孫建輝

【摘要】在企業(yè)管理中，資金籌措與資金運營管理息息相關，二者相互作用，相互影響。提升企業(yè)資金運營管理能力，最為關鍵的就是提升企業(yè)資金籌措能力。資金籌措是資金管理中的重點內(nèi)容，為了保障企業(yè)經(jīng)濟的良性循環(huán)，需要實現(xiàn)企業(yè)資金籌措能力和資金管理能力的同步提升。

【關鍵詞】企業(yè) 資金籌措 運營管理 能力

一、正確處理企業(yè)資金籌措與運營管理的關系

資金籌措是有效運營的基本前提，同時有效運營也能夠給進一步良性籌資帶來有力促進，所以想要切實提升籌資能力與資金運營能力，需要加強對兩者關系的梳理。首先，企業(yè)的資金籌措與企業(yè)的經(jīng)營成本相關，因此需要研究企業(yè)經(jīng)營成本與生產(chǎn)經(jīng)營之間的相互銜接，換言之，企業(yè)要想實現(xiàn)長足的發(fā)展，就需要成本增長符合資金籌措趨勢。并且，企業(yè)成本與經(jīng)濟效益之間的關系，也直接的決定著企業(yè)的業(yè)務拓展。

其次，要加強對投資項目的有效分析，要綜合分析投資項目所需資金的規(guī)模、所需資金的形式以及所適合的籌資方式等，加強這些方面的認真分析對于提升企業(yè)資金運營效果都是非常重要的。因此資金籌集必須以具體資金項目的實際情況為出發(fā)點，必須加強具體項目資金運營的基本特點以及對資金的具體要求，從而進行籌資渠道對比分析、籌資時機把握以及籌資數(shù)額的權衡，從而有效降低籌資成本支出提升資金運營效果。

最后，企業(yè)的任何與資金有關的經(jīng)濟活動都必然存在著與之相對應的經(jīng)濟風險，資金籌措是為了更好的實現(xiàn)資金運營投資，從而獲取投資收益，但是這種投資也會因為其收益的不確定性而潛伏著或高或低的風險，總的來說，收益越高風險越高，收益越低風險越小。所以在資金籌措方面也必須以科學合理的風險分析為依據(jù)，必須加強投資風險與投資收益之間的權衡比較，根據(jù)具體項目的投資規(guī)模、投資期限及預期收益進行風險評估活動，有效把握具體項目的各項風險、大小及發(fā)生幾率，從而進行相應的措施研究與應對手段制定，最大限度降低資金運營風險。

二、企業(yè)資金運營管理中存在的問題

（一）企業(yè)資金使用不規(guī)范

在企業(yè)資金運營管理中，企業(yè)資金的使用是關鍵，資金使用不規(guī)范的情況將會嚴重的影響企業(yè)財務部門的資金管理。具體的表現(xiàn)為，企業(yè)對于內(nèi)部資金隨意應用，不能對市場進行充分的調(diào)查，導致項目投資與市場發(fā)展步伐難以匹配，出現(xiàn)資金盲目使用的情況，嚴重的情況下將會導致企業(yè)資金的浪費。同時企業(yè)在制定資金計劃上的可操作性比較低，在資金計劃實施環(huán)節(jié)中總會出現(xiàn)一些不可預料的情況，阻礙著資金計劃的正常落實?？傮w而言，企業(yè)在資金使用方面存在著較大的隨意性，基于這樣的資金管理情況對企業(yè)發(fā)展不利。

（二）企業(yè)資金管理缺乏相應的制度

從更加嚴格的意義上分析企業(yè)資金管理現(xiàn)狀，歸根結底都是企業(yè)資金管理缺乏相應的制度，也就是說制度上的缺失將會導致企業(yè)資金管理舉步維艱。目前，國內(nèi)大部分企業(yè)為了實現(xiàn)資金管理，都建立了相應的資金管理制度，但是該制度執(zhí)行力較低，大部分的制度只是建立在預算、結算等方面，在企業(yè)資金運算評估和評估效果等方面都表現(xiàn)出了不足。當企業(yè)資金運轉環(huán)節(jié)中出現(xiàn)突發(fā)性資金使用問題時，企業(yè)財務部門缺乏相應的評價細化標準，將會導致企業(yè)資金運營慘淡。

（三）企業(yè)資金風險防范意識較差

無論在哪種資金運營管理中，資金都會面臨著一定的風險，對于企業(yè)資金風險的防范是保障企業(yè)資金安全的基礎。然而，在很多企業(yè)資金管理中都缺乏資金風險防范意識，企業(yè)財務部門不能及時的對企業(yè)資金制定相應的防范預警措施，也缺乏相應的備用資金，一旦資金管理出現(xiàn)問題，企業(yè)資金管理將會措手不及，難以抵御資金風險，嚴重的情況下，會導致小型企業(yè)面臨破產(chǎn)。

三、提升企業(yè)資金籌措與資金運營管理能力的措施

（一）提升企業(yè)融資水平

企業(yè)融資是實現(xiàn)企業(yè)項目業(yè)務拓展的基礎，因此提升企業(yè)資金籌措與運行管理能力，還需要將企業(yè)融資能力有效的提升。而企業(yè)融資主要分為企業(yè)內(nèi)部融資和外部融資，從難易程度以及效果上分析，在企業(yè)內(nèi)部進行融資其效果更佳，能夠在短期內(nèi)提升企業(yè)經(jīng)濟效益。相比之下，內(nèi)部融資的優(yōu)勢比較多，首先其所帶來的籌資風險比較小，能夠有效的避免不必要的籌資渠道所帶來的籌資風險。換言之，內(nèi)部籌資形式能夠為企業(yè)資金帶來諸多的保障。其次，內(nèi)部融資在改善企業(yè)內(nèi)部資金結構、激勵企業(yè)內(nèi)部員工方面發(fā)揮著重要的作用。因此加強企業(yè)資金籌集效率，需要關注企業(yè)內(nèi)部籌資環(huán)節(jié)，并且通過注入增資、擴股、出售公司股份等形式，實現(xiàn)企業(yè)資金吸納。

（二）加強資金使用效率

企業(yè)所進行的資金運營管理工作，從性質(zhì)上來說可以被分為生產(chǎn)性資金運營和項目建設性資金運營。兩者由于其資金的服務對象不同而在資金運營目標及方法上都存在很大差異。對于生產(chǎn)性資金的運營操作應該通過加強統(tǒng)一化的財務管理來實現(xiàn)，并有效落實統(tǒng)一的管理標準與統(tǒng)收統(tǒng)付。與此同時還要不斷加強資金的預算編制與實際管理，尤其是對產(chǎn)品銷售預算、原料及資源的采購預算及成本支出的費用預算等，通過全面加強與生產(chǎn)環(huán)節(jié)各方面的資金管理質(zhì)量來實現(xiàn)盤活資金，提升資金使用效率的最終目的。對于項目建設性資金的運營管理來說，在具體管理過程中要加強對優(yōu)化設計的關注力度，要全面提升項目資金預期收益的合理化分析與方案設計，從而更為合理的進行項目各階段的資金投入數(shù)量把握與及時動態(tài)監(jiān)控，提升資金在項目建設活動中的經(jīng)濟效益顯現(xiàn)與提升。

（三）加強預警機制建設

風險預警機制是資金管理的重要環(huán)節(jié)之一，伴隨著資金使用、財務活動以及其他經(jīng)濟活動都有可能產(chǎn)生相應的風險，風險的存在是不以人的意志為轉移的現(xiàn)實存在，但是只要我們能夠很好的掌控風險、預防風險就能夠有效控制風險的發(fā)生幾率，從而把風險對企業(yè)造成的直接經(jīng)濟損失降到最低。資金管理風險預警機制首先要建立在對企業(yè)現(xiàn)實發(fā)展情況、未來發(fā)展需要以及市場變化發(fā)展的科學分析與預測上面，實現(xiàn)對常規(guī)風險的類型總結、預防措施總結，同時也要注意到市場中同類型企業(yè)在發(fā)展過程中遭受過的其他風險并進行防范措施的提前研究，確定突發(fā)風險應急預案。此外還要加強內(nèi)部審計工作建設力度，加強對每一次涉及資金使用的項目的事前研究、事中監(jiān)管及事后審計，這樣才能夠最大限度避免資金管理風險的頻發(fā)和其他經(jīng)濟損失。

（四）樹立科學的資金籌措與管理意識

資金籌措對于現(xiàn)代企業(yè)的發(fā)展來說可謂是第一重要的大事，無論多好的企業(yè)發(fā)展規(guī)劃及實施戰(zhàn)略如果離開了資金的幫助都只能是紙上談兵、水中望月。企業(yè)管理者與領導者應該在明確合理籌資與加強管理的重要性的同時了解如何做才能夠真正實現(xiàn)合理，這樣才能夠讓具體工作真正體現(xiàn)出合理籌資與精細管理，才能夠讓制度建設與具體工作進行真正的有機結合。此外，不僅是企業(yè)最高領導者與管理者要了解相關知識，對于其他工作部門的管理人員和具體工作人員來說也要了解這些理論知識和實踐操作技能，因為資金管理工作對于現(xiàn)代企業(yè)而言不是某一個部門和某幾個工作人員的一家職責，是需要整個企業(yè)、所有部門通力配合才能夠有效開展的系統(tǒng)工程，所以加強他們在這方面的了解與掌握能夠為企業(yè)在開展資金管理相關工作的時候提供有效配合與準確執(zhí)行，從而為企業(yè)的資金籌集及合理化管理營造一個積極健康的內(nèi)部環(huán)境，形成資金管理、人人有責的良好氛圍。

（五）合理規(guī)劃、有效提升企業(yè)信譽

首先，要加強籌資的合理規(guī)劃、市場分析及企業(yè)自身需要的合理化分析。從而確定籌集的數(shù)額、時期及使用周期，以便確定籌集的具體活動細則，實現(xiàn)最大限度滿足企業(yè)自身發(fā)展需要以及最大限度降低籌資風險及債務風險的目的。其次，當前大多數(shù)企業(yè)的融資籌資渠道多為商業(yè)銀行貸款融資，大量企業(yè)在無法依靠自身進行有效籌資的時候都會向銀行大量舉債，商業(yè)銀行的貸款發(fā)放可行性分析主要來源于企業(yè)自身的信譽與社會形象。所以企業(yè)必須不斷加強自身信譽等級提升。加強信譽建設首先要樹立正確的信用意識，要從自身管理及生產(chǎn)經(jīng)營做起，誠實守信，從而通過良好的經(jīng)營運作來提升企業(yè)口碑。其次要確保與銀行保持良好的合作關系，認真分析銀行貸款方式及種類，尋找適合自己的貸款方式，減少貸款過程中的阻礙。

四、結束語

綜上所述，通過對企業(yè)資金籌措與企業(yè)運營管理之間的關系進行分析，研究企業(yè)資金運營管理中存在的問題，提出提升企業(yè)資金籌措與運營管理能力的對策。包括提升企業(yè)融資水平，加強資金使用效率，加強預警機制建設，樹立科學的資金籌集與管理意識，合理規(guī)劃、有效提升企業(yè)信譽等。為企業(yè)發(fā)展生產(chǎn)、提升市場競爭實力提供參考。endprint