邱雪茹

【摘 要】中小企業(yè)作為一個經(jīng)濟整體，在區(qū)域經(jīng)濟中發(fā)揮著舉足輕重的作用，已成為區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展不可替代的重要組成部分。但受自身規(guī)模制約，在市場競爭中仍處于不利的地位。剖析中小企業(yè)融資難問題、原因及破除發(fā)展瓶頸的策略思考很有必要。

【關鍵詞】中小企業(yè)；融資難；思考

中小企業(yè)以其投資少、規(guī)模小、建設周期短、機制靈活、接近市場、易于開拓等優(yōu)勢特點，逐漸在經(jīng)濟發(fā)展中成長壯大，中小企業(yè)為我國經(jīng)濟社會發(fā)展作出了重要貢獻，但隨著我國經(jīng)濟進入新常態(tài)，中小企業(yè)在轉(zhuǎn)型升級發(fā)展過程中面臨的“融資難、融資貴”問題日益突出，引起了中央和社會各方面的高度重視。習近平總書記指出，“要解決中小企業(yè)融資難的問題，為中小企業(yè)提供可靠、高效、便捷的服務”。資金是企業(yè)經(jīng)營的基礎，是企業(yè)成長的“血液”，因此，解決中小企業(yè)融資困難的問題迫在眉睫。

一、梁平區(qū)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

（一）融資困境

根據(jù)中國人民銀行梁平支行最新數(shù)據(jù)顯示，2016年，梁平縣中小企業(yè)貸款余額為165075萬元，但2017年上半年，銀行向中小企業(yè)貸款余額為56765萬元，同比2016年上半年中小企業(yè)貸款（84321萬元）減少了32.68%。為此，中小企業(yè)想擴大生產(chǎn)規(guī)模急需大量的資金，而資金的缺口卻無法合理的得到補充。近兩年來，物價上漲，企業(yè)需要的資本金也增加了不少，從這里我們可以看出，企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績很大程度上決定銀行對企業(yè)的信用評級，商業(yè)銀行不會把自己的風險投注在企業(yè)的前途上，這更加增加了資金缺口。

（二）融資成本高

中小企業(yè)向商業(yè)銀行借款和民間借貸融資兩種融資主渠道的成本都比較高。從商業(yè)銀行借款來說，銀行對中小企業(yè)的貸款利率都會高于商業(yè)銀行基準利率，并向上的浮動約為40%-60%之間。除此之外，企業(yè)還要承擔總貸款額的2%-3%的擔保費用及評估、公證、保險等費用；總的來說，中小企業(yè)平均信貸融資成本高達12%左右。由于商業(yè)銀行的借款申請時間過長，而中小企業(yè)又急于利用資金，從而轉(zhuǎn)向民間借貸。民間借貸年利率一般超過20%，典型的高利貸融資方式。不論商業(yè)銀行借款還是民間資本借貸，全縣中小企業(yè)的融資成本都出現(xiàn)較高趨勢。過高的融資成本，抽走了企業(yè)的很大一部分利潤，制約了中小企業(yè)的發(fā)展，也大大降低了中小企業(yè)抵御風險的能力。

二、中小企業(yè)融資難的原因

（一）中小企業(yè)量小質(zhì)弱、信用度偏低

梁平的中小企業(yè)量小質(zhì)弱，目前有中小企業(yè)5594個，但規(guī)模以上企業(yè)僅有103個，其余的則規(guī)模小、生命周期短、抗風險能力低、容易在市場競爭中被淘汰。絕大多數(shù)中小企業(yè)成立時間短、固定資產(chǎn)少、資金積累不足、賬務不健全等因素，抗風險能力弱，信用度偏低。還有極少數(shù)個別的中小企業(yè)存在避債現(xiàn)象，這也影響了中小企業(yè)的整體信用，使得銀行對其失去足夠的信任。

（二）缺乏有效的抵押和擔保

中小企業(yè)融資難的重要因素之一就是缺乏有效抵押物。首先，中小企業(yè)可抵押物少，抵押物的折扣率高。目前抵押貸款的抵押率，土地、房地產(chǎn)的抵押率一般為為60-70%，機器設備為30-50%，動產(chǎn)為20一30%，專用設備為10%。梁平的中小企業(yè)能用資產(chǎn)抵押直接獲得銀行貸款的很少。其次，中小企業(yè)難以找到合適的擔保人。梁平企業(yè)大多數(shù)思想不解放，效益好的企業(yè)既不愿意給別人作擔保，也不愿意請人為自己作擔保，效益一般的企業(yè)，銀行又不允許作擔保人。而且企業(yè)之間相互擔保，往往是一家企業(yè)出了問題會連累一批企業(yè)，這通常又被認為是社會穩(wěn)定所難以承受的，使擔保常常變得有名無實。最后，抵押資產(chǎn)評估服務不規(guī)范。資產(chǎn)評估中介服務還處于壟斷服務階段，對抵押物的評估往往不按市場行為準確評估，隨意性很大。

（三）擔保公司總體實力弱、抗風險能力低

梁平目前僅有興農(nóng)擔保和恒達擔保2家融資性擔保公司，這兩家公司在一定程度上緩解了中小企業(yè)融資的困境，但仍存在諸多問題：首先，梁平擔保機構擔保能力有限，兩家擔保機構注冊資本均只有5000萬元，單筆擔保能力只有500萬；資金需求稍大的就無法滿足。況且兩家擔保公司都是政府出資，民間資本沒介入，制約了資金的擴充；其次是缺乏應對擔保風險和損失的措施，政策性擔保機構無需以經(jīng)濟效益為主，追求更多的是社會效益，不符合擔保的高風險性質(zhì)，有可能使擔保規(guī)模過大，當銀行考慮到一旦出現(xiàn)代償額過大或集中代償?shù)那闆r，擔保機構無力代償時反而會不愿意向中小企業(yè)貸款。

三、解決中小企業(yè)融資困境的建議

（一）提升中小企業(yè)素質(zhì)，改善其自身融資條件

要想解決這個問題，首先要苦練內(nèi)功、提高自身素質(zhì)。我縣很多中小企業(yè)仍具有家族特色，家族成員占據(jù)企業(yè)的重要管理崗位，在重大經(jīng)營決策上獨斷獨行。這種管理模式阻礙企業(yè)引進優(yōu)秀的管理人才，經(jīng)營決策也缺失科學性，增大了企業(yè)的經(jīng)營風險。中小企業(yè)要想擺脫這種狀態(tài)，就必須吸引現(xiàn)代企業(yè)制度和管理制度的要素，對原有企業(yè)結構進行調(diào)整，引進專業(yè)人才，改變家族式的管理方式。其次是各主管部門如經(jīng)信委、農(nóng)委、商務局等要加強對中小企業(yè)的管理和引導，幫助其健全財務管理制度，規(guī)范會計工作，保證財務信息的真實性和可靠性。只有這樣才能為企業(yè)樹立良好的形象，提升企業(yè)信用水平，增強在激烈的市場競爭中抵御風險的能力。

（二）強化擔保能力建設

要充分認識和重視中小企業(yè)信用擔保體系的作用，要按市場經(jīng)濟發(fā)展的要求，完善和推動中小企業(yè)信用擔保體系的規(guī)范發(fā)展，建議通過縣財政投入、或引進民營資本注入等方式，將兩家擔保公司的注冊資本金增大到1億元，增強為中小企業(yè)提供貸款擔保的實力，達到多數(shù)商業(yè)銀行的認可。

（三）建立激勵機制

鼓勵各銀行及擔保公司向中小企業(yè)發(fā)放貸款，對銀行按基準利率上浮20%以內(nèi)的向中小企業(yè)發(fā)放貸款的，按1個百分點給給予獎勵；對收取擔保費在2%以下的擔保公司，優(yōu)先向市級相關部門推薦爭取擔保補貼和營業(yè)稅免征項目支持；在市級民營經(jīng)濟發(fā)展切塊專項資金中安排部分資金對企業(yè)貸款進行貼息，積極幫助企業(yè)策劃、包裝項目，爭取市級產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金注入，從根本上降低企業(yè)融資成本。還可成立貸款風險基金，對因中小企業(yè)貸款產(chǎn)生的損失給予一定比例的補貼，以降低銀行及擔保公司的風險。

（四）健全銀企保信息溝通機制

目前銀行作為融資主渠道的作用未充分發(fā)揮，原因是多方面的，其中一個重要原因，是銀行、企業(yè)、擔保機構三方融資信息不對稱，銀行、擔保機構不了解中小企業(yè)的資金需求，中小企業(yè)不了解銀行的金融產(chǎn)品，同時，中小企業(yè)普遍存在規(guī)模小、財務制度不完善的問題，信用狀況難以評價，導致銀行不敢輕易貸款給中小企業(yè)。建議加大政府主導的銀企保對接的力度，完善銀企保對接平臺，健全企業(yè)與銀行、擔保機構之間的信息溝通協(xié)調(diào)機制、信息共享機制以及中小企業(yè)信息發(fā)布機制，完善企業(yè)信用評價體系，建立中小企業(yè)資信檔案，實現(xiàn)企業(yè)需求與金融資本的有機結合。

（五）發(fā)揮中小企業(yè)促進會的作用

2013年我縣成立了中小企業(yè)促進會，各相關主管部門要引導行業(yè)協(xié)會加強自身建設，增加市場開拓、產(chǎn)品創(chuàng)新、質(zhì)量管理等服務功能，不斷增強協(xié)會凝聚力，提升企業(yè)發(fā)展整體水平，培育抱團發(fā)展意識。

（六）加快金融產(chǎn)品創(chuàng)新

引導和鼓勵各銀行、擔保公司突破不動產(chǎn)抵押的限制，開發(fā)賬款融資、發(fā)票融資、訂單融資、供應鏈融資、倉單提單權質(zhì)押貸款等金融產(chǎn)品，滿足中小企業(yè)融資需求。

【參考文獻】

[1]趙曉云.利用民間借貸緩解中小企業(yè)融資難問題的思考——以金華地區(qū)為例[J].現(xiàn)代經(jīng)濟信息，2014（03）：253-254.