胡若愚

【摘 要】在國(guó)家“走出去”和“一帶一路”戰(zhàn)略背景下，中央企業(yè)對(duì)外承包工程取得了令人矚目的成就，但隨之而來(lái)的是企業(yè)境外法律風(fēng)險(xiǎn)事件頻發(fā)，法律風(fēng)險(xiǎn)防范已成為央企對(duì)外承包工程的重要工作之一。本文以“某央企下屬外經(jīng)公司”為例，通過(guò)對(duì)其主要對(duì)外承包工程業(yè)務(wù)的梳理，總結(jié)了該公司在對(duì)外承包工程中所形成的各類(lèi)法律關(guān)系，并以圖示為基礎(chǔ)，對(duì)該公司對(duì)外承包工程面臨的主要法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析，并對(duì)中央企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范進(jìn)行了思考。

【關(guān)鍵詞】中央企業(yè)；對(duì)外承包工程；法律風(fēng)險(xiǎn)；研究

一、引言

隨著國(guó)家“走出去”和“一帶一路”戰(zhàn)略的實(shí)施，中國(guó)走出去的企業(yè)數(shù)量越來(lái)越多，對(duì)外承包工程業(yè)務(wù)數(shù)量和規(guī)模也越來(lái)越大。商務(wù)部統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2010年至2016年，中國(guó)企業(yè)對(duì)外承包工程新簽合同額從約1344億美元增至1764億美元，完成營(yíng)業(yè)額從約922億美元增至1594億美元，對(duì)外承包工程新簽合同額和營(yíng)業(yè)額連創(chuàng)歷史新高，呈現(xiàn)快速增長(zhǎng)的良好勢(shì)頭。

中央企業(yè)是實(shí)踐國(guó)家戰(zhàn)略的先行者，憑借其在技術(shù)、資金、人才、政策等方面的優(yōu)勢(shì)，在國(guó)家走出去戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程中充分發(fā)揮其骨干和表率作用，成為中國(guó)企業(yè)走出去的中堅(jiān)力量。然而，在面臨空前的歷史性機(jī)遇的同時(shí)，中央企業(yè)境外法律風(fēng)險(xiǎn)事件頻發(fā)，涉外法律糾紛呈上升趨勢(shì)，潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)也日益凸顯，這些法律風(fēng)險(xiǎn)有的已經(jīng)給企業(yè)造成了致命的傷害，有的潛伏在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)是企業(yè)發(fā)展的重大隱患，這無(wú)疑給中央企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)防范工作敲響了警鐘。

“某中央企業(yè)下屬外經(jīng)公司”（以下稱(chēng)“公司”）是某央企為加快走出去步伐，整合外經(jīng)資源而成立的專(zhuān)業(yè)化外經(jīng)公司。該公司以對(duì)外承包工程為主業(yè)，機(jī)構(gòu)精簡(jiǎn)、人員年輕，是新興的成長(zhǎng)型企業(yè)，其境外經(jīng)營(yíng)和商務(wù)能力較強(qiáng)，在資源整合和協(xié)調(diào)管理方面具有先天優(yōu)勢(shì)。但該公司成立時(shí)間較短，國(guó)際化經(jīng)營(yíng)水平還不高，缺乏與境外經(jīng)營(yíng)相匹配的業(yè)績(jī)支撐和專(zhuān)業(yè)隊(duì)伍支持，施工能力較弱，往往需要借助其他中方企業(yè)的專(zhuān)業(yè)特長(zhǎng)和技術(shù)力量共同實(shí)施項(xiàng)目。

該公司是實(shí)施國(guó)家戰(zhàn)略的產(chǎn)物，是央企對(duì)外承包工程的縮影，具有一定的代表性。文章以該公司對(duì)外承包工程法律關(guān)系圖為基礎(chǔ)，對(duì)其面臨的主要法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了剖析，對(duì)中央企業(yè)有效識(shí)別、防范法律風(fēng)險(xiǎn)具有一定的借鑒意義。

二、公司對(duì)外承包工程法律關(guān)系圖

作者通過(guò)對(duì)該公司在全球34個(gè)國(guó)家和地區(qū)以施工總承包或設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工EPC總承包模式承攬的數(shù)百個(gè)工程項(xiàng)目主要采用的運(yùn)作和實(shí)施模式進(jìn)行梳理、比對(duì)和分析，總結(jié)了該公司在對(duì)外承包工程過(guò)程中形成的主要法律關(guān)系，以圖示的形式體現(xiàn)為：

如上圖所示，該公司通常單獨(dú)以其名義或與境內(nèi)外合作單位組成聯(lián)營(yíng)體，以聯(lián)營(yíng)體的名義參與境外工程項(xiàng)目的投議標(biāo)，中標(biāo)后，再將項(xiàng)目委托、總包或分包給合作單位實(shí)施。在此過(guò)程中，該公司扮演了項(xiàng)目總承包商、聯(lián)合體成員方、項(xiàng)目實(shí)施方等多重角色，與業(yè)主、代理、該央企系統(tǒng)內(nèi)單位、中方合作單位、東道國(guó)分包商之間形成了授權(quán)委托、總包、分包、合作實(shí)施等多種法律關(guān)系和內(nèi)外不同的法律關(guān)系層級(jí)，并最終以合同法律關(guān)系的形式固化各方角色、明確責(zé)權(quán)利劃分。在此縱橫交錯(cuò)的法律關(guān)系網(wǎng)下，該公司對(duì)外承包工程面臨的主要法律風(fēng)險(xiǎn)也清晰可見(jiàn)。

三、公司對(duì)外承包工程法律風(fēng)險(xiǎn)分析

1.項(xiàng)目“投議標(biāo)”的法律風(fēng)險(xiǎn)

（1）圍標(biāo)、串標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)：在實(shí)踐中，存在有多家中方企業(yè)參與同一境外項(xiàng)目投議標(biāo)的可能，為了提高中方企業(yè)的中標(biāo)率，節(jié)約投標(biāo)成本，合理分配市場(chǎng)資源，幾家中方競(jìng)標(biāo)企業(yè)往往在商會(huì)或自行協(xié)調(diào)下，就以某中方企業(yè)為主投標(biāo)人，其他競(jìng)標(biāo)人在報(bào)價(jià)等方面予以適當(dāng)配合達(dá)成內(nèi)部約定。同時(shí)，主投標(biāo)人承諾中標(biāo)后將給予配合單位一定經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或在中標(biāo)工程中給予適當(dāng)份額。雖主投標(biāo)人競(jìng)爭(zhēng)力大幅提升，但競(jìng)標(biāo)人之間存在法律禁止的串通投標(biāo)的情形1，一旦保密機(jī)制失效或者競(jìng)標(biāo)人之間發(fā)生糾紛，可能引發(fā)項(xiàng)目合同無(wú)效及其他系統(tǒng)性法律風(fēng)險(xiǎn)。

（2）低價(jià)中標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)：某些國(guó)別市場(chǎng)采用低價(jià)中標(biāo)原則，極大限度的壓縮了承包商的利潤(rùn)空間。有時(shí)公司急于開(kāi)拓某新興市場(chǎng)，以壓縮成本、降低報(bào)價(jià)來(lái)提高中標(biāo)率，寄希望于在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，通過(guò)優(yōu)化設(shè)計(jì)、變更索賠等二次經(jīng)營(yíng)成果獲得利潤(rùn)。但在實(shí)際實(shí)施時(shí)，面對(duì)復(fù)雜的國(guó)別環(huán)境和不可預(yù)估的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，報(bào)價(jià)根本無(wú)法覆蓋成本，二次經(jīng)營(yíng)不利難以達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，造成虧損不斷擴(kuò)大，更難保證利潤(rùn)。

2.項(xiàng)目商務(wù)運(yùn)作模式法律風(fēng)險(xiǎn)

一般而言，公司為滿(mǎn)足業(yè)主要求或經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)的需要，與選定的合作單位組成外部聯(lián)營(yíng)體，通過(guò)與合作單位的內(nèi)部約定，實(shí)現(xiàn)對(duì)聯(lián)營(yíng)體的實(shí)際控制，并負(fù)責(zé)中標(biāo)后的項(xiàng)目實(shí)施。合作單位僅是聯(lián)營(yíng)體形式上的成員方，不參與經(jīng)營(yíng)管理，不承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)，僅按約定獲取部分利潤(rùn)（如圖2所示）；或者，該公司為項(xiàng)目實(shí)施的需要，與中方合作單位組成內(nèi)部聯(lián)營(yíng)體，通過(guò)內(nèi)部約定，明確各方工作分工和責(zé)任分擔(dān)，但各成員方對(duì)外仍以該公司的名義開(kāi)展工作（如圖3所示）；又或者，內(nèi)部和外部聯(lián)營(yíng)體同時(shí)存在，內(nèi)外聯(lián)營(yíng)體成員方不同或者成員方相同但各成員方在內(nèi)外部聯(lián)營(yíng)體中所占份額、工作范圍、責(zé)任承擔(dān)存在差異（如圖4所示）。

在上述模式下，該公司的責(zé)任被劃分為兩個(gè)層次，除了作為項(xiàng)目總包商或?qū)嵤┓綄?duì)聯(lián)營(yíng)體承擔(dān)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中相應(yīng)的責(zé)任外，還作為聯(lián)營(yíng)體成員方按其在聯(lián)營(yíng)體中所占份額或內(nèi)部約定承擔(dān)其在聯(lián)營(yíng)體層面的責(zé)任。但該公司在項(xiàng)目中所負(fù)責(zé)的具體工作份額可能與其在聯(lián)營(yíng)體中所占份額比例不一致，聯(lián)營(yíng)體各成員的責(zé)權(quán)利分配也相應(yīng)的不對(duì)等，公司在項(xiàng)目中所獲收益與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)將不成正比。

另外，選擇有實(shí)力的代理人是獲得海外市場(chǎng)工程項(xiàng)目的關(guān)鍵也是公司進(jìn)入某境外市場(chǎng)的慣例，但代理的介入，無(wú)形中將增加項(xiàng)目成本，壓縮項(xiàng)目利潤(rùn)。而有的國(guó)家代理制度并未合法化，通過(guò)代理運(yùn)作項(xiàng)目往往面臨觸犯該國(guó)反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)或商業(yè)賄賂條例的風(fēng)險(xiǎn)。為了弱化代理身份，規(guī)避代理費(fèi)畸高可能引發(fā)的法律風(fēng)險(xiǎn)，代理往往要求與公司組建形式上的聯(lián)營(yíng)體運(yùn)作項(xiàng)目，但其在聯(lián)營(yíng)體中只獲取收益，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，與聯(lián)營(yíng)體共享收益、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的合作原則不相符，且雙方以合法形式掩蓋非法目的的合作意圖較為明顯，公司將承擔(dān)較大的法律風(fēng)險(xiǎn)。

3.項(xiàng)目實(shí)施模式的法律風(fēng)險(xiǎn)

（1）委托管理模式：該公司成功競(jìng)標(biāo)后作為項(xiàng)目總承包商將項(xiàng)目委托給選定的合作單位以該公司名義管理和實(shí)施項(xiàng)目，并提取一定比例的管理費(fèi)，但一般不參與項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理。采用該種模式能夠彌補(bǔ)公司的先天不足，以高效的時(shí)間和人力成本，獲取一定的經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)。但上述行為實(shí)為法律上的“委托代理行為”，該公司為委托方、合作單位為代理方，根據(jù)中國(guó)有關(guān)法律規(guī)定2，委托方應(yīng)對(duì)代理方以委托方名義實(shí)施的工程承擔(dān)責(zé)任。在此模式下，該公司無(wú)法將其在與業(yè)主簽署的項(xiàng)目合同下應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)以合法的形式有效轉(zhuǎn)移給合作單位，若無(wú)法有效管控項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)，公司將面臨巨大的法律風(fēng)險(xiǎn)。

（2）總包管理模式：該公司成功競(jìng)標(biāo)后作為項(xiàng)目總承包商將項(xiàng)目全部工程總包給合作單位實(shí)施，公司將派駐核心崗位人員參與項(xiàng)目管理，并根據(jù)驗(yàn)工計(jì)價(jià)對(duì)合作單位進(jìn)行支付。該種模式同樣可以有效節(jié)約人力和管理成本，且能夠規(guī)避委托管理模式的弊端，是行業(yè)內(nèi)的慣用做法。但根據(jù)中國(guó)法律關(guān)于禁止轉(zhuǎn)包的規(guī)定3，該轉(zhuǎn)包行為將存在被認(rèn)定為無(wú)效的法律風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，部分項(xiàng)目業(yè)主對(duì)工程轉(zhuǎn)包都有一定程度的限制或禁止性規(guī)定，若無(wú)法嚴(yán)格保密，公司將存在被業(yè)主追責(zé)的法律風(fēng)險(xiǎn)。

（3）分包管理模式：通常情況下，該公司只有在項(xiàng)目業(yè)主有指定分包或?qū)ζ湓陧?xiàng)目所在國(guó)當(dāng)?shù)胤职蓊~有明確要求時(shí)，才會(huì)選用分包管理模式，指定其所屬子公司負(fù)責(zé)分包工程之外的其他工程范圍，并對(duì)分包商進(jìn)行統(tǒng)一協(xié)調(diào)和管理。而境外分包商的施工管理水平良莠不齊，公司與境外分包商缺乏合作經(jīng)驗(yàn)，管理和文化上的融合度也不高，若無(wú)法就業(yè)主指定或要求的當(dāng)?shù)胤职糠肢@得免責(zé)，并實(shí)現(xiàn)對(duì)項(xiàng)目的有效監(jiān)控，做好管理上的銜接，最大的風(fēng)險(xiǎn)最終將由公司來(lái)承擔(dān)。

（4）內(nèi)部合作實(shí)施模式：如圖4所示，該模式通常以該公司名義對(duì)外參與項(xiàng)目投標(biāo)，并與中方合作單位組成內(nèi)部聯(lián)營(yíng)體通過(guò)內(nèi)部分工合作實(shí)施項(xiàng)目。若合作方的工作范圍和責(zé)任劃分約定不明、界定不清，實(shí)施過(guò)程中合作方配合不佳，互相推諉，則容易造成管理上的混亂，產(chǎn)生不必要的內(nèi)耗，從而引發(fā)公司的外部風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，在內(nèi)部分工中，該公司往往負(fù)責(zé)項(xiàng)目商務(wù)運(yùn)作，是業(yè)主與合作方之間的溝通紐帶，與各合作方的工作密切銜接，邊界重疊，難以厘清責(zé)任界限。

4.對(duì)外承包工程合同法律風(fēng)險(xiǎn)

（1）項(xiàng)目合同法律風(fēng)險(xiǎn)：項(xiàng)目合同是主合同，是公司對(duì)外承包工程最重要的法律文件之一。有的項(xiàng)目業(yè)主不采用對(duì)雙方都較為公平的菲迪克合同條件，而采用當(dāng)?shù)貞T用的合同格式，合同條件苛刻，且偏向于保護(hù)業(yè)主方利益，突出承包商責(zé)任。公司急于進(jìn)入該市場(chǎng)，迫于劣勢(shì)地位不得不接受有失公允的合同條件，對(duì)合同中工期延誤、征地拆遷、承包商責(zé)任上限、索賠、驗(yàn)工計(jì)價(jià)、支付、合同價(jià)格調(diào)整、違約等核心條款的談判一再退讓?zhuān)斐珊贤瑮l件先天不足，我方利益無(wú)法得到保障，最終引發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。特別是該公司承攬的很多項(xiàng)目集中在欠發(fā)達(dá)國(guó)家，這些國(guó)家的政府或業(yè)主信譽(yù)較差，償付能力有限，往往拆東墻補(bǔ)西墻，挪用、克扣承包商的工程款，合同執(zhí)行不到位，造成項(xiàng)目進(jìn)度嚴(yán)重受阻，公司墊資壓力巨大。

（2）項(xiàng)目實(shí)施合同法律風(fēng)險(xiǎn)：項(xiàng)目實(shí)施合同包括公司以委托管理、總包、分包模式將項(xiàng)目交由合作單位實(shí)施而與之簽署的系列合同文件。公司與該央企系統(tǒng)內(nèi)單位合作時(shí)，往往講感情，談經(jīng)驗(yàn)，卻忽視了對(duì)基本合同條款的談判，對(duì)關(guān)鍵問(wèn)題礙于情面沒(méi)有堅(jiān)守底線(xiàn)，實(shí)踐中先開(kāi)工后簽合同的情況更是屢見(jiàn)不鮮，但在真正出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)卻找不到解決問(wèn)題的依據(jù)。而在與外部單位合作時(shí)，公司往往照搬照抄相關(guān)主合同條款，忽視了對(duì)實(shí)施合同條款的設(shè)計(jì)和優(yōu)化。特別是在EPC總承包模式下，公司除了需完成主合同中明確約定的工程范圍外，還需完成為保證工程達(dá)到業(yè)主要求或合同規(guī)定的預(yù)期目的和功能的所有明示或隱含的工作，若實(shí)施合同忽略了對(duì)相關(guān)條款的設(shè)置，對(duì)合作單位工程范圍、責(zé)任限定、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的約定未能完全覆蓋公司在主合同下應(yīng)承擔(dān)的全部工程、責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)，則公司將無(wú)法借助合作單位的力量有效轉(zhuǎn)移、化解和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，公司將面臨被業(yè)主追責(zé)而無(wú)法成功向合作單位追責(zé)的兩難局面。

（3）聯(lián)營(yíng)體協(xié)議法律風(fēng)險(xiǎn)：在項(xiàng)目運(yùn)作過(guò)程中，可能存在內(nèi)、外部聯(lián)營(yíng)體成員之間的“黑”、“白”兩份聯(lián)營(yíng)體協(xié)議，若不能做好整體工作規(guī)劃以及與業(yè)主及內(nèi)、外部?jī)蓚€(gè)聯(lián)營(yíng)體的工作對(duì)接，協(xié)調(diào)好聯(lián)營(yíng)體各成員之間的關(guān)系，則發(fā)生法律糾紛的幾率將大大提升。同時(shí)，聯(lián)營(yíng)體協(xié)議通常有聯(lián)營(yíng)體各方對(duì)業(yè)主承擔(dān)連帶責(zé)任的保證，無(wú)論公司是否有過(guò)錯(cuò)，項(xiàng)目業(yè)主均可根據(jù)此條款直接要求公司承擔(dān)全部責(zé)任。甚至，當(dāng)聯(lián)營(yíng)體成員組建項(xiàng)目公司后，上述連帶保證將被視為聯(lián)營(yíng)體成員作為項(xiàng)目公司股東以其在項(xiàng)目公司中的出資額為限對(duì)項(xiàng)目公司債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任而對(duì)業(yè)主方出示的例外背書(shū)，該公司對(duì)業(yè)主方的連帶責(zé)任仍無(wú)法免除。若聯(lián)營(yíng)體過(guò)錯(cuò)方屬 “殼公司”性質(zhì)，無(wú)實(shí)際注資，也無(wú)可供執(zhí)行的資產(chǎn)，一旦發(fā)生糾紛，聯(lián)營(yíng)體約定的風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任分擔(dān)機(jī)制將形同虛設(shè)，該公司面臨代替聯(lián)營(yíng)體對(duì)業(yè)主承擔(dān)全部責(zé)任而無(wú)法向過(guò)錯(cuò)方追償?shù)姆娠L(fēng)險(xiǎn)。

（4）代理協(xié)議的法律風(fēng)險(xiǎn)：關(guān)于代理服務(wù)范圍的約定是代理協(xié)議的核心，若未約定實(shí)質(zhì)性的工作內(nèi)容，確定具體的工作成果并將工作進(jìn)度與支付進(jìn)度掛鉤，代理的服務(wù)水平和運(yùn)作效果可能難達(dá)預(yù)期。同時(shí)，若代理協(xié)議對(duì)代理支付進(jìn)度和幣種的約定與業(yè)主對(duì)公司的支付不一致，在公司未獲得業(yè)主支付或者項(xiàng)目主合同被業(yè)主解除，公司面臨巨額虧損的情況下，代理方仍有可能獲得全額支付，且代理最終獲得的利潤(rùn)可能遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于公司，公司與代理在項(xiàng)目中的責(zé)權(quán)分配嚴(yán)重失衡。

5.對(duì)外承包工程伴生法律風(fēng)險(xiǎn)

（1）注冊(cè)壁壘：某些東道國(guó)對(duì)外國(guó)承包商在東道國(guó)承攬工程有一定的限制性規(guī)定，公司為獲得在東道國(guó)實(shí)施項(xiàng)目的資質(zhì)和審批，通常與東道國(guó)公司在當(dāng)?shù)刈?cè)項(xiàng)目公司，并約定由當(dāng)?shù)毓敬摴境钟许?xiàng)目公司中當(dāng)?shù)胤蓊~部分的股權(quán)，并通過(guò)對(duì)決策機(jī)制、管理架構(gòu)等公司治理結(jié)構(gòu)方面的設(shè)計(jì)和規(guī)劃，確保該公司實(shí)際享有項(xiàng)目公司100%的股權(quán)及控制權(quán)，以規(guī)避當(dāng)?shù)胤蓪?duì)外國(guó)承包商在當(dāng)?shù)刈?cè)公司對(duì)當(dāng)?shù)爻煞止蓹?quán)比例的最低限制要求。該公司實(shí)為當(dāng)?shù)毓敬涑钟械捻?xiàng)目公司中當(dāng)?shù)胤蓊~部分股權(quán)的隱名股東，雖中國(guó)法律并未禁止隱名股東的存在4，但該公司與當(dāng)?shù)毓局g的內(nèi)部約定實(shí)際突破了東道國(guó)對(duì)境外承包商開(kāi)展該類(lèi)業(yè)務(wù)的法律壁壘，是否符合東道國(guó)的相關(guān)法律規(guī)定還有待論證。同時(shí)，顯名股東和隱名股東之間更易發(fā)生股權(quán)爭(zhēng)議，若當(dāng)?shù)毓拘抛u(yù)缺失，該公司還面臨國(guó)有資產(chǎn)流失的重大風(fēng)險(xiǎn)。

（2）退出機(jī)制缺失：在項(xiàng)目前期運(yùn)作過(guò)程中，該公司與合作單位的重心多放在如何盡快實(shí)現(xiàn)新簽合同額的突破上，好大喜功，盲目進(jìn)入，而忽略了對(duì)項(xiàng)目退出機(jī)制的研究，退出條款設(shè)計(jì)過(guò)于粗略，可操作性不強(qiáng)，甚至為了項(xiàng)目盡快落地生效，對(duì)項(xiàng)目退出避而不談。但隨著合作逐步深入，合作方之間的分歧日益顯現(xiàn)，當(dāng)初的合作基礎(chǔ)和熱情已不復(fù)存在，但在確實(shí)無(wú)法繼續(xù)推動(dòng)項(xiàng)目合作的同時(shí)，合作方也無(wú)法尋求到順暢而高效的退出路徑，造成易進(jìn)難出的被動(dòng)局面。甚至，在該公司退出項(xiàng)目后，對(duì)其在項(xiàng)目運(yùn)作初期為實(shí)施項(xiàng)目而與合作方成立的聯(lián)營(yíng)體或項(xiàng)目公司的股權(quán)仍有遺留問(wèn)題有待解決，公司仍無(wú)法完全免除對(duì)業(yè)主方的責(zé)任，潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)隨時(shí)可能發(fā)生。

四、公司法律風(fēng)險(xiǎn)防控現(xiàn)狀

面對(duì)上述諸多法律風(fēng)險(xiǎn)，公司采取了如下風(fēng)險(xiǎn)防范措施：開(kāi)展法治工作建設(shè)，明確工作目標(biāo)，增強(qiáng)法治意識(shí)；制定完善公司對(duì)外承包工程配套管理制度；對(duì)“合規(guī)管理”進(jìn)行積極的探索和實(shí)踐，將規(guī)章制度管理納入法律事務(wù)工作范疇，公司重大決策以法律合規(guī)審核為前置程序；加強(qiáng)法律隊(duì)伍建設(shè)，提高法律人員對(duì)公司規(guī)章制度、經(jīng)濟(jì)合同、重大決策的審核把關(guān)率和審核質(zhì)量；建立境外法律法規(guī)庫(kù)，對(duì)項(xiàng)目東道國(guó)與周邊國(guó)家的法律法規(guī)進(jìn)行比對(duì)和總結(jié)，為開(kāi)展類(lèi)似業(yè)務(wù)提供法律和政策指引；對(duì)境外突發(fā)事件和法律風(fēng)險(xiǎn)事件實(shí)行集中管理，避免風(fēng)險(xiǎn)事件惡化等。公司基本建立了事前防范、事中控制、事后補(bǔ)救的法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，在一定程度有效防范了公司法律風(fēng)險(xiǎn)。但具有涉外因素的法律風(fēng)險(xiǎn)更具復(fù)雜性、不確定性和高傳導(dǎo)性，公司境內(nèi)外機(jī)構(gòu)時(shí)間和空間上的距離也增加了溝通成本和管控難度，公司設(shè)置的風(fēng)險(xiǎn)屏障面臨錯(cuò)綜復(fù)雜的國(guó)際環(huán)境、國(guó)際承包商的激烈競(jìng)爭(zhēng)、公司自身管理的漏洞和瓶頸等多重考驗(yàn)。

五、對(duì)中央企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的思考

2016年至2020年是中國(guó)實(shí)施“十三五”規(guī)劃的5年，是中央企業(yè)深化改革的關(guān)鍵結(jié)點(diǎn)，也是深入落實(shí)“走出去”和“一帶一路”戰(zhàn)略的關(guān)鍵時(shí)期5。中央企業(yè)作為中國(guó)企業(yè)走出去的生力軍，在實(shí)現(xiàn)對(duì)外承包工程突破與創(chuàng)新的同時(shí)，如何處理好市場(chǎng)開(kāi)拓與防范風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系，切實(shí)做好法律風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與監(jiān)管，搭建有效的風(fēng)險(xiǎn)防范屏障，為企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)保駕護(hù)航，是中央企業(yè)應(yīng)深入思考并需大膽嘗試的重要命題。

1.以“屬地化經(jīng)營(yíng)”為載體，做好與“企業(yè)壓減”工作的平衡

“屬地化經(jīng)營(yíng)”是對(duì)中央企業(yè)對(duì)外承包工程的必然要求，是提升國(guó)際化經(jīng)營(yíng)水平的必然選擇，而“企業(yè)壓減”是中央企業(yè)深化改革、壓縮管理層級(jí)、減少管理戶(hù)數(shù)、理順管理關(guān)系的重要舉措。中央企業(yè)在推行子分公司撤并，力求完成壓減工作目標(biāo)的同時(shí)，應(yīng)充分考慮境外經(jīng)營(yíng)的屬地化特征，對(duì)境外機(jī)構(gòu)的新設(shè)撤并應(yīng)以市場(chǎng)需求為依托，避免跟風(fēng)處置。同時(shí)，中央企業(yè)應(yīng)以開(kāi)展“企業(yè)壓減”工作為契機(jī)，制定清晰的國(guó)際化經(jīng)營(yíng)規(guī)劃和戰(zhàn)略，做好市場(chǎng)調(diào)研，確保審慎進(jìn)入，有效壓縮中央企業(yè)內(nèi)同一國(guó)別或區(qū)域市場(chǎng)中的企業(yè)戶(hù)數(shù)，推動(dòng)央企資源整合，樹(shù)立統(tǒng)一品牌，提升整體競(jìng)爭(zhēng)力，理順國(guó)內(nèi)外管理層級(jí)，為中央企業(yè)對(duì)外承包工程理清管理壁壘。

2.以“合規(guī)管理”為核心，打造“依法合規(guī)”的企業(yè)文化

近年來(lái)，部分中央企業(yè)作為國(guó)資委的試點(diǎn)單位對(duì)合規(guī)管理做了一定程度的探索，取得了一定成效。但中國(guó)企業(yè)合規(guī)建設(shè)起步晚，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，普遍缺乏合規(guī)文化，與國(guó)際化公司的合規(guī)管理理念和水平還相差甚遠(yuǎn)。中央企業(yè)需充分認(rèn)識(shí)到開(kāi)展合規(guī)管理工作是企業(yè)防范法律風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在需求，是企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)的重要保障，只有通過(guò)合規(guī)管理，幫助企業(yè)走向規(guī)范化經(jīng)營(yíng)，才是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的生存之道。中央企業(yè)應(yīng)正確處理企業(yè)經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)與合規(guī)審查之間的關(guān)系，實(shí)現(xiàn)完成國(guó)家政治任務(wù)與企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控的統(tǒng)一協(xié)調(diào)，避免合規(guī)程序流于形式，建立依法經(jīng)營(yíng)、合規(guī)管理的企業(yè)文化，適應(yīng)新政治形態(tài)下的法律環(huán)境。

3.以“合同管理”為抓手，強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)源頭的設(shè)計(jì)和管控

合同管理是企業(yè)管理的重要組成部分，是對(duì)以合同形式體現(xiàn)的公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)從發(fā)生到發(fā)展再到結(jié)束全過(guò)程的動(dòng)態(tài)管理。中央企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)合同范本的研究、設(shè)計(jì)和運(yùn)用，以“合同評(píng)審”為手段，強(qiáng)化對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和評(píng)估，事先制定風(fēng)險(xiǎn)防范措施，對(duì)合同簽訂、履行、變更、終止、糾紛處理等環(huán)節(jié)實(shí)施跟蹤管理，合理利用合同條款，規(guī)避和轉(zhuǎn)嫁合同風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)合同權(quán)利。同時(shí)，中央企業(yè)亟需借助現(xiàn)代化的電子工具和手段建立合同管理信息系統(tǒng)，完善合同管理業(yè)務(wù)流程，對(duì)國(guó)內(nèi)外機(jī)構(gòu)的合同流轉(zhuǎn)進(jìn)行集中管控，動(dòng)態(tài)控制，時(shí)時(shí)監(jiān)控，實(shí)現(xiàn)合同信息共享。

4.以“項(xiàng)目管理”為手段，實(shí)現(xiàn)對(duì)境外項(xiàng)目的有效監(jiān)管

項(xiàng)目管理關(guān)系不順，項(xiàng)目監(jiān)管缺失是造成中央企業(yè)巨額虧損的主因之一。中央企業(yè)應(yīng)積極探索項(xiàng)目管理模式，搭建清晰的項(xiàng)目管理架構(gòu)，派駐項(xiàng)目經(jīng)理、工程造價(jià)、設(shè)計(jì)、施工、法律等專(zhuān)業(yè)人員組成項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)參與項(xiàng)目管理，特別是對(duì)施組設(shè)計(jì)、驗(yàn)工計(jì)價(jià)、資金撥付、工程進(jìn)度和安全質(zhì)量等關(guān)鍵環(huán)節(jié)實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)控，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目全員、全周期、全過(guò)程管理，提高管控效率。

5.以“對(duì)標(biāo)管理”為基礎(chǔ)，提升國(guó)際化經(jīng)營(yíng)水平

中央企業(yè)應(yīng)大力開(kāi)展對(duì)標(biāo)管理，通過(guò)與國(guó)際領(lǐng)先承包商管理模式和經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的對(duì)比分析，認(rèn)清央企自身的優(yōu)勢(shì)和不足，明確改革方向。同時(shí)，中央企業(yè)應(yīng)積極探索與國(guó)際化公司的合作，加強(qiáng)與境外公司在組織文化上的融合和業(yè)務(wù)資源的整合，突破中央企業(yè)采用國(guó)內(nèi)項(xiàng)目管理模式實(shí)施國(guó)際化工程項(xiàng)目的限制，開(kāi)拓國(guó)際化視野，提升國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目管理模式的創(chuàng)新。

6.以“法律隊(duì)伍建設(shè)”為根本，為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)提供法律保障

法律人員是中央企業(yè)對(duì)外承包工程法律風(fēng)險(xiǎn)防范的核心力量，加強(qiáng)法律隊(duì)伍建設(shè)是為滿(mǎn)足建設(shè)法治央企的基本要求。隨著中央企業(yè)對(duì)外承包工程業(yè)務(wù)規(guī)模和數(shù)量日益擴(kuò)大，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范和法律合規(guī)業(yè)務(wù)規(guī)模也大幅增長(zhǎng)，法律工作的專(zhuān)業(yè)性與系統(tǒng)性面臨更高的要求與更多的挑戰(zhàn)。中央企業(yè)應(yīng)加大法律人員引進(jìn)力度，加強(qiáng)法律合規(guī)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，優(yōu)化法律人員配置，培養(yǎng)一批懂法律、懂工程、懂管理、懂外語(yǔ)的復(fù)合型海外項(xiàng)目法律人才，以滿(mǎn)足中央企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范工作對(duì)法律工作專(zhuān)業(yè)性、系統(tǒng)性、全面性的數(shù)量和質(zhì)量要求。

參考文獻(xiàn)：

[1] 朱中華. FIDIC EPC合同實(shí)務(wù)操作-詳解？比較？建議？案例[M].中國(guó)建筑工業(yè)出版社， 2013年，14-21.

[2] 中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司資信評(píng)估中心.中國(guó)企業(yè)境外投資和對(duì)外承包工程風(fēng)險(xiǎn)管控及案例分析[M]. 中國(guó)經(jīng)濟(jì)出版社， 2015，270-271.

[3] 王志樂(lè).建立有效的合規(guī)管理體系[M]. 中國(guó)經(jīng)濟(jì)出版社， 2016，14.

[4] 張遠(yuǎn)堂.合同管理操作指南與風(fēng)險(xiǎn)防范[M].法律出版社， 2015，14-16 .

注 釋?zhuān)?/p>

1. 《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法實(shí)施條例》第三十九條、第四十條分別對(duì)屬于投標(biāo)人串通投標(biāo)和視為投標(biāo)人串通投標(biāo)的情形進(jìn)行了規(guī)定。

2. 《民法通則》第六十三條規(guī)定，代理人在代理權(quán)限內(nèi)，以被代理人的名義實(shí)施民事法律行為，被代理人對(duì)代理人的代理行為，承擔(dān)民事責(zé)任。

3. 《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法實(shí)施條例》第五十九條對(duì)中標(biāo)人禁止轉(zhuǎn)包和違法分包進(jìn)行了規(guī)定。

4. 《中華人民共和國(guó)公司法》司法解釋三第二十五條肯定了股權(quán)代持的法律效力。

5. 《中華人民共和國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十三個(gè)五年規(guī)劃綱要》。