生萍

[摘要]隨著金融行業(yè)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展更加國(guó)際化，國(guó)內(nèi)的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)也愈發(fā)的激烈，在這樣的背景下，商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題逐漸引起國(guó)家的重視。商業(yè)銀行在國(guó)民發(fā)展經(jīng)濟(jì)中扮演著重要的角色，而商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)也嚴(yán)重影響商業(yè)銀行的切實(shí)利益，完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理是當(dāng)前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的主要發(fā)展目標(biāo)之一。筆者根據(jù)對(duì)現(xiàn)下商業(yè)銀行的研究，分析信用風(fēng)險(xiǎn)管理的概念及成因，進(jìn)而提出相關(guān)的對(duì)策，為商業(yè)銀行健全信用風(fēng)險(xiǎn)管理提供幫助。

[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行 信用風(fēng)險(xiǎn) 金融行業(yè)

一、引言

商業(yè)銀行是銀行業(yè)重要的組成部分，目前在國(guó)內(nèi)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮重要作用，然而在快速發(fā)展的時(shí)代，商業(yè)銀行不可避免要面臨信用風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)內(nèi)有關(guān)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理起步較晚，管理信用風(fēng)險(xiǎn)上面還有些不足，風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)和專業(yè)的管理人才等問(wèn)題仍需進(jìn)一步優(yōu)化。筆者根據(jù)對(duì)相關(guān)文獻(xiàn)的查閱，研究目前國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，提出相對(duì)的解決方案，為我國(guó)提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力提出新的啟示。

二、信用風(fēng)險(xiǎn)管理

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)指的是在部分借款人或證券發(fā)行人等由于各種原因無(wú)法或者逃避、不愿履行合同協(xié)議的違約行為，造成銀行或投資人等受到財(cái)產(chǎn)經(jīng)濟(jì)等方面的損失的可能性。信用風(fēng)險(xiǎn)常會(huì)出現(xiàn)在貸款、承兌、證券投資等業(yè)務(wù)中，對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)帶來(lái)一定的影響。

（二）信用風(fēng)險(xiǎn)管理概念

信用風(fēng)險(xiǎn)管理指的是商業(yè)銀行采集各類的信息，經(jīng)過(guò)對(duì)信息的整合對(duì)客戶進(jìn)行合理的規(guī)范行為和指導(dǎo)，同時(shí)對(duì)這樣的行為展開(kāi)全程監(jiān)控，以確保銀行能夠?qū)?yīng)收資金和利潤(rùn)順利的收回。

（三）信用風(fēng)險(xiǎn)管理的模式

目前，國(guó)內(nèi)已經(jīng)建立了基本的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式，首先強(qiáng)調(diào)的是對(duì)不良資產(chǎn)的管理需要加強(qiáng)，在本質(zhì)上真實(shí)的強(qiáng)化資產(chǎn)的質(zhì)量。其次是關(guān)于全方位的信用風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)需要加強(qiáng)，并且建立商業(yè)銀行內(nèi)部的評(píng)級(jí)體系，有助于商業(yè)銀行識(shí)別評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)。最后，健全商業(yè)銀行的信息系統(tǒng)，尤其是管理客戶的個(gè)人資料以及財(cái)務(wù)分析等方面，同時(shí)建設(shè)并強(qiáng)調(diào)要嚴(yán)格準(zhǔn)守商業(yè)銀行可承受的的風(fēng)險(xiǎn)限額。

三、我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀

（一）不良貨款率略呈上升趨勢(shì)

在國(guó)內(nèi)設(shè)有中國(guó)銀監(jiān)會(huì)，會(huì)根據(jù)銀行或其他企業(yè)的資產(chǎn)情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)檢測(cè)。經(jīng)過(guò)有效數(shù)據(jù)顯示，近年來(lái)我國(guó)的不良資產(chǎn)余額始終保持逐年平穩(wěn)增長(zhǎng)的趨勢(shì)，不良資產(chǎn)的增加導(dǎo)致銀行或企業(yè)的總體資產(chǎn)受到嚴(yán)重的影響，增加了商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)方面在國(guó)內(nèi)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)主轉(zhuǎn)型和調(diào)整的背景下提高了運(yùn)行的成本，增加了商業(yè)銀行方面的信用風(fēng)險(xiǎn)。此外，非傳統(tǒng)的融資方式隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展也呈現(xiàn)出會(huì)更加多樣化的形式，一些不良違規(guī)操作層出不窮，加劇了商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。

（二）信用風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中

商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)在貸款方面比較集中，主要可以分為三個(gè)方面，一方面就是在大型項(xiàng)目、企業(yè)以及一線城市比較集中，二是在中長(zhǎng)期貸款上，這樣的貸款形式通常只會(huì)進(jìn)行一次調(diào)研，將顧客的信息、信用等進(jìn)行整合通過(guò)后，直接以增加貸款額度或延長(zhǎng)貸款時(shí)限等的方式向顧客進(jìn)行貸款發(fā)放，之后便不會(huì)繼續(xù)跟蹤顧客的信用情況，無(wú)法確定顧客的信用還能否滿足放貸的條件。第三方面就是為公路、鐵路、電力等這類壟斷行的行業(yè)提供貸款業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行在這三方面存在的信用風(fēng)險(xiǎn)比較集中，流程也會(huì)相對(duì)復(fù)雜。

（三）存貸款錯(cuò)配現(xiàn)象嚴(yán)重

商業(yè)銀行出現(xiàn)存貸款錯(cuò)配現(xiàn)象主要是由于國(guó)民或金融機(jī)構(gòu)的活期存款以及商業(yè)銀行對(duì)中長(zhǎng)期貸款的傾向?qū)е?，企業(yè)在長(zhǎng)期融資的渠道方面選擇面較窄，而更加依賴商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)。

四、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理種存在的問(wèn)題

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)管理文化落后

商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，管理層對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的重視程度不夠，無(wú)法將信用風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)傳遞落實(shí)到工作人員和整體的業(yè)務(wù)活動(dòng)中。國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)正在跨越初級(jí)階段，但是很多工作人員的信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不夠明確深刻，缺乏信用風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理以及涉及范圍和因素沒(méi)有清晰的認(rèn)識(shí)，信用風(fēng)險(xiǎn)管理的工作始終處在管理處和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管單位上。

（二）缺乏信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)及監(jiān)管制度

商業(yè)銀行針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要前提就是對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)和監(jiān)管，而商業(yè)銀行目前還缺乏更加嚴(yán)謹(jǐn)?shù)男庞蔑L(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)及監(jiān)管制度，從而導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)管理的效率下降。此外，部分商業(yè)銀行為了獲得更多的利潤(rùn)，加強(qiáng)了拓展業(yè)務(wù)的工作，而忽略了信用風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)、監(jiān)督和管理工作的完善，缺乏實(shí)用性，信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)技術(shù)不夠嚴(yán)謹(jǐn)。導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)管理難度增加。

（三）商業(yè)銀行的信用評(píng)級(jí)體系不健全

商業(yè)銀行主要分為外部和內(nèi)部的信用評(píng)級(jí)體系，是一種屬于全國(guó)性的商業(yè)銀行客戶信用評(píng)價(jià)體系，但目前還未被國(guó)內(nèi)所認(rèn)可。商業(yè)銀行在進(jìn)行客戶信息、信用等資料的整合以及對(duì)信用的分析、評(píng)級(jí)等業(yè)務(wù)，但評(píng)級(jí)的范圍只在銀行的內(nèi)部進(jìn)行，對(duì)滿足了條件的客戶進(jìn)行放貸，內(nèi)部的信用評(píng)級(jí)體系不夠健全，增加了商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理的難度。

（四）缺少信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面的人才

國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行缺乏信用風(fēng)險(xiǎn)管理的人才，關(guān)于金融管理的知識(shí)以及現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)評(píng)價(jià)等方面的課程普及反對(duì)不到位，導(dǎo)致金融教育體系以及人員的操作能力不足，銀行方面對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門不夠重視，缺乏人才的培養(yǎng)，導(dǎo)致人員缺乏信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面的發(fā)展和知識(shí)。此外，由于銀行風(fēng)險(xiǎn)管理人員對(duì)外界金融業(yè)務(wù)以及信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的敏感度不夠，不能夠及時(shí)的調(diào)整完善銀行內(nèi)部的信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，也就難以建立信用風(fēng)險(xiǎn)模型預(yù)測(cè)信用風(fēng)險(xiǎn)。

五、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)對(duì)措施

（一）強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

商業(yè)銀行加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理意識(shí)，積極宣傳信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)同時(shí)定期設(shè)立信用風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)，使銀行內(nèi)部的人員都能夠?qū)W習(xí)到信用風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)知識(shí)，并認(rèn)識(shí)到信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，在商業(yè)銀行中，管理人員要起到領(lǐng)導(dǎo)和引導(dǎo)作用，切身投入到信用風(fēng)險(xiǎn)管理的工作當(dāng)中，加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的效率。同時(shí)，商業(yè)銀行可以設(shè)立信用風(fēng)險(xiǎn)獎(jiǎng)懲制度，鼓勵(lì)工作人員積極參與到信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作，對(duì)不參加或者拒絕參加而造成商業(yè)銀行信用損失的部門和員工加以對(duì)于的責(zé)罰。endprint

（二）建立先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)

商業(yè)銀行在進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中要重視信用風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)分建立，在商業(yè)銀行內(nèi)部、商業(yè)銀行與外界、商業(yè)銀行與銀行之間加強(qiáng)信息的交流，信用風(fēng)險(xiǎn)管理的信息系統(tǒng)可以從數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)庫(kù)、分析以及處理等方面進(jìn)行優(yōu)化，以標(biāo)準(zhǔn)化、專業(yè)化為發(fā)展目標(biāo)建立信息系統(tǒng)。目前國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行都建立了自己的信息系統(tǒng)，確保商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力得到提升，此外，商業(yè)銀行仍需繼續(xù)優(yōu)化數(shù)據(jù)的維護(hù)以及內(nèi)部評(píng)級(jí)資料，建立完整嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臄?shù)據(jù)獲取模式，并且在銀行內(nèi)部和外界的行業(yè)提供更加有力的評(píng)級(jí)依據(jù)，為商業(yè)銀行自身的信用風(fēng)險(xiǎn)管理奠定重要的基礎(chǔ)。

（三）完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系

國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行已經(jīng)初步建立了信用風(fēng)險(xiǎn)組織體系，將商業(yè)銀行的內(nèi)部治理進(jìn)行相對(duì)系統(tǒng)的規(guī)劃，使商業(yè)銀行分董事會(huì)、管理層以及基層員工都更加清楚的認(rèn)識(shí)到信用風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性。此外，商業(yè)銀行還可以借鑒國(guó)際上相對(duì)有效的信用風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，將信用風(fēng)險(xiǎn)掛歷管理融合到銀行的發(fā)展目標(biāo)、發(fā)展戰(zhàn)略等，組建專門的信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)部門檢查并控制信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度的活動(dòng)，時(shí)刻關(guān)注商業(yè)銀行內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)管理的工作進(jìn)展?fàn)顩r，優(yōu)化到各個(gè)階層員工、業(yè)務(wù)以及責(zé)任中去，深度強(qiáng)化商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

（四）加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍建設(shè)

商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理需要具備專業(yè)性強(qiáng)、技術(shù)高的人員，組建信用風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，并且不斷的進(jìn)行完善和建設(shè)。由于商業(yè)銀行是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)以及技術(shù)要求都極高的，同時(shí)又是高標(biāo)準(zhǔn)、高知識(shí)型的行業(yè)，因此對(duì)人才的需求合格要求都有更高的標(biāo)準(zhǔn)。在金融環(huán)境、工具以及業(yè)務(wù)等日益強(qiáng)化的背景下，商業(yè)銀行的人才隊(duì)伍需要不斷地強(qiáng)化，尤其是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的人才隊(duì)伍建設(shè)，在人才的引進(jìn)、培養(yǎng)、考試以及激勵(lì)等各個(gè)層次都需要引起重視，這樣才能夠?yàn)殂y行篩選出最佳的人才隊(duì)伍。這些人才的來(lái)源可以是滿足條件的高校生，也可以是有一定經(jīng)驗(yàn)和能力的在職人員，經(jīng)過(guò)嚴(yán)密的培訓(xùn)和實(shí)訓(xùn)后再進(jìn)行人才考核，保證信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才的質(zhì)量，才能夠保證商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作的正常運(yùn)行。

六、結(jié)論

商業(yè)銀行在國(guó)內(nèi)乃至國(guó)際上都占據(jù)重要的地位，是發(fā)展國(guó)民經(jīng)濟(jì)不可或缺的重要因素。而在商業(yè)銀行中出現(xiàn)的信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)直接影響銀行的切身利益，因此完善商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度是具有現(xiàn)實(shí)意義，降低了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)，有效的控制商業(yè)銀行出現(xiàn)損失的幾率，政府積極配合商業(yè)銀行的工作，加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)，完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，強(qiáng)化商業(yè)銀行的人才隊(duì)伍，保證信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才的質(zhì)量，保證商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作能夠順利展開(kāi)，進(jìn)而促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)久發(fā)展。endprint