楊帆

摘 要：在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，我國(guó)的中小型企業(yè)對(duì)我國(guó)市場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展的推動(dòng)起到了關(guān)鍵的作用，隨著國(guó)家經(jīng)濟(jì)不斷地發(fā)展，中小型企業(yè)在國(guó)家經(jīng)濟(jì)中的地位越來(lái)越重要，在提供工作崗位、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、促進(jìn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)、加快技術(shù)創(chuàng)新等方面都有著不可缺少的作用。但是目前中小型企業(yè)在發(fā)展中還是存在很多問題，其中融資的難度已經(jīng)是中小型企業(yè)發(fā)展的瓶頸了，出現(xiàn)融資難的問題有多種原因，除了中小型企業(yè)自身的因素以外，金融機(jī)構(gòu)服務(wù)欠缺、國(guó)家政府沒有出臺(tái)有效的政策扶持也是導(dǎo)致融資難的因素。對(duì)于中小企業(yè)融資難這個(gè)問題，社會(huì)能量、國(guó)家政府、金融機(jī)構(gòu)以及中小型企業(yè)自身的共同努力是解決融資難問題的關(guān)鍵所在。在本文中對(duì)我國(guó)中小型企業(yè)在融資中所碰到的困難與阻礙進(jìn)行分析，研究出問題的解決方法，旨在為國(guó)家所有中小型企業(yè)解決融資難的問題以及找到更好的融資方式。

關(guān)鍵詞：中小型企業(yè)；企業(yè)融資問題；問題解決方式

一、引言

自從我國(guó)改革開放以來(lái)，我國(guó)中小型企業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中取得了巨大成就，并在解決國(guó)家就業(yè)問題、國(guó)家稅收、發(fā)展技術(shù)創(chuàng)新、地區(qū)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展以及國(guó)家新農(nóng)村建設(shè)中發(fā)揮著關(guān)鍵作用。但是由于我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)機(jī)制還不夠完善、不夠成熟，社會(huì)中信用環(huán)境不樂觀，大部分中小型企業(yè)在進(jìn)行融資時(shí)受到的約束較多，融資難的問題阻礙著我國(guó)中小型企業(yè)的進(jìn)步發(fā)展，因此目前我國(guó)中小型企業(yè)的發(fā)展已進(jìn)入到瓶頸期，為了保證中小型企業(yè)更好的發(fā)展，推動(dòng)國(guó)家經(jīng)濟(jì)，當(dāng)下之急就是解決中小型企業(yè)融資難的問題。

二、目前我國(guó)中小型企業(yè)在融資中所面臨的阻礙

我國(guó)中小型企業(yè)的產(chǎn)業(yè)基本上都集中在一些老式傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)以及需要大量勞動(dòng)力的產(chǎn)業(yè)。這兩種類型的產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)成本高、利潤(rùn)低、產(chǎn)品附加值低下等產(chǎn)業(yè)特點(diǎn)。這種的企業(yè)的內(nèi)部管理結(jié)構(gòu)層次單一、管理層與基層員工的工作素質(zhì)普遍低下、管理普遍都是家族化，只注重眼前利益，不考慮企業(yè)未來(lái)發(fā)展道路，這種企業(yè)一般不會(huì)長(zhǎng)期發(fā)展。近些年隨著我國(guó)創(chuàng)業(yè)潮流的興起，新建立的公司如雨后春筍般不斷出現(xiàn)，不過(guò)大部分新建立的公司參差不齊，生存時(shí)期段，這種中小型企業(yè)的發(fā)展倉(cāng)促，前期準(zhǔn)備不夠充分，非常容易倒閉，因此銀行很難對(duì)其信任，相關(guān)信貸也就變的困難重重了。

在眾多的中小企業(yè)中，因企業(yè)內(nèi)部管理方式不規(guī)范、企業(yè)有關(guān)財(cái)務(wù)的規(guī)章制度不完善，在進(jìn)行記賬時(shí)，不按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行操作造成的賬目混亂，中小型企業(yè)的信用意識(shí)薄弱，財(cái)務(wù)人員通過(guò)人為操作來(lái)控制利潤(rùn)，更有甚至為了逃避國(guó)家稅收，弄虛作假，這類企業(yè)在中小型企業(yè)總數(shù)中不在少數(shù)。同時(shí)，因中小型企業(yè)對(duì)金融機(jī)構(gòu)所提供的信息不透明、不對(duì)稱，且中小型企業(yè)在進(jìn)行信貸時(shí)，所貸金額普遍較小但次數(shù)很多，因此為了減少自身風(fēng)險(xiǎn)、降低自身成本，金融機(jī)構(gòu)通常對(duì)中小型企業(yè)的貸款數(shù)額控制在一定范圍內(nèi)，

在我國(guó)，資產(chǎn)交易方面還不夠完善，信用制度不達(dá)標(biāo)，銀行機(jī)構(gòu)對(duì)中小型企業(yè)的其他資產(chǎn)比如設(shè)施設(shè)備、未收賬款等未具備相應(yīng)的估價(jià)能力，因此很少有銀行機(jī)構(gòu)會(huì)接受中小型企業(yè)的未收賬款抵押、股份抵押、知識(shí)產(chǎn)權(quán)抵押等一些不能對(duì)其進(jìn)行估價(jià)的資產(chǎn)。因我國(guó)對(duì)上述幾類資產(chǎn)的相關(guān)法律法規(guī)還不夠完好，所以國(guó)家銀行在對(duì)抵押資產(chǎn)方面的要求特別高，除了土地、房屋等一些不動(dòng)產(chǎn)以外，一般都不接受其他資產(chǎn)，但是我國(guó)中小型企業(yè)本身規(guī)模就小、資金不充裕、能夠符合銀行對(duì)抵押物要求的資產(chǎn)更是少之又少，因此成功借貸的企業(yè)幾乎沒有。

在國(guó)家經(jīng)濟(jì)中，相比于中小型企業(yè)，國(guó)有、大型企業(yè)更有重要的地位，因此國(guó)家對(duì)國(guó)有、大型企業(yè)進(jìn)行扶持并發(fā)布相關(guān)的政策法規(guī)。在對(duì)國(guó)有、大型企業(yè)進(jìn)行扶持的同時(shí)對(duì)中小型企業(yè)在融資途徑變得短缺，因?yàn)殂y行再面對(duì)國(guó)有、大型企業(yè)跟中小型企業(yè)時(shí)一定是選擇更具安全、更有經(jīng)濟(jì)效益的國(guó)有、大型企業(yè)進(jìn)行放貸，這對(duì)現(xiàn)今中小型企業(yè)融資難情況更是不利。

我國(guó)的長(zhǎng)期金融市場(chǎng)不夠完善，目前的金融體系改有待改進(jìn)，我國(guó)對(duì)市場(chǎng)機(jī)制正確運(yùn)用的客觀功能不足，第一板上市門檻相對(duì)較高且規(guī)模小，在1億以下的中小企業(yè)板行業(yè)覆蓋面小，二板市場(chǎng)門檻低、風(fēng)險(xiǎn)大，使得中小型企業(yè)在長(zhǎng)期金融市場(chǎng)中獲得資金相當(dāng)不易。雖然新三板的能夠有資金幫助、資產(chǎn)增值、融資便利、較大的宣傳效應(yīng)、更有利于企業(yè)發(fā)展，使中小型企業(yè)進(jìn)入長(zhǎng)期金融市場(chǎng)提供了方向，但是目前相關(guān)的制度機(jī)制還不夠完善，還存在一些問題，比如企業(yè)退出方式有限、不設(shè)跌漲限制、交易方式不全面等。

三、中小企業(yè)進(jìn)行融資的可行方法

在中小型企業(yè)進(jìn)行融資中，能夠通過(guò)企業(yè)名義進(jìn)行融資的方式有以下幾種。

（一）中小型企業(yè)不動(dòng)資產(chǎn)抵押貸款

中小型企業(yè)通過(guò)將企業(yè)擁有的廠房、土地、設(shè)施設(shè)備都能夠一些不動(dòng)資產(chǎn)來(lái)做抵押，從而取得銀行的借貸，這在中小型企業(yè)中是比較常見的傳統(tǒng)貸款方式。

（二）中小型企業(yè)訂單貸款

中小型企業(yè)通過(guò)與銀行簽訂銀行認(rèn)同的訂貨合同向銀行申請(qǐng)授信，與大型企業(yè)有長(zhǎng)期穩(wěn)定的貿(mào)易關(guān)系的中小型企業(yè)適合這種貸款方式，這種貸款方式能夠使中小型企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)、交貨可以有效的解決生產(chǎn)囤貨時(shí)的資金需要。

（三）未收賬單款抵押貸款

中小性企業(yè)通過(guò)將本企業(yè)所需要收款的賬單款的收款權(quán)，對(duì)銀行進(jìn)行貸款，銀行方面將根據(jù)賬單上的應(yīng)收金額，對(duì)申請(qǐng)貸款的公司發(fā)放貸款，貸款金額最高不會(huì)超過(guò)賬單上的金額。長(zhǎng)期跟通訊、石油、建筑、鐵路等一些國(guó)有、大型的企業(yè)進(jìn)行合作的中小型公司是最適合這種貸款方式的。這種貸款方式是依靠所合作的國(guó)有、大型企業(yè)的信用值，降低自身企業(yè)進(jìn)行貸款的門檻，通過(guò)這種方式，對(duì)所合作的國(guó)有、大型企業(yè)所欠的貨款催收有促進(jìn)作用，在銀行的壓力下貨款會(huì)更快的回收。

（四）將企業(yè)貨物進(jìn)行抵押貸款

中小型企業(yè)將在市場(chǎng)上擁有價(jià)值的貨物及庫(kù)存抵押給銀行，對(duì)所抵押貨物在市場(chǎng)上的價(jià)值進(jìn)行評(píng)估，銀行對(duì)該企業(yè)進(jìn)行放款，委托監(jiān)管、制定貨物交貨地點(diǎn)等方式對(duì)貨物進(jìn)行控制，可以對(duì)供應(yīng)鏈內(nèi)的中小型企業(yè)給予便利的融資。有大量生產(chǎn)原料、成品貨物，采用淡季庫(kù)存旺季出售的貿(mào)易模式的中小型企業(yè)比較合適這種貸款方式。endprint

（五）中小型企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)抵押貸款

將企業(yè)中或者個(gè)人的合法真實(shí)有效的專利、商標(biāo)、著作權(quán)等一系列的知識(shí)產(chǎn)權(quán)在銀行進(jìn)行抵押，從而獲得貸款資金。這種貸款方式只適合有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的中小型

企業(yè)。

（六）股權(quán)融資

中小型企業(yè)通過(guò)讓出企業(yè)的部分所有權(quán)，通過(guò)增資來(lái)引進(jìn)新股東的投資來(lái)達(dá)到融資的目的。股權(quán)融資的特點(diǎn)是所獲得資金不需要償還，新進(jìn)入的股東與原來(lái)企業(yè)的老股東一起對(duì)企業(yè)的利潤(rùn)進(jìn)行共享。發(fā)展?jié)摿^大的中小型企業(yè)可以通過(guò)這種方式來(lái)解決資金短缺的問題。

這種股權(quán)融資一般分為兩種，通過(guò)私募發(fā)售，有企業(yè)本身去找尋有投資實(shí)力的投資人員，吸引投資人員入股到企業(yè)內(nèi)；發(fā)行新股，增加股份，在社會(huì)中公開發(fā)售募集。

（七）信用貸款

信用貸款最大的特色就是不需要任何的抵押物品，也不需要任何的第三方擔(dān)保，就憑借企業(yè)或個(gè)人的信譽(yù)值就能夠在銀行獲得貸款，以企業(yè)或個(gè)人的信用值作為后期還款的保證。這種貸款方式對(duì)借貸方的要求審核是相當(dāng)嚴(yán)格的，都需要對(duì)其經(jīng)濟(jì)情況、發(fā)展?jié)摿M(jìn)行考察評(píng)估的。

四、結(jié)束語(yǔ)

針對(duì)目前我國(guó)中小型企業(yè)融資借貸困難的問題，引起這種問題的因素，除了中小型企業(yè)自身的因素以外，金融機(jī)構(gòu)服務(wù)欠缺、國(guó)家政府沒有出臺(tái)有效的政策扶持也是導(dǎo)致融資難的因素。解決中小企業(yè)融資借貸困難，是必須要社會(huì)能量、國(guó)家政府、金融機(jī)構(gòu)以及中小型企業(yè)自身的共同努力。

中小型企業(yè)在進(jìn)行發(fā)展的同時(shí)要提高企業(yè)內(nèi)部人員工作能力以及素質(zhì)，改變以往的融資理念，開拓出新的道路。完善企業(yè)內(nèi)部管理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)質(zhì)量，提高工作效率以及企業(yè)內(nèi)部凝聚力，從全方位的提高企業(yè)素質(zhì)，這樣才能使得中小型企業(yè)的發(fā)展道路更遠(yuǎn)。在進(jìn)行融資時(shí)，中小企業(yè)必須加快適應(yīng)當(dāng)今市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)融資所需要的要求，對(duì)融資機(jī)制不能一味的不變，杜絕依靠銀行單一的融資方式，靈活的使用融資機(jī)制，根據(jù)市面上的不同的金融機(jī)構(gòu)，選擇適合自身企業(yè)的融資方法。

目前在我國(guó)隨著各種方式的借貸融資的推出，國(guó)家政策對(duì)中小型企業(yè)的支持，出臺(tái)了相關(guān)借貸融資的政策，中小型企業(yè)當(dāng)前的借貸融資情況得到了很大的改善，但是目前形式還是不容樂觀，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)能力不斷的增強(qiáng)，我國(guó)中小型企業(yè)還是會(huì)持續(xù)建設(shè)，在其中會(huì)有很多的企業(yè)逐步的向國(guó)有、大型企業(yè)方向發(fā)展，但是就當(dāng)前來(lái)說(shuō)必須先解決去借貸融資困難的問題，只有這樣才能解決中小型企業(yè)在發(fā)展中的后顧之憂，才能促使中小型企業(yè)全力的發(fā)展經(jīng)濟(jì)，幫助國(guó)家經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步發(fā)展，通過(guò)國(guó)家從宏觀、圍觀兩個(gè)方面政策進(jìn)行對(duì)中小型企業(yè)借貸融資進(jìn)行調(diào)控，這些都是外力的輔助，最重要還是中小企業(yè)自身的建設(shè)發(fā)展，完善企業(yè)內(nèi)部管理結(jié)構(gòu)，建立健全企業(yè)各項(xiàng)管理制度，提升管理層的管理水準(zhǔn)，同時(shí)必須要樹立起優(yōu)秀的信譽(yù)以及形象，對(duì)于財(cái)務(wù)的管理要公開化、透明化，杜絕假賬的存在，只有這樣先從自身根本做起，同時(shí)借助外力才能從根本上解決借貸融資困難的問題。

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