袁超峰

摘要 隨著我國(guó)改革開放的不斷推進(jìn)，社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的蓬勃發(fā)展，私有制經(jīng)濟(jì)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)體系中所占的比重越來(lái)越大，公司、企業(yè)如雨后春筍一般在我國(guó)到處生根發(fā)芽。本文從職務(wù)侵占案件審查逮捕要著重注意的幾個(gè)方面展開論述，以期對(duì)相關(guān)司法實(shí)務(wù)有所助益。

關(guān)鍵詞 職務(wù)侵占 審查逮捕 證據(jù)

中圖分類號(hào)：D924.3 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A DOI：10.19387/j.cnki，1009-0592.2018.08.345

職務(wù)侵占案件在我國(guó)成為愈發(fā)多見的犯罪案件，其本質(zhì)特征就是“化私為己”，因其是利用職務(wù)之便，故離開職務(wù)行為無(wú)法實(shí)施，并且還得由特定的主體實(shí)施，即它是一種特殊主體的犯罪。公司、企業(yè)或者其他單位的人員，但是國(guó)有公司、企業(yè)或者其他國(guó)有單位中從事公務(wù)的人員和國(guó)有公司、企業(yè)或者其他國(guó)有單位委派到非國(guó)有公司、企業(yè)以及其他單位從事公務(wù)的人員不能成為本罪的主體。這兩點(diǎn)正是職務(wù)侵占罪與侵占罪和盜竊罪、貪污罪的重要區(qū)別點(diǎn)。

職務(wù)侵占案件審查逮捕要著重注意以下四點(diǎn)：一是牢系一根弦，職務(wù)侵占案件的證據(jù)審查要突出對(duì)物證、書證等客觀性證據(jù)的審查；二是把握一個(gè)點(diǎn)，職務(wù)侵占案件要特別重視主體證據(jù)的審查；三是保住一條線，職務(wù)侵占案件一定要有非法占有單位財(cái)物的犯罪事實(shí)；四是掌握一下度，職務(wù)侵占案件的審查逮捕一定要充分考量社會(huì)危險(xiǎn)性，把握好打擊犯罪與保障人權(quán)的平衡。

一、牢系一根弦，職務(wù)侵占案件的證據(jù)審查要突出對(duì)物證、書證等客觀性證據(jù)的審查

眾所周知，物證、書證都是重要的客觀證據(jù)，在證明案件事實(shí)方面具有極強(qiáng)的證明力。高檢院的副檢察長(zhǎng)孫謙在偵查監(jiān)督工作座談會(huì)上提出要求：辦理審查逮捕案件，務(wù)必防止冤假錯(cuò)案，必須要突出對(duì)客觀證據(jù)的審查及運(yùn)用，構(gòu)建以客觀證據(jù)為核心證據(jù)的分析論證和案件事實(shí)認(rèn)定體系，堅(jiān)持從客觀證據(jù)到主觀證據(jù)的審查方式，注重主觀證據(jù)與客觀證據(jù)的比對(duì)、分析，運(yùn)用收集在案的客觀性證據(jù)推演犯罪過(guò)程，準(zhǔn)確認(rèn)定案件事實(shí)。由于職務(wù)侵占案件的特殊性，我們一定要深刻把握這一要求，對(duì)于審查逮捕職務(wù)侵占案件更是重要，我們一定要把書證、物證、鑒定意見的審查作為辦理職務(wù)侵占案件證據(jù)審查的核心與關(guān)鍵。

（一）在有證據(jù)證明發(fā)生了職務(wù)侵占犯罪事實(shí)方面，注意審查的書證、物證

1.證明發(fā)生了職務(wù)侵占事實(shí)的證據(jù)

此類證據(jù)主要是公安機(jī)關(guān)受案登記表、立案決定書以及發(fā)案、立案、破案等經(jīng)過(guò)證明材料。

2.證明發(fā)生了公共財(cái)物被非法占有的危害后果的證據(jù)

此類證據(jù)如查獲的現(xiàn)金、物品、存單、銀行卡、有價(jià)證券、會(huì)計(jì)賬目、轉(zhuǎn)賬資料等，這些物證、書證，應(yīng)當(dāng)證明被非法占有財(cái)物的來(lái)源和形式；有關(guān)管理機(jī)構(gòu)出具的證明文件等書證證明財(cái)物的性質(zhì)。查獲的贓款、贓物及行為人用職務(wù)侵占的款項(xiàng)購(gòu)買的物品（一股應(yīng)拍攝成照片讓其辨認(rèn)）、款項(xiàng)支出和領(lǐng)取證明、不動(dòng)產(chǎn)交易證明、股權(quán)變更證明、轉(zhuǎn)讓合同等物證，書證，都是證明公司財(cái)物被犯罪嫌疑人非法占有的重要證據(jù)。

（二）在證明犯罪嫌疑人實(shí)施職務(wù)侵占行為方面，重點(diǎn)審查的書證、物證

重點(diǎn)審查查獲的贓款、贓物（包括動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)）及行為人用職務(wù)侵占的款項(xiàng)購(gòu)買的物品等物證；會(huì)計(jì)賬目資料，單位相應(yīng)款物支出的財(cái)務(wù)賬簿、銀行賬單、用于平帳的假發(fā)票記賬憑證等，行為人簽字或者騙取領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)、冒領(lǐng)單位財(cái)物的票據(jù)、字據(jù)等書證。

要通過(guò)審查上述物證、書證，結(jié)合犯罪嫌疑人的供述和辯解，同案犯的供述，能夠證明犯罪嫌疑人實(shí)施職務(wù)侵占行為的手段方式、行為過(guò)程以及財(cái)物的數(shù)額。

（三）在證明犯罪嫌疑人屬于公司、企業(yè)或者其他單位的人員，并且具有相應(yīng)職務(wù)方面，重點(diǎn)審查的書證

1.犯罪嫌疑人所在單位性質(zhì)的相關(guān)書證

主要審查下列書證：法人代碼、組織機(jī)構(gòu)代碼復(fù)印件、工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照等相關(guān)證明材料。

2.證明犯罪嫌疑人身份及相應(yīng)職務(wù)的相關(guān)書證

人事檔案、職工登記表、推薦函、合同、皮膚、會(huì)議記錄等；以及單位的工作規(guī)章、崗位職責(zé)、紀(jì)律規(guī)范等。

通過(guò)上面幾個(gè)方面我們可以看出強(qiáng)化職務(wù)侵占犯罪案件書證、物證等客觀性證據(jù)的審查，對(duì)于認(rèn)定犯罪嫌疑人是否實(shí)施了職務(wù)侵占行為非常重要，對(duì)于達(dá)到有證據(jù)證明有犯罪事實(shí)的證明標(biāo)準(zhǔn)不可或缺，我們必須審查逮捕職務(wù)侵占案件必須按照上述幾個(gè)方面嚴(yán)格審查客毋性證據(jù)，并確保采信這些客觀性證據(jù)來(lái)源合法、客觀真實(shí)，構(gòu)建以客觀證據(jù)為核心的認(rèn)定犯罪的證據(jù)體系，抓住職務(wù)侵占證據(jù)審查的精髓。

二、把握一個(gè)點(diǎn)，職務(wù)侵占案件要特別重視主體證據(jù)的審查

我們都知道職務(wù)侵占罪是一種特殊主體的犯罪，并且還是特殊主體利用職務(wù)之便實(shí)施的非法占有公私財(cái)物的行為，至于非法占有的手段則包括侵吞、竊取、騙取或者其他非法手段，而這些客觀行為通常也是普通的刑事犯罪行為，正因?yàn)槠涫翘厥庵黧w實(shí)施的，我們才不能把它作為普通的刑事犯罪處理。所以認(rèn)定職務(wù)侵占罪必須特別注意犯罪主體證據(jù)的審查。

關(guān)于職務(wù)侵占罪的主體范圍：

職務(wù)侵占的主體為特殊主體，包括公司、企業(yè)或者其他單位的人員，具體而言，是指三種不同身份的自然人：股份有限公司、有限責(zé)任公司的董事、監(jiān)事等，這些人是公司的實(shí)際領(lǐng)導(dǎo)者，具有一定職權(quán)，當(dāng)然可以成為職務(wù)侵占罪的主體。

上述公司的人員，指經(jīng)理、部門負(fù)責(zé)人以及職員等且不具有國(guó)家工作人員身份。他們或有特定職權(quán)，或因從事一定的工作，可以利用職權(quán)或者工作之便侵占公司的財(cái)物而成為職務(wù)侵占的主體。

主要通過(guò)審查公司、企業(yè)或者其他單位的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼、工商登記資料等，證明犯罪嫌疑人所在單位是否屬于公司、企業(yè)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體等。還要審查證明犯罪嫌疑人身份的相關(guān)書證，主要是法人代表證明、公司職務(wù)證明、職工登記表，勞動(dòng)合同、勞務(wù)派遣合同等。

三、保住一條線，職務(wù)侵占案件一定要有利用職務(wù)上的便利，將本單位的財(cái)物非法占有的犯罪事實(shí)

審查逮捕職務(wù)侵占犯罪案件一定要保住的一條底線就是一定要有犯罪嫌疑人所在公司、企業(yè)等單位的財(cái)物被犯罪嫌疑人非法占有的犯罪事實(shí)。犯罪嫌疑人非法占有其所在單位財(cái)物的犯罪事實(shí)不能沒(méi)有。這里應(yīng)當(dāng)牢牢把握兩點(diǎn)：

一是行為人非法占有了其所在單位的財(cái)物，占有包括占為己有和轉(zhuǎn)移、處置給第三人所有；占有的對(duì)象是自己職權(quán)范圍內(nèi)或者是工作范圍內(nèi)經(jīng)營(yíng)的本單位的財(cái)物，它既可能是公共財(cái)物，也可能是私有財(cái)物，但不是公民私人所有的財(cái)物。

二是犯罪嫌疑^、實(shí)施了侵吞、盜竊、騙取或者其他非法手段。其中侵吞、竊?。ūO(jiān)守自盜）、騙取是常見手段，其實(shí)至于采取何種非法手段并不重要，關(guān)鍵是形成了犯罪嫌疑人非法占有單位財(cái)物的客觀事實(shí)。如果不考慮犯罪嫌疑人的主體身份、利用職務(wù)之便這兩個(gè)特征，或者在是否具備兩個(gè)特征存在爭(zhēng)議的情況下，行為人的行為至少屬于盜竊、詐騙行為，但必須考慮數(shù)額問(wèn)題。這樣對(duì)犯罪嫌疑人的逮捕就不會(huì)出錯(cuò)，這是我們應(yīng)該堅(jiān)守的底線。

四、掌握一下度，職務(wù)侵占案件的審查逮捕一定要充分考量社會(huì)危險(xiǎn)性，把握好打擊犯罪與保障人權(quán)的平衡

這個(gè)平衡就是要把握保障訴訟與保障人權(quán)的平衡，這也是辦理審查逮捕案件、適用逮捕強(qiáng)制措施的總的原則要求。這種要求就是對(duì)于具有社會(huì)危險(xiǎn)性的犯罪嫌疑人，基于保障訴訟的需要而不得已才要適用逮捕強(qiáng)制措施；而對(duì)于沒(méi)有社會(huì)危險(xiǎn)性的犯罪嫌疑人，如果采取其他強(qiáng)制措施同樣能夠保障訴訟的，應(yīng)基于人權(quán)保障的需要而不批準(zhǔn)逮捕。

職務(wù)侵占案件的犯罪嫌疑人一般是公司的領(lǐng)導(dǎo)人員或管理人員，手中有一定的職權(quán)，比較容易串供、毀滅、偽造、隱匿證據(jù)，干擾證人作證。因此，在審查逮捕時(shí)，對(duì)社會(huì)危險(xiǎn)性的分析應(yīng)著重看犯罪嫌疑人是否已經(jīng)著手或者有可能實(shí)施上述影響證據(jù)認(rèn)定的行為。如具上述情節(jié)，一般應(yīng)認(rèn)定具有社會(huì)危險(xiǎn)性。

若職務(wù)侵占案件犯罪嫌疑人涉嫌的罪行較輕，且能如實(shí)、穩(wěn)定供述，認(rèn)罪態(tài)度好，具有下列情形的可以認(rèn)為社會(huì)危險(xiǎn)性較小：（1）涉案金額比較小，犯罪嫌疑人確有悔罪表現(xiàn)；（2）積極退贓，退賠，并主動(dòng)消除或者減輕其行為的危害結(jié)果；（3）配合偵查機(jī)關(guān)調(diào)查，積極主動(dòng)提供偵查破案線索；（4）共同犯罪中的從犯、脅從犯，發(fā)揮作用較小，能夠如實(shí)供述，積極退贓，沒(méi)有串供毀滅證據(jù)；（5）犯罪后有自首、立功表現(xiàn)等情形。對(duì)于上述情形應(yīng)該綜合考慮，同時(shí)應(yīng)注意犯罪嫌疑人是否具備取保候?qū)?、監(jiān)視居住的條件。