張海燕

【摘 要】互聯(lián)網(wǎng)背景下，科技賦能保險(xiǎn)財(cái)務(wù)創(chuàng)新，互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)企業(yè)正逐步深入地將業(yè)務(wù)向傳統(tǒng)保險(xiǎn)業(yè)延伸，影響力已經(jīng)普及到保險(xiǎn)領(lǐng)域，保險(xiǎn)財(cái)務(wù)管理也走上了變革創(chuàng)新道路。本文對(duì)于互聯(lián)網(wǎng)背景下財(cái)務(wù)管理共享服務(wù)中心創(chuàng)新，打造保險(xiǎn)精細(xì)化財(cái)資管理體系，大數(shù)據(jù)在保險(xiǎn)公司管理中的財(cái)務(wù)管理工作重大影響，互聯(lián)網(wǎng)下的保險(xiǎn)公司提升財(cái)務(wù)管理水平與質(zhì)量供決策者運(yùn)用以及財(cái)務(wù)管理者價(jià)值轉(zhuǎn)型升級(jí)等展開論述。

【關(guān)鍵詞】互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)；保險(xiǎn)公司；財(cái)務(wù)管理；創(chuàng)新

一、互聯(lián)網(wǎng)背景下保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新

互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)模式不斷創(chuàng)新，互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)公司利用大數(shù)據(jù)技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)直銷積極發(fā)展的模式，它給傳統(tǒng)金融保險(xiǎn)業(yè)帶來(lái)了前所未有的機(jī)遇，傳統(tǒng)保險(xiǎn)或主動(dòng)或被動(dòng)地進(jìn)行自身變革和創(chuàng)新，面對(duì)新的市場(chǎng)業(yè)務(wù)模式，保險(xiǎn)公司需要投入更多的資源和團(tuán)隊(duì)，將傳統(tǒng)線下資源搬到線上網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)和社交媒體進(jìn)行整合營(yíng)銷，重構(gòu)了保險(xiǎn)公司營(yíng)銷業(yè)務(wù)模式，互聯(lián)網(wǎng)背景下保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新是一場(chǎng)科技變革。

目前，互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新主要?dú)w納有：“官方網(wǎng)站模式”、“第三方電子商務(wù)平臺(tái)”、“專業(yè)中介代理機(jī)構(gòu)”、“網(wǎng)絡(luò)兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)” 、“移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)模式”等等。

二、互聯(lián)網(wǎng)背景下保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)模式對(duì)財(cái)務(wù)管理的挑戰(zhàn)

1.基于保險(xiǎn)公司互聯(lián)網(wǎng)需求構(gòu)建財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心的挑戰(zhàn)

互聯(lián)網(wǎng)背景下保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)模式對(duì)財(cái)務(wù)管理帶新機(jī)遇、新挑戰(zhàn)和新發(fā)展，推動(dòng)了財(cái)務(wù)管理從桌面財(cái)務(wù)走向互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)創(chuàng)新，財(cái)務(wù)管理作為統(tǒng)籌戰(zhàn)略規(guī)劃、支持業(yè)務(wù)快速發(fā)展的重要手段越來(lái)越受到重視。傳統(tǒng)財(cái)務(wù)管理模式存在一些缺陷與不足。業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新增大了保險(xiǎn)會(huì)計(jì)工作的繁雜性，構(gòu)建互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)分析共享服務(wù)中心將財(cái)務(wù)人員從大量簡(jiǎn)單反復(fù)的賬務(wù)工作中解放出來(lái)，快速綜合業(yè)務(wù)模式提煉信息使財(cái)務(wù)人員能夠提高工作效率的同時(shí)參與企業(yè)發(fā)展的經(jīng)營(yíng)決策和風(fēng)險(xiǎn)管控，這是對(duì)互聯(lián)網(wǎng)需求構(gòu)建財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心創(chuàng)新的挑戰(zhàn)。

2.大數(shù)據(jù)是保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)，為財(cái)務(wù)創(chuàng)新發(fā)揮強(qiáng)大的支撐作用

金融保險(xiǎn)行業(yè)天生就是一個(gè)數(shù)據(jù)敏感行業(yè)，在沒有大數(shù)據(jù)之前，保險(xiǎn)公司的大數(shù)據(jù)價(jià)值變現(xiàn)處于瓶頸階段，將線下資源整合搬到線上需要進(jìn)行數(shù)據(jù)基礎(chǔ)建設(shè)。從整合內(nèi)部數(shù)據(jù)開始將大數(shù)據(jù)價(jià)值變現(xiàn)延伸拓展，創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式通過(guò)大數(shù)據(jù)量的沉淀，大數(shù)據(jù)可以對(duì)全局?jǐn)?shù)據(jù)進(jìn)行收集和處理。使海量數(shù)據(jù)的采集和處理成為變現(xiàn)的可能，大數(shù)據(jù)管理平臺(tái)將具有價(jià)值的數(shù)據(jù)集中為大數(shù)據(jù)價(jià)值變現(xiàn)提供支持。大數(shù)據(jù)分析來(lái)改變以客戶為中心設(shè)計(jì)保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)方式，通過(guò)全局的數(shù)據(jù)了解定價(jià)與業(yè)務(wù)發(fā)展背后的真相，相對(duì)于過(guò)去傳統(tǒng)保險(xiǎn)精算定價(jià)模型，借助于大數(shù)據(jù)技術(shù)改變保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)方式更科學(xué)，更全面、更精準(zhǔn)，利用大數(shù)據(jù)原則和精算規(guī)則來(lái)設(shè)計(jì)產(chǎn)品和客戶運(yùn)營(yíng)挑戰(zhàn)。

3.財(cái)務(wù)管理成本費(fèi)用控制管理創(chuàng)新的挑戰(zhàn)

互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)模式的發(fā)展，投保人能夠不再局限于傳統(tǒng)的保險(xiǎn)銷售模式，模式創(chuàng)新導(dǎo)致保險(xiǎn)公司投入經(jīng)營(yíng)成本居高不下，主要原因是IT成本投入企高、銷售成本高、管理成本高、隱性成本高。嘗試借助先進(jìn)的新興科技和系統(tǒng)解決成本費(fèi)用控制的問題，通過(guò)系統(tǒng)將戰(zhàn)略目標(biāo)分解到每個(gè)項(xiàng)目環(huán)節(jié)中，實(shí)現(xiàn)成本費(fèi)用的透明化，直觀看到項(xiàng)目全局視圖和資源視圖，從而達(dá)到通過(guò)成本控制的精細(xì)化管理的挑戰(zhàn)。

4.保險(xiǎn)公司資金管理結(jié)算創(chuàng)新挑戰(zhàn)

保險(xiǎn)公司行業(yè)資金管理是重之以重，以統(tǒng)一結(jié)算管理平臺(tái)為中心，建立一套完善的財(cái)資管理服務(wù)體系，致力打造保險(xiǎn)結(jié)算服務(wù)中心，讓企業(yè)沒有難管的錢，保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)應(yīng)積極融入資金風(fēng)險(xiǎn)管理和價(jià)值管理。構(gòu)建了資本充足率、盈利性及流動(dòng)性的三角平衡架構(gòu)，保險(xiǎn)公司深度分析現(xiàn)金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的界限、現(xiàn)金流動(dòng)性缺口的衡量、以及對(duì)未來(lái)現(xiàn)金流的預(yù)測(cè)準(zhǔn)確度的提升，是現(xiàn)金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理行業(yè)的服務(wù)實(shí)踐挑戰(zhàn)。

5.財(cái)務(wù)管理實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益最大化的挑戰(zhàn)

實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)公司的戰(zhàn)略過(guò)程中，公司決策者隨時(shí)獲取和掌握經(jīng)營(yíng)活動(dòng)動(dòng)態(tài)分析數(shù)據(jù)關(guān)系到公司未來(lái)發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)對(duì)后臺(tái)功能提出很高的要求，特別是財(cái)務(wù)部門，要想真正在互聯(lián)網(wǎng)市場(chǎng)上立足，需要提升后端的服務(wù)效率，對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)進(jìn)行掌握的同時(shí)財(cái)務(wù)狀況保持穩(wěn)健性，提升財(cái)務(wù)部門的價(jià)值的挑戰(zhàn)。

三、互聯(lián)網(wǎng)背景下保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理創(chuàng)新

1.有效結(jié)合技術(shù)與財(cái)務(wù)管理工具

互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)使得企業(yè)財(cái)務(wù)管理活動(dòng)大大節(jié)約了時(shí)間成本，互聯(lián)網(wǎng)的網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)需要有功能強(qiáng)大的網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)軟件來(lái)支持運(yùn)作，根據(jù)公司的發(fā)展目標(biāo)、戰(zhàn)略模式以及監(jiān)管要求，構(gòu)建基于互聯(lián)網(wǎng)需求的網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心系統(tǒng)，主要建立起業(yè)務(wù)中心、會(huì)計(jì)中心、資金結(jié)算中心、信息共享中心等業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)信息一體化?；ヂ?lián)網(wǎng)財(cái)務(wù)以網(wǎng)絡(luò)技術(shù)為基礎(chǔ)，構(gòu)建具備支持電子單據(jù)與電子貨幣和磁盤數(shù)據(jù)功能，要實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)信息的高度共享和時(shí)效性，保險(xiǎn)公司應(yīng)建立符合自身特點(diǎn)的網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心系統(tǒng)，融合財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)等功能進(jìn)行智能規(guī)劃實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)資源高效共享，提高信息集中管理能力，進(jìn)一步提升財(cái)務(wù)人員服務(wù)效率，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)公司戰(zhàn)略發(fā)展。財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心系統(tǒng)構(gòu)建是集中管理讓財(cái)務(wù)人員從后臺(tái)走向前臺(tái)，為公司發(fā)展方向提供更多業(yè)務(wù)支持、風(fēng)險(xiǎn)控制、資源配置。財(cái)務(wù)共享中心業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)功能有機(jī)融合，為支持業(yè)務(wù)發(fā)展整合資源與創(chuàng)造資源。有效規(guī)避各道風(fēng)險(xiǎn)防線管理，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)價(jià)值的提升。

2.通過(guò)整合與發(fā)掘大數(shù)據(jù)創(chuàng)新財(cái)務(wù)管理模式

互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)企業(yè)將線上線下大數(shù)據(jù)整合與發(fā)掘，找出適用自身投保人和適用的運(yùn)行模式，將投保人需求信息相關(guān)推送。逐漸形成良性的投保需求循環(huán)與業(yè)績(jī)回報(bào)，給企業(yè)發(fā)展帶來(lái)利潤(rùn)空間，可以為業(yè)務(wù)模式體系建設(shè)與財(cái)務(wù)管理模式創(chuàng)新奠定基礎(chǔ)。大數(shù)據(jù)是保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)，為產(chǎn)品的精準(zhǔn)定價(jià)和市場(chǎng)營(yíng)銷的精準(zhǔn)定位提供相關(guān)的決策依據(jù)和支持。財(cái)務(wù)管理人員挖掘跟定價(jià)高度相關(guān)的一些信息并引入定價(jià)模型，提高定價(jià)和營(yíng)銷精準(zhǔn)性，那大數(shù)據(jù)就產(chǎn)生了價(jià)值。數(shù)據(jù)化為公司決策者提供更為真實(shí)、可靠的數(shù)據(jù)信息，提高整個(gè)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)管理水平與質(zhì)量，讓保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理工作中轉(zhuǎn)型升級(jí)。

3.新型財(cái)務(wù)管理與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)模式不斷涌現(xiàn)下的成本費(fèi)用控制創(chuàng)新

在新的形勢(shì)下，保險(xiǎn)公司費(fèi)用管理引來(lái)技術(shù)與變革，保險(xiǎn)公司的成本費(fèi)用管理對(duì)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)有很大的影響，保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)越來(lái)越向更精細(xì)化、更規(guī)?；姆较虬l(fā)展。保險(xiǎn)公司的費(fèi)用管理出現(xiàn)了很多變化，特別是新技術(shù)的不斷涌現(xiàn)，IT賦能的不斷深化，財(cái)務(wù)成本費(fèi)用管理滲透在全部經(jīng)營(yíng)活動(dòng)之中，涉及系統(tǒng)開發(fā)、供應(yīng)、銷售每個(gè)環(huán)節(jié)和人、財(cái)、物各個(gè)要素，企業(yè)內(nèi)部管理通過(guò)財(cái)務(wù)管理來(lái)協(xié)調(diào)、促進(jìn)、控制企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中產(chǎn)生的成本費(fèi)用，要靈活運(yùn)用成本費(fèi)用管理模式和新技術(shù)的結(jié)合的管理創(chuàng)新提升管理效率和管理水平。

4.財(cái)務(wù)管理工具平臺(tái)化融合的創(chuàng)新

互聯(lián)網(wǎng)結(jié)算模式的不斷創(chuàng)新，保險(xiǎn)公司資金結(jié)算平臺(tái)多樣化，如企業(yè)網(wǎng)銀、第三方平臺(tái)、財(cái)付通、支付寶等，可以通過(guò)建立專門的財(cái)務(wù)管理與資金管理的系統(tǒng)，致力于資金的精細(xì)化的管理以及創(chuàng)新。能夠?qū)崿F(xiàn)資金的實(shí)時(shí)展現(xiàn)現(xiàn)金流入流出、投資管理，全口徑資金情況等和資金缺口預(yù)警。加強(qiáng)數(shù)據(jù)在財(cái)務(wù)管理方面的運(yùn)用。具體關(guān)注4個(gè)方面：第一，資金能夠及時(shí)獲取；第二，現(xiàn)金流的計(jì)劃的跟蹤和更新，以及相應(yīng)的壓力測(cè)試；第三，確保資金池入口和出口的順暢；第四，資金管理要借助系統(tǒng)。完善的財(cái)務(wù)管理工具的平臺(tái)化的融合創(chuàng)新，成為更廣泛客戶與消費(fèi)體驗(yàn)綜合平臺(tái)。

5.創(chuàng)新企業(yè)主動(dòng)財(cái)務(wù)管理模式，擴(kuò)大管理需求范圍

主動(dòng)財(cái)務(wù)管理模式使公司更有效的執(zhí)行公司發(fā)展戰(zhàn)略落地，公司業(yè)務(wù)發(fā)展的前端設(shè)計(jì)流程將財(cái)務(wù)管理價(jià)值提升實(shí)現(xiàn)從“事后說(shuō)明”到“事前價(jià)值” 的轉(zhuǎn)變，財(cái)務(wù)管理定位是支持經(jīng)營(yíng)決策者的戰(zhàn)略伙伴。通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)共享信息動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)的有效梳理分析與整合，使公司各個(gè)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)暢通，為公司經(jīng)營(yíng)決策者提供準(zhǔn)確發(fā)展建議，適時(shí)的調(diào)整公司發(fā)展戰(zhàn)略。財(cái)務(wù)管理創(chuàng)新涉及公司管理的各個(gè)方面、各個(gè)階段，管理需求須積極預(yù)防和及時(shí)發(fā)現(xiàn)公司的潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，綜合各業(yè)務(wù)信息和繁瑣財(cái)務(wù)信息數(shù)據(jù)識(shí)別公司的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)狀況，需要對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理中的信息進(jìn)行深入的挖掘和分析，從而提高公司的綜合競(jìng)爭(zhēng)力，助推保險(xiǎn)財(cái)務(wù)管理升級(jí)創(chuàng)新的宗旨。

四、結(jié)語(yǔ)

互聯(lián)網(wǎng)背景下保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理創(chuàng)新，是新業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新發(fā)展產(chǎn)物，在發(fā)展迅速的互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)浪潮中，企業(yè)需要學(xué)習(xí)利用互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)思維推進(jìn)財(cái)務(wù)管理的創(chuàng)新，適應(yīng)企業(yè)信息化及企業(yè)發(fā)展的互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代，保險(xiǎn)公司是受保險(xiǎn)監(jiān)督管理局監(jiān)督的行業(yè)，互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)控制，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制、資金使用管理受限控制等規(guī)定等都須要構(gòu)建財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心和財(cái)資管理適用體系，對(duì)于保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理和運(yùn)營(yíng)的創(chuàng)新，財(cái)務(wù)管理的轉(zhuǎn)型不能脫離財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化，財(cái)務(wù)管理創(chuàng)新是提高企業(yè)自身資源的運(yùn)作效率和核心能力，提升企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和企業(yè)管理能力從而推動(dòng)企業(yè)健康發(fā)展。

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