呂萍

【摘 要】國(guó)際貿(mào)易融資是在國(guó)際結(jié)算的環(huán)境之下所產(chǎn)生的一種融資的業(yè)務(wù)，是立足于真實(shí)的貿(mào)易背景之下，由于我國(guó)很多的中小企業(yè)在快速發(fā)展的過(guò)程中，急需要融資的支持，但受到國(guó)際金融危機(jī)的影響，在一定程度上影響著中小企業(yè)的國(guó)際貿(mào)易融資。本文先對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資的特點(diǎn)進(jìn)行了詳細(xì)的介紹，并根據(jù)其目前中小企業(yè)所面臨的問(wèn)題，提出了其相應(yīng)的解決策略。

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè)；國(guó)際貿(mào)易融資；新形勢(shì)；財(cái)務(wù)管理

一、前言

中小企業(yè)作為我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易中的重要組成部分，在我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中占據(jù)著非常重要的作用。但在受到金融危機(jī)的影響之下，由于一些中小企業(yè)自身?xiàng)l件的限制，而影響到了國(guó)際貿(mào)易的融資情況，從而直接影響到我國(guó)很多中小企業(yè)進(jìn)出口貿(mào)易的發(fā)展情況，因此，有效的解決我國(guó)中小企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易融資過(guò)程中的問(wèn)題，對(duì)于我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易的穩(wěn)定發(fā)展有著積極促進(jìn)的作用。

二、國(guó)際貿(mào)易融資的特點(diǎn)

（一）周轉(zhuǎn)快、自?xún)斝詮?qiáng)

國(guó)際貿(mào)易融資需要對(duì)所承接的業(yè)務(wù)貿(mào)易背景、還款的來(lái)源等情況具有詳細(xì)的了解，在外貿(mào)融資中一般都是通過(guò)業(yè)務(wù)的實(shí)際支付結(jié)算，并在完成結(jié)算之后作為償還融資的首要來(lái)源，因此，國(guó)際貿(mào)易融資具有很強(qiáng)的自?xún)斝裕硗?，由于進(jìn)出口貿(mào)易的周期比較短，因此，國(guó)際貿(mào)易融資具有周轉(zhuǎn)快、周期短等特點(diǎn)。

（二）融資成本低、信用風(fēng)險(xiǎn)低

在進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易融資過(guò)程中，每一筆的業(yè)務(wù)都需要建立在真實(shí)的商貿(mào)背景之下，因而對(duì)于授信的還款來(lái)源非常的明確，與此同時(shí)，對(duì)于以貨物來(lái)進(jìn)行抵押的方式還可以適當(dāng)?shù)姆艑拠?guó)際貿(mào)易融資授信的條件，由此可見(jiàn)，還款的來(lái)源與融資的用途有著非常緊密的聯(lián)系，在一定程度上降低了國(guó)際貿(mào)易融資的成本，以及融資過(guò)程中所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)也比較低。

（三）融資方式靈活

根據(jù)進(jìn)口與出口方向的不同，對(duì)其國(guó)際貿(mào)易融資的方式設(shè)置了多元化的方向，例如在進(jìn)口方向的融資具有信托貸款、信用證等，而出口的方向則有出口押匯、出口議付等，不僅為中小企業(yè)的貿(mào)易業(yè)務(wù)提供了便利，而且也為銀行提供了手續(xù)費(fèi)、匯差等多方面的綜合收益，與此同時(shí)，對(duì)于我國(guó)國(guó)際貿(mào)易的結(jié)算業(yè)務(wù)也起到了推進(jìn)的作用。

三、中小企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易融資新形勢(shì)下遇到的問(wèn)題及解決對(duì)策

（一）中小企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易融資新形勢(shì)下存在的問(wèn)題

1.在國(guó)際貿(mào)易融資新形勢(shì)中處于劣勢(shì)

由于我國(guó)很多的中小企業(yè)受到其自身?xiàng)l件的限制，例如企業(yè)的注冊(cè)資本比較低、企業(yè)運(yùn)營(yíng)實(shí)力比較弱等情況，我國(guó)中小企業(yè)當(dāng)中實(shí)際存在的這些情況，并不能夠滿(mǎn)足于國(guó)際進(jìn)出口貿(mào)易所具備的條件標(biāo)準(zhǔn)，甚至連最低的標(biāo)準(zhǔn)條件都無(wú)法達(dá)到，因而也無(wú)法進(jìn)行進(jìn)出口權(quán)的申請(qǐng)。同時(shí)我國(guó)中小企業(yè)的實(shí)際發(fā)展情況因?qū)嵙τ邢薅鵁o(wú)法獲得銀行的優(yōu)惠貸款，同時(shí)還由于中小企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中很容易受到外部環(huán)境的影響，而使得在貸款的過(guò)程中，銀行無(wú)法對(duì)中小企業(yè)在進(jìn)出口貿(mào)易過(guò)程中所遇到的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)與控制，因此，很多的銀行都不愿意給中小企業(yè)提供一些優(yōu)惠貸款，這些因素都影響著中小企業(yè)的國(guó)際貿(mào)易融資，嚴(yán)重阻礙著中小企業(yè)的發(fā)展。

2.相關(guān)的法律法規(guī)不夠完善

對(duì)于我國(guó)的中小企業(yè)而言，不僅所擁有的固定資產(chǎn)比較少，不能夠滿(mǎn)足銀行的抵押貸款，而且也往往沒(méi)有建立起社會(huì)誠(chéng)信系統(tǒng)，因而銀行難以根據(jù)其相關(guān)的信用評(píng)價(jià)選擇其中的守信企業(yè)。從而導(dǎo)致中小企業(yè)在進(jìn)行貸款時(shí)，即使能夠申請(qǐng)到貸款，也會(huì)受到貸款規(guī)模的限制，加之我國(guó)社會(huì)的信用體系與相關(guān)的法律法規(guī)建立的還不夠完善，在一定程度上影響著中小企業(yè)的國(guó)際貿(mào)易融資。

3.缺乏對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資的了解

網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的快速發(fā)展，使得現(xiàn)代化的運(yùn)營(yíng)也日漸呈現(xiàn)出一定的信息化，對(duì)于信息的變化與獲取非常的方便與快速，同時(shí)，對(duì)商業(yè)信息的敏感度與洞察力成為了中小企業(yè)在進(jìn)出口貿(mào)易過(guò)程中重要的一部分，而我國(guó)的中小企業(yè)不僅存在著規(guī)模比較小，而且運(yùn)營(yíng)資金實(shí)力方面也比較薄弱，從而對(duì)于國(guó)際貿(mào)易的商業(yè)動(dòng)向信息獲取時(shí)表現(xiàn)的具有一定的滯后性。另外，對(duì)于一些中小企業(yè)的融資業(yè)務(wù)人員對(duì)其業(yè)務(wù)還不夠熟練，對(duì)現(xiàn)代商業(yè)的動(dòng)向與信息沒(méi)有一定的敏銳力與洞察力，而目前銀行的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)更換非常的迅速，由于其缺乏實(shí)際的經(jīng)驗(yàn)而很難與國(guó)際金融系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)及時(shí)、有效的信息交流與溝通，而對(duì)于國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的不熟悉，在一定程度上為中小企業(yè)的融資帶來(lái)了困難，從而嚴(yán)重制約到我國(guó)中小企業(yè)進(jìn)出口貿(mào)易的發(fā)展。

4.對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的控制能力比較弱

受到國(guó)際金融危機(jī)的影響大環(huán)境下，金融機(jī)構(gòu)對(duì)于我國(guó)中小企業(yè)的貿(mào)易融資的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)也提高了很多，而中小企業(yè)整個(gè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力比較薄弱，而且進(jìn)出口貿(mào)易的規(guī)模比較小，形式單一化等這些特點(diǎn)，在一定程度上都影響著中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易的融資情況，除此之外，中小企業(yè)內(nèi)的財(cái)務(wù)管理還缺乏有效的管理機(jī)制，相關(guān)的財(cái)務(wù)信息也不夠規(guī)范，從而造成了中小企業(yè)整體的信用程度不是很高。加之中小企業(yè)對(duì)息信用監(jiān)管體系的注重，很容易在國(guó)際貿(mào)易融資過(guò)程中出現(xiàn)各種風(fēng)險(xiǎn)。例如常見(jiàn)的有進(jìn)出口企業(yè)資信風(fēng)險(xiǎn)、銀行資信風(fēng)險(xiǎn)等。這些風(fēng)險(xiǎn)的存在都將對(duì)我國(guó)中小企業(yè)的發(fā)展造成一定的影響。

（二）中小企業(yè)在應(yīng)對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資新形勢(shì)下財(cái)務(wù)管理舉措

1.中小企業(yè)對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資方式的合理選擇

在進(jìn)行中小企業(yè)的國(guó)際貿(mào)易融資過(guò)程中，要根據(jù)其自身規(guī)模與經(jīng)濟(jì)實(shí)力的實(shí)際情況，選擇與之相符的國(guó)際貿(mào)易方式，國(guó)際貿(mào)易融資作為一種新型的企業(yè)融資方式，由于對(duì)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力要求比較低，同時(shí)還能夠產(chǎn)生一定的經(jīng)濟(jì)效益，因而越來(lái)越受到了我國(guó)中小企業(yè)的青睞。同時(shí)，也根據(jù)中小企業(yè)自身發(fā)展過(guò)程中不同的需求，推出了靈活多變的國(guó)際貿(mào)易融資方式，從而對(duì)于提高中小企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力起到了至關(guān)重要的作用。

2.不斷完善企業(yè)的國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的控制體系

通過(guò)加強(qiáng)中小企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易融資過(guò)程中對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)的重視，并有效的規(guī)避融資過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，正確的認(rèn)識(shí)與掌握國(guó)際貿(mào)易融資過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)其實(shí)施科學(xué)、合理的防控措施，有助于把中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)降到最低，由此可見(jiàn)，不斷的完善我國(guó)中小企業(yè)對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的控制系統(tǒng)，有助于實(shí)現(xiàn)對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制，從而提高我國(guó)中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)良好的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

3.建立良好的企業(yè)信用體系

如果中小企業(yè)建立起良好的自身的信用體系，在進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易融資過(guò)程中，能夠很發(fā)的提高企業(yè)的信任度，從而實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，在一定程度上促進(jìn)了企業(yè)的發(fā)展，與此同時(shí)，還要不斷加強(qiáng)中小企業(yè)的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，并不斷的增強(qiáng)中小企業(yè)自身的承債能力。從而使得國(guó)際貿(mào)易融資更加規(guī)范化與科學(xué)化，與此同時(shí)，還能夠提高我國(guó)中小企業(yè)自身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)健康快速的發(fā)展。

4.提高相關(guān)工作人員的專(zhuān)業(yè)水平

國(guó)際貿(mào)易融資作為一項(xiàng)專(zhuān)業(yè)性非常強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，在具體的運(yùn)營(yíng)過(guò)程中不僅需要相關(guān)的工作人員具有非常靈活的融資理念，同時(shí)還需要具備各個(gè)方面的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，例如具備一定的專(zhuān)業(yè)知識(shí)與業(yè)務(wù)素養(yǎng)，這就需要中小企業(yè)在具體的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中需要加強(qiáng)對(duì)融資業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)，從而有助于對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資市場(chǎng)信息具有敏銳的洞察力，并對(duì)企業(yè)中所可能產(chǎn)生的融資風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)合理的規(guī)避。

四、結(jié)論

由于中小企業(yè)自身?xiàng)l件的限制，例如經(jīng)營(yíng)規(guī)模比較小、經(jīng)濟(jì)實(shí)力有限等因素，從而在國(guó)際貿(mào)易融資新形勢(shì)下遇到了多樣化的問(wèn)題，因此，在面對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資新形勢(shì)的情況下，要選擇其適合的融資方式，并不斷完善其相關(guān)的管理體系，提高企業(yè)的信用體系，從而提高中小企業(yè)的整體實(shí)力，有助于實(shí)現(xiàn)國(guó)際貿(mào)易融資，從而促進(jìn)我國(guó)中小企業(yè)的持續(xù)發(fā)展。

【參考文獻(xiàn)】

[1]吳斌. 后危機(jī)時(shí)代中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的障礙與策略研究[D].武漢工程大學(xué)，2015.

[2]陳剛. 我國(guó)中小企業(yè)融資策略研究[D].華東師范大學(xué)，2012.

[3]欒鳳. 山東省中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易問(wèn)題研究[D].山東師范大學(xué)，2014.