摘要：大力發(fā)展普惠金融，有利于促進(jìn)我國(guó)金融業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，完善經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)社會(huì)和諧發(fā)展。小額信貸是普惠金融體系的重要因素，本質(zhì)是普惠金融的理念和實(shí)踐。本文基于普惠金融視角，分析我國(guó)小額信貸的發(fā)展現(xiàn)狀及存在問(wèn)題，并提出相應(yīng)對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞：小額信貸；普惠金融；發(fā)展路徑

一、普惠金融與小額信貸關(guān)系

普惠金融與小額信貸緊密相關(guān)，在一定程度上，小額信貸本質(zhì)上是普惠金融的理念和實(shí)踐，普惠金融是對(duì)小額信貸扶貧理論認(rèn)識(shí)的深化和發(fā)展。普惠金融主要將小額信貸所涉及的一個(gè)個(gè)零散的機(jī)構(gòu)和服務(wù)更加有序地進(jìn)行整合和完善，并將其更加系統(tǒng)地融入金融行業(yè)發(fā)展中。普惠金融也是小額信貸的延伸，例如小額信貸的主要業(yè)務(wù)是貸款業(yè)務(wù)，而普惠金融除了提供貸款，還提供匯款、理財(cái)?shù)绕渌?wù)，是小額信貸的升級(jí)版。普惠金融和小額信貸的推進(jìn)，有助于緩解貧困，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。

二、小額信貸發(fā)展中存在問(wèn)題

在普惠金融的建設(shè)過(guò)程中，小額信貸也存在著一定的問(wèn)題。本文我們對(duì)小額信貸存在的問(wèn)題進(jìn)行了整理。

（一）爆發(fā)式增長(zhǎng)引起消極影響

近年來(lái)，我國(guó)小額信貸公司增長(zhǎng)迅速，機(jī)構(gòu)的數(shù)量和規(guī)模在大面積擴(kuò)展。然而看似飛速增長(zhǎng)的表面，只是體現(xiàn)了金融的普惠，小額信貸的服務(wù)質(zhì)量并沒(méi)有完全提高。由于小額信貸公司盲目的大面積擴(kuò)張，吸引了一大批貸款的人群。在貸款額的不斷增長(zhǎng)下，貸款的質(zhì)量和信用難以保障，會(huì)出現(xiàn)過(guò)期貸款和壞賬等一系列消極影響。由于信息不對(duì)稱，小額信貸機(jī)構(gòu)無(wú)法確定貸款人是否真正有償還貸款的能力。隨著貸款人和客戶的增長(zhǎng)，部分信貸員將偏向于富裕的貸款者，認(rèn)為其資信狀況良好，償還貸款的能力強(qiáng)，這將偏離普惠金融的公平原則。這些現(xiàn)象的出現(xiàn)將不利于社會(huì)穩(wěn)定。

（二）缺乏監(jiān)管內(nèi)部產(chǎn)權(quán)不明確

由于制度不完善，有些地區(qū)的小額信貸機(jī)構(gòu)并沒(méi)有受到當(dāng)?shù)厝藗兊闹匾?。長(zhǎng)期缺少嚴(yán)格的監(jiān)管，部分機(jī)構(gòu)會(huì)出現(xiàn)內(nèi)部控制人挪用公款、管理不合理、信息不透明等現(xiàn)象。沒(méi)有外界的嚴(yán)格監(jiān)督，會(huì)使小額信貸機(jī)構(gòu)放松對(duì)自身的管理，在財(cái)務(wù)報(bào)表上沒(méi)有客觀準(zhǔn)確反映機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)情況。 此外，機(jī)構(gòu)資金產(chǎn)權(quán)不明確也影響了小額信貸機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)作。機(jī)構(gòu)用以發(fā)放貸款的資金一般意義上被認(rèn)為是公益財(cái)產(chǎn)，小額信貸機(jī)構(gòu)或政府僅擁有這部分財(cái)產(chǎn)的使用權(quán)而非所有權(quán)，缺失了這個(gè)產(chǎn)權(quán)界定，就會(huì)導(dǎo)致資金處置責(zé)任人不明、資金被任意占用和使用效率低等問(wèn)題。

（三）小額信貸公司風(fēng)險(xiǎn)難以控制

任何投資都是面臨一定的風(fēng)險(xiǎn)，例如股票投資，高風(fēng)險(xiǎn)高收益。但如果貸款人的投資失敗，將很難保證如約歸還貸款。有些貸款人的貸款動(dòng)機(jī)甚至不純，在主觀上將進(jìn)行詐騙。如果小額信貸公司沒(méi)有采取一定的擔(dān)保措施，會(huì)導(dǎo)致公司的資金面臨虧損，出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)，不利于公司發(fā)展。在擔(dān)保法律關(guān)系中，小額信貸公司作為權(quán)利主體通常會(huì)認(rèn)為：客戶提供了足額的抵押物和質(zhì)物，貸款便基本沒(méi)有什么風(fēng)險(xiǎn)了，從而放松了對(duì)償債信譽(yù)和償債能力的調(diào)查，這是存在極大風(fēng)險(xiǎn)的，因?yàn)槊恳豁?xiàng)擔(dān)保措施由于法律規(guī)定都存在著很大的局限性。

三、普惠金融視角下小額信貸發(fā)展策略

（一）進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)

在普惠金融的發(fā)展中，小額信貸的社會(huì)績(jī)效有利于幫助我們了解小額信貸的發(fā)展情況，對(duì)于其存在的不足進(jìn)行及時(shí)修改和完善。通過(guò)社會(huì)群體的評(píng)價(jià)，充分了解群眾的需求和面臨的情況，對(duì)小額信貸的業(yè)務(wù)和服務(wù)進(jìn)行一定的調(diào)整。對(duì)于社會(huì)績(jī)效好的小額信貸公司，政府可以采取相關(guān)措施進(jìn)行鼓勵(lì)，例如財(cái)政補(bǔ)貼和降低稅收。對(duì)于社會(huì)績(jī)效低的信貸公司，相關(guān)部門(mén)要進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)督和調(diào)查。小額信貸公司在擴(kuò)大自身的規(guī)模時(shí)也要注重公司的服務(wù)質(zhì)量，增強(qiáng)自身的社會(huì)責(zé)任感。

（二）改變經(jīng)營(yíng)模式

小額信貸機(jī)構(gòu)應(yīng)該根據(jù)自身的特點(diǎn)，適當(dāng)改變自身的經(jīng)營(yíng)方式，因地制宜增強(qiáng)自己的可持續(xù)發(fā)展。在發(fā)展過(guò)程中，遵循“開(kāi)源”“節(jié)流”的理念，拓寬自己獲取資金的來(lái)源。通過(guò)調(diào)節(jié)設(shè)置自己的業(yè)務(wù)模式，改進(jìn)自己發(fā)展中的不足，取長(zhǎng)補(bǔ)短。在拓寬融資上，可以引進(jìn)先進(jìn)的管理技術(shù)和業(yè)務(wù)模式，打造屬于自己個(gè)性化的融資方式和經(jīng)營(yíng)模式。招納一批優(yōu)秀的人才，為自己的機(jī)構(gòu)進(jìn)行設(shè)計(jì)和管理，提高產(chǎn)品的質(zhì)量和機(jī)構(gòu)運(yùn)作效率。在提高自己競(jìng)爭(zhēng)力的情況下，才更能吸引投資者為自己的機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資，得到更多人的信任。

（三）完善法律政策

對(duì)于小額信貸機(jī)構(gòu)身份合法性問(wèn)題，政府應(yīng)該出臺(tái)相關(guān)的政策進(jìn)行管理，為其提供法律上的保護(hù)和支持。小額信貸只有在法律上受到保護(hù)，投資者才有信心對(duì)其進(jìn)行投資，這也有助于普惠金融在全國(guó)范圍內(nèi)的發(fā)展。相關(guān)部門(mén)要對(duì)小額信貸機(jī)構(gòu)進(jìn)行嚴(yán)格的外部監(jiān)督，明確機(jī)構(gòu)的資金產(chǎn)權(quán)，減少內(nèi)部管理人控制機(jī)構(gòu)的情況。使小額信貸機(jī)構(gòu)的資金流動(dòng)明細(xì)更加清晰，內(nèi)部機(jī)制健全信息透明。有關(guān)部門(mén)可以不定時(shí)對(duì)小額信貸機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查和走訪，對(duì)其財(cái)務(wù)賬本進(jìn)行抽查，加強(qiáng)監(jiān)管力度。

（四）增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制

小額信貸公司在貸款過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)難以掌控。因此要設(shè)計(jì)相關(guān)的擔(dān)保措施來(lái)降低面臨的不確定風(fēng)險(xiǎn)因素，有效檢驗(yàn)貸款申請(qǐng)人的貸款動(dòng)機(jī)和債務(wù)償還能力。例如在貸款人申請(qǐng)貸款時(shí)，讓其填寫(xiě)相應(yīng)的擔(dān)保單，使小額信貸公司在法律上掌握貸款人的資源和相應(yīng)資產(chǎn)。如果貸款人在到期時(shí)違約，小額信貸公司可以將掌握的資源進(jìn)行拍賣(mài)或折價(jià)，來(lái)填補(bǔ)公司缺少的貸款額。這可以作為一項(xiàng)督促措施，催促貸款人按時(shí)歸還貸款。小額信貸公司要出臺(tái)相應(yīng)的措施降低風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)計(jì)詳細(xì)的流程和處理方案，并及時(shí)檢驗(yàn)方案的可行性和有效性。

參考文獻(xiàn)：

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[2]劉曉磊.普惠金融視角下的小額貸款公司發(fā)展研究[J].中國(guó)商論，2016（11）：93-95.

作者簡(jiǎn)介：

胡杰（1997.11- ），女，漢族，浙江紹興人，本科生，研究方向：金融工程；

張超（1991.11- ），男，漢族，安徽宣城人，碩士，助教，研究方向：金融統(tǒng)計(jì)。