成中杰

摘 要：影響企業(yè)融資約束的因素有制度文化、金融發(fā)展、經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)、政府治理和金融生態(tài)環(huán)境。金融生態(tài)環(huán)境處于基礎(chǔ)地位，較好的金融生態(tài)環(huán)境對(duì)企業(yè)融資約束起到緩解作用?；诖?，實(shí)現(xiàn)金融生態(tài)環(huán)境優(yōu)化，降低企業(yè)融資約束，需要提高從業(yè)人員素質(zhì)、強(qiáng)化內(nèi)部管理水平、防止部門和個(gè)人利益的驅(qū)使、加強(qiáng)制度建設(shè)。本文探討金融生態(tài)環(huán)境對(duì)企業(yè)融資約束的影響及其作用機(jī)制，分析金融生態(tài)環(huán)境，有針對(duì)性地對(duì)企業(yè)融資約束提出合理建議。

關(guān)鍵詞：金融生態(tài)環(huán)境；企業(yè)融資；作用機(jī)制；銀行貸款

金融生態(tài)環(huán)境是金融運(yùn)行的基礎(chǔ)，偏重金融運(yùn)行外部環(huán)境，包括人口、地理、經(jīng)濟(jì)、政治、文化等所有和金融行業(yè)相互作用、相互影響的方面。金融持續(xù)較好地發(fā)展，不能缺少優(yōu)秀的金融生態(tài)環(huán)境。金融具有風(fēng)險(xiǎn)性特征，其機(jī)構(gòu)同樣具有風(fēng)險(xiǎn)性，而且隨著金融行業(yè)的繁榮和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)全球化，金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)性與日俱增。金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)性對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和整個(gè)金融機(jī)構(gòu)都有巨大影響，所以要深入分析金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)，討論如何預(yù)防金融風(fēng)險(xiǎn)，這具有重要的現(xiàn)實(shí)意義和理論價(jià)值。

一、金融生態(tài)環(huán)境對(duì)于企業(yè)融資約束的影響

金融生態(tài)環(huán)境著重于金融運(yùn)行外部環(huán)境描述，是金融運(yùn)行的基礎(chǔ)，包括信用環(huán)境、制度環(huán)境、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和市場(chǎng)、法制環(huán)境等。企業(yè)融資是每個(gè)企業(yè)都要重視的環(huán)節(jié)，解決融資方面的問(wèn)題，能進(jìn)一步促進(jìn)企業(yè)發(fā)展，使其在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于優(yōu)勢(shì)地位。金融生態(tài)環(huán)境對(duì)于企業(yè)融資約束的影響，具體有以下幾方面。

（一）制度文化的影響

創(chuàng)新和制度文化是金融機(jī)構(gòu)不斷向前發(fā)展的動(dòng)力，創(chuàng)新不足，制度文化建設(shè)不到位，會(huì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展產(chǎn)生不良影響。從金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)狀、現(xiàn)實(shí)需求、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)形式和金融國(guó)際化趨勢(shì)來(lái)看，創(chuàng)新在金融機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)中勢(shì)在必行，特別是財(cái)務(wù)管理，有許多急待開(kāi)發(fā)的領(lǐng)域。但是創(chuàng)新不是說(shuō)說(shuō)就能達(dá)成，必須從金融機(jī)構(gòu)的具體情況出發(fā)，付出財(cái)力、物力進(jìn)行創(chuàng)新，滿足企業(yè)融資的需求。創(chuàng)新要注意內(nèi)、外部環(huán)境，不能盲目地照搬它處的經(jīng)驗(yàn)，適應(yīng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平，順應(yīng)金融機(jī)構(gòu)的客觀規(guī)律。比如責(zé)權(quán)發(fā)生制，現(xiàn)今在金融機(jī)構(gòu)推行，但這種制度不適應(yīng)我國(guó)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平，違背金融機(jī)構(gòu)的客觀規(guī)律，會(huì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)造成不良影響，有害金融生態(tài)環(huán)境的優(yōu)化。

（二）金融發(fā)展的影響

當(dāng)今金融發(fā)展呈現(xiàn)快速發(fā)展的趨勢(shì)，金融發(fā)展影響企業(yè)的融資約束。金融機(jī)構(gòu)通過(guò)不正當(dāng)?shù)臎Q策，為企業(yè)融資，忽視了對(duì)知名度、社會(huì)影響力和企業(yè)信用等方面進(jìn)行全面分析、綜合調(diào)查，會(huì)造成貸款風(fēng)險(xiǎn)加大，損害金融機(jī)構(gòu)的利益，對(duì)金融生態(tài)環(huán)境造成破壞。對(duì)于這種情況，金融機(jī)構(gòu)要改進(jìn)管理制度，有效地安排相關(guān)人員對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面細(xì)致的評(píng)估，以此抵抗金融風(fēng)險(xiǎn)，提升市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，以保證金融機(jī)構(gòu)順利運(yùn)行。若是金融機(jī)構(gòu)相關(guān)管理人員沒(méi)有這么做，缺乏對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)管理能力和信用狀況的全面認(rèn)知，勢(shì)必會(huì)造成決策失誤，導(dǎo)致企業(yè)融資失敗。還有的金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有完善監(jiān)督管理措施，監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系不明確，無(wú)法準(zhǔn)確把握金融生態(tài)環(huán)境。

（三）經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)的影響

經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)對(duì)企業(yè)融資有一定的影響。核算在金融機(jī)構(gòu)中屬于重要活動(dòng)，并對(duì)之有舉足輕重的作用，將核算工作做好，可對(duì)企業(yè)融資起到積極作用。我國(guó)的金融行業(yè)，經(jīng)過(guò)不少年的制度建設(shè)和理論研究，已經(jīng)形成了較完善的核算制度，但仍舊存在缺失的地方，是金融機(jī)構(gòu)不可小覷的風(fēng)險(xiǎn)因素。在細(xì)節(jié)方面，核算制度有許多地方需要完善，特別是“大額提現(xiàn)”。在結(jié)算管理中，大額提現(xiàn)是一個(gè)急需解決的問(wèn)題，如果能有效解決，那么便能為企業(yè)融資提供更好的條件。面對(duì)這一問(wèn)題，需要提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，提升從業(yè)人員素質(zhì)，對(duì)大額提現(xiàn)問(wèn)題進(jìn)行嚴(yán)格管理。

（四）政府治理的影響

政府在金融中具有龐大的影響力，加強(qiáng)政府治理，會(huì)對(duì)企業(yè)融資產(chǎn)生不小的影響。如果金融機(jī)構(gòu)由于制度方面的原因，出現(xiàn)管理失誤，從而造成風(fēng)險(xiǎn)，大多是經(jīng)辦、儲(chǔ)蓄人員和會(huì)計(jì)沒(méi)有遵守政府相關(guān)規(guī)定展開(kāi)工作，缺乏責(zé)任心、紀(jì)律觀念和法制意識(shí)等。金融行業(yè)是高端產(chǎn)業(yè)，需要較強(qiáng)的專業(yè)性，其相關(guān)工作人員要有堅(jiān)實(shí)的理論基礎(chǔ)，認(rèn)真的工作態(tài)度，以及高度的責(zé)任感。金融機(jī)構(gòu)相關(guān)工作人員沒(méi)有豐富的理論基礎(chǔ)是不能勝任金融工作的，工作態(tài)度不認(rèn)真，以及沒(méi)有高度的責(zé)任感都會(huì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)造成不良影響，有害金融生態(tài)環(huán)境。

（五）金融生態(tài)環(huán)境的影響

金融生態(tài)環(huán)境對(duì)企業(yè)融資約束的重要性不言而喻。如果金融生態(tài)環(huán)境較好，那么企業(yè)融資也會(huì)相對(duì)比較容易，對(duì)企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和發(fā)展進(jìn)程的提升起到良好作用。在某種意義上，想要推動(dòng)企業(yè)快速發(fā)展，優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境勢(shì)在必行。在企業(yè)融資效益方面，金融機(jī)構(gòu)不能片面地因?yàn)橐{資金，就盲目提高存款利率，打亂行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。或者不根據(jù)市場(chǎng)的準(zhǔn)則增加營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)和網(wǎng)點(diǎn)，沒(méi)有注意到成本效益問(wèn)題。或不經(jīng)嚴(yán)密策劃就開(kāi)展新業(yè)務(wù)，加大金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

二、金融生態(tài)環(huán)境對(duì)于企業(yè)融資約束的作用

（一）作用差異

加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)管理工作，完善相關(guān)制度，優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境，有利于緩解企業(yè)融資約束。在此過(guò)程中，要重視企業(yè)信用調(diào)查，關(guān)注公司規(guī)模和產(chǎn)權(quán)影響。沒(méi)有良好的企業(yè)信用，企業(yè)融資注定困難重重，可見(jiàn)企業(yè)信用的重要性。至于公司規(guī)模，這也是重要的影響因素，因?yàn)楣疽?guī)模小，成立的時(shí)間一般較短，能夠抵押的物品少，再加上信息不夠透明，勢(shì)必融資困難。而規(guī)模較大的公司，成立的時(shí)間一般較長(zhǎng)，能夠抵押的物品多，再加上信息透明高，融資比較容易。

（二）作用機(jī)制

在作用機(jī)制方面，商業(yè)信用和銀行貸款是主要影響因素。企業(yè)如果有良好的商業(yè)信用，那么就能得到金融機(jī)構(gòu)的信任，方便融資。據(jù)事實(shí)而言，在企業(yè)融資中，商業(yè)信用對(duì)解決企業(yè)資金困難有積極的作用。企業(yè)融資可利用銀行貸款這條重要的途徑，優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境，完善各項(xiàng)制度，讓企業(yè)貸款渠道更加暢通無(wú)阻，方便企業(yè)融資。

三、建議與對(duì)策

（一）優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境endprint

優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境，要從兩方面入手，一方面提高從業(yè)人員素質(zhì)，一方面強(qiáng)化內(nèi)部管理水平。從業(yè)人員素質(zhì)問(wèn)題對(duì)金融生態(tài)環(huán)境的影響不容忽視，從業(yè)人員素質(zhì)差，會(huì)直接造成金融生態(tài)環(huán)境惡化。所以要優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境，就必須提升從業(yè)人員素質(zhì)，讓從業(yè)人員提升思想覺(jué)悟，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和思想政治素質(zhì)，自主抵制誘惑，確保金融工作正常進(jìn)行。強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理是優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境的又一大途徑。如果金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理的水平不高，容易出現(xiàn)安全漏洞，對(duì)金融機(jī)構(gòu)造成風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理，要合理地制定規(guī)章制度，并嚴(yán)格執(zhí)行，實(shí)現(xiàn)嚴(yán)密的內(nèi)部管理體系，彌補(bǔ)安全漏洞，降低金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）完善金融生態(tài)環(huán)境

關(guān)于優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境，需要防止部門和個(gè)人利益的驅(qū)使，以及加強(qiáng)制度建設(shè)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)全球化，各行各業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，在這樣的大背景下，某些金融機(jī)構(gòu)無(wú)法協(xié)調(diào)利益方面的關(guān)系，為了獲得更大的利益，使用違規(guī)手段競(jìng)爭(zhēng)。不僅是部門，個(gè)人的利益驅(qū)使更是防不勝防。在防止部門和個(gè)人利益的驅(qū)使方面，要加強(qiáng)政治思想教育和道德素質(zhì)培養(yǎng)，使其樹(shù)立高度的責(zé)任心，同時(shí)增強(qiáng)法律法規(guī)觀念。完善金融生態(tài)環(huán)境，加強(qiáng)制度建設(shè)是必不可少的，沒(méi)有完善的規(guī)章制度，也就沒(méi)有完善的金融生態(tài)環(huán)境。在加強(qiáng)制度建設(shè)方面，要做到細(xì)致全面，符合金融機(jī)構(gòu)的實(shí)際情況，遵循金融運(yùn)行規(guī)律，以便完善金融生態(tài)環(huán)境。

（三）提高商業(yè)信用

商業(yè)信用對(duì)企業(yè)融資的影響巨大，沒(méi)有良好商業(yè)信用的企業(yè)融資較困難，有良好商業(yè)信用的企業(yè)融資較容易。既然在企業(yè)融資中，商業(yè)信用對(duì)解決企業(yè)資金困難有積極作用，那么就要在提高商業(yè)信用上下功夫。因此，企業(yè)要建立良好的商業(yè)信用，提升商業(yè)信用，以此增加企業(yè)的影響力和競(jìng)爭(zhēng)力，并暢通貸款渠道，降低風(fēng)險(xiǎn)，有利于節(jié)約成本，更易得到銀行貸款，完成企業(yè)融資。

四、結(jié)語(yǔ)

企業(yè)融資困難是企業(yè)都會(huì)遇到的問(wèn)題，約束其的因素有制度文化、金融發(fā)展、經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)、政府治理和金融生態(tài)環(huán)境等五方面。毋庸置疑，金融生態(tài)環(huán)境處于基礎(chǔ)地位，對(duì)金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)融資起著無(wú)可替代的作用。因此要加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)管理，完善相關(guān)制度，優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境，緩解企業(yè)融資約束。且企業(yè)融資中要重視企業(yè)信用調(diào)查，關(guān)注公司規(guī)模和產(chǎn)權(quán)性質(zhì)影響。沒(méi)有良好的企業(yè)信用，企業(yè)融資注定困難重重，而公司規(guī)模小和產(chǎn)權(quán)性質(zhì)不當(dāng)，企業(yè)融資同樣困難?？偠灾?，優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境對(duì)企業(yè)融資約束起到緩解作用，要重視企業(yè)的商業(yè)信用，關(guān)注公司規(guī)模與產(chǎn)權(quán)性質(zhì)，通過(guò)銀行貸款為企業(yè)融資。要優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境，降低企業(yè)融資約束，就要提高從業(yè)人員素質(zhì)、強(qiáng)化內(nèi)部管理水平、防止部門和個(gè)人利益的驅(qū)使、加強(qiáng)制度建設(shè)。

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