獲得清償[4]。

3.6 ? ?部分貸款數(shù)額較小且盈利較低

由于農地貸款具有金額小、筆數(shù)多且貸款手續(xù)繁瑣等特性，導致了金融機構在貸前審查、貸后管理等諸多環(huán)節(jié)要投入大量的人力、物力，成本過高直接降低了盈利性金融機構的積極性。

4 ? ?對策

4.1 ? ?地方政府主導建設農村信用體系

政府要對農戶進行有關貸款風險和金融信用的教育，建立并完善社會信用的激勵與懲戒制度，使農戶逐漸形成誠實守信的觀念。同時，政府發(fā)揮主導作用，引導信用數(shù)據(jù)庫建立，將農戶及農業(yè)經營主體的相關融資歷史、誠信情況、經營狀況等錄入信用檔案，降低金融機構的信用監(jiān)督成本，為金融機構的工作創(chuàng)造出良好的環(huán)境。

4.2 ? ?地方政府采用統(tǒng)一價值評估

為解決地區(qū)內無專業(yè)的評估機構或不同機構之間的評估結構相差較大的問題，地方政府可以以縣（區(qū)）作為基本單位進行統(tǒng)一評估，建立評估結果公開查詢系統(tǒng)，并定期更新系統(tǒng)內容，便于農戶及金融機構確定貸款金額，加速農地貸款中的價值評估。

4.3 ? ?完善風險機制，推廣農業(yè)保險覆蓋

政府部門需要發(fā)揮政府財政的作用，完善和健全規(guī)避風險機制，設立農村土地貸款損失基金以及風險補償金，積極鼓勵保險公司對廣大農民群眾有針對性地開展相關涉農保險業(yè)務，為規(guī)避農民受災損失提供保障，進一步降低融機構放貸的風險[5]。

4.4 ? ?推動建立資產管理公司，有效解決抵押物處置問題

建立農村地區(qū)完善的社會保障制度，覆蓋農民的失業(yè)、就業(yè)、養(yǎng)老等基本需求，逐步弱化土地的社會保障功能，消除農戶傳統(tǒng)的土地觀念，使農民在進行土地流轉時減少顧慮，充分發(fā)揮土地價值，實現(xiàn)土地資源的優(yōu)化配置，緩解金融機構對于處置抵押物風險的擔憂。此外，可以成立針對農村金融資產的管理公司，將金融機構的不良資產打包處理，降低壞賬損失。

4.5 ? ?成立合作金融機構，出臺相關扶持政策

政府部門推動建設以土地經營權的抵押貸款業(yè)務為目的，并承擔國家財政扶助的非營利性的農民土地合作金融機構;制定相應的補貼、稅收減免和激勵獎勵等扶持政策，補償金融機構的農地經營權抵押貸款業(yè)務的開展成本，提高金融機構積極性。

5 ? ?參考文獻

[1] 中國人民銀行榆樹市支行課題組，徐加生.土地經營權抵押貸款進展緩慢原因探究：以榆樹市為例[J].吉林金融研究，2018（10）：64-66.

[2] 鐘哲.農村土地經營權抵押問題的思考與對策[J].產權導刊，2018（11）：47-51.

[3] 張開華，丁昆.農地經營權抵押融資問題探析[J].學習與實踐，2019（3）：57-63.

[4] 董靜，杜金向.農業(yè)經營主體承包土地經營權抵押貸款問題探討[J].現(xiàn)代農業(yè)科技，2019（6）：259.

[5] 齊文濤，申旭東，程識遠，等.河北農戶開展土地經營權抵押貸款意愿分析及對策[J].經貿實踐，2016（8）：108.