劉明昊

【摘 要】改革開放以來，我國的經(jīng)濟體制不斷完善，良好的市場環(huán)境給中小企業(yè)帶來了較多的發(fā)展機會，并且在擴大對外貿(mào)易、增加就業(yè)率、科技創(chuàng)新以及促進經(jīng)濟發(fā)展等方面的作用越來越大。但是，隨著市場經(jīng)濟的進一步發(fā)展，我國的經(jīng)濟體制的弊端也在漸漸凸顯，這些對于中小企業(yè)的發(fā)展帶了了較大的阻礙，尤其是在融資方面，更是困難重重。因此，對于中小企業(yè)融資難的問題，需要找出相應(yīng)的解決措施，推動中小企業(yè)的健康發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè)；融資困境；對策

一、中小企業(yè)的簡介

1.中小企業(yè)的界定

中小企業(yè)指那些與同一行業(yè)的大公司相比在人員規(guī)模、資產(chǎn)規(guī)模以及業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)模都比較小的經(jīng)濟單位。一般來說，中小企業(yè)其實就是中型的企業(yè)以及小型的企業(yè)的總稱。因此，中小企業(yè)是一個對于規(guī)模的相對概念。

對于中小企業(yè)的界定來說，現(xiàn)階段在世界上還沒有一個比較統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。從各國的發(fā)展來看，在不同階段的經(jīng)濟水平以及發(fā)展?fàn)顩r不同，界定的標(biāo)準(zhǔn)也就相對不一致。雖然如此，但是從各國的定義方式來說，一般都是在員工規(guī)模、銷售額以及企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模做出相應(yīng)的定義。

其他國家對于部分中小企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)如表1：

對于我國而言，2016年我國新頒布的《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》對于中小企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)進行了相對明確的規(guī)定，將我國的中小企業(yè)劃分為中型、小型、微型三種類型，部分行業(yè)界定標(biāo)準(zhǔn)如表2：

2.中小企業(yè)的地位以及作用

中小企業(yè)是我國國民經(jīng)濟中的重要組成部分，改革開放以來尤其是黨的十五大以來，我國的中小企業(yè)發(fā)展勢頭強勁，對于國民經(jīng)濟的發(fā)展以及大型企業(yè)的改革都帶來了較大的幫助，而且增加了社會的就業(yè)率，這在一定程度上面對于社會的穩(wěn)定發(fā)展有著積極的作用。在第二屆的APEC中小企業(yè)峰會的開幕式上面，全國的政協(xié)副主席白立憂說，中國的中小企業(yè)在總數(shù)上面做占據(jù)到了總企業(yè)的9.9%，其產(chǎn)值占據(jù)到了整個國內(nèi)生產(chǎn)值的58%，在出口創(chuàng)匯中占據(jù)了68%，其中稅收占據(jù)了48%，對于社會的就業(yè)機會則是占據(jù)了75%。因此，中小企業(yè)確實是國民經(jīng)濟中不可或缺的一個重要組成部分。

在產(chǎn)業(yè)組織理論中，其主要的觀點就是，“市場機制的效用主要是由市場結(jié)構(gòu)來決定的，為了使市場機制可以正常地發(fā)揮作用，必須維護能夠使市場機制發(fā)揮作用的市場結(jié)構(gòu)?！币虼耍@就要求在不同的行業(yè)中需要保持?jǐn)?shù)量適中的企業(yè)，市場機制得以正常發(fā)揮，這也就是中小企業(yè)存在的基礎(chǔ)。

二、中小企業(yè)的融資困境分析

1.中小企業(yè)的融資狀況

對于中小企業(yè)的融資來說，一般主要有兩種方式：內(nèi)部融資以及外部融資。對于內(nèi)部融資，主要就是企業(yè)運用內(nèi)部籌集的形式，不依靠外部的資金，通過自身的經(jīng)營和積累以及利潤的存留來獲取所需資金的方式。而外部融資也就是依靠企業(yè)的外部資金來獲取發(fā)展所需的資金，一般以直接融資和間接融資為主。對于我國的中小企業(yè)的融資方式如表3所示：

2.影響中小企業(yè)融資困難的因素分析

對于現(xiàn)階段中小企業(yè)融資困難的因素有許多，本文主要從3個方面來加以分析，主要是自身的原因、現(xiàn)階段的金融體系以及國家的相關(guān)政策。

（1）中小企業(yè)自身存在的問題

對于大多數(shù)的中小企業(yè)來說，對于內(nèi)部融資的方式不夠重視，或者過于依靠外部融資的力量，在生產(chǎn)經(jīng)營的環(huán)節(jié)中不重視自身的積累，但是在實際的融資環(huán)節(jié)中，內(nèi)部融資又是中小企業(yè)獲取發(fā)展所需資金的主要方式，很多中小企業(yè)的內(nèi)部資金只占據(jù)到了融資資金總額的33%左右。造成這個現(xiàn)象的主要原因還是在經(jīng)營發(fā)展的環(huán)節(jié)中，自身的盈利水平不夠高，相應(yīng)的也沒有較多的留存收益。而企業(yè)的留存收益是中小企業(yè)獲取內(nèi)部資金的一個重要來源，但是實際中這個基本是沒有的，也就使得相應(yīng)的融資匱乏。其次，企業(yè)需要好的管理模式，在中小企業(yè)的經(jīng)營中，對于財務(wù)方面的管理相對較差，沒有相應(yīng)的高素質(zhì)財務(wù)管理型人才，這樣難以制定完善的資金使用方案，內(nèi)部資金的調(diào)配不夠科學(xué)合理，所以在需要融資的時候也就發(fā)揮不出應(yīng)有的作用。

（2）金融體制方面的影響

①銀行貸款的制約。我國有關(guān)的經(jīng)濟學(xué)家指出，在超過4億家的中小企業(yè)，其中能夠得到正常貸款的中小企業(yè)的數(shù)量不到2%。在我國的金融體系中，國有銀行一直處于統(tǒng)治的地位，在存貸款的市場上進行著高度的壟斷。整個金融市場中的90%是由我國的四大國有銀行進行分配的，其中的75%至80%的貸款都是分給了國有企業(yè)，對于中小企業(yè)來說所得到的貸款還不足10%。造成這個現(xiàn)象的主要原因在于，一般大銀行的經(jīng)營戰(zhàn)略主要是面向大企業(yè)以及大項目，資金的流向也主要是那些上市公司，這些公司的規(guī)模較大，且經(jīng)營效益較好，對于貸款的償還也有較大的保障。另一個原因，是銀行對于中小企業(yè)的貸款一般存在著較高的交易成本，而且對于資金的償還能力也不能夠進行保障，再加上很多的中小企業(yè)沒有能夠進行抵押的資產(chǎn)進行貸款，這樣就增加了銀行貸款的風(fēng)險。

②資本市場對中小企業(yè)融資的條件制約。資本市場的核心功能是提高全社會的資金配置效率，促使資金向最有效率、最有競爭力的企業(yè)流動。加快資本市場發(fā)展的步伐、完善資本市場結(jié)構(gòu)，建立和完善我國多層次資本市場是當(dāng)前我國資本市場改革的重要方面之一，而更多的企業(yè)在不能取得銀行貸款的情況下采取私募融資，企業(yè)債券和股票等其他融資方式由于市場準(zhǔn)入限制，多數(shù)企業(yè)無法通過這樣的途徑解決融資問題，即使存在這樣的融資方式，所占籌資的比重依然很小。歸根究源，還是目前我國資本市場不夠完善，企業(yè)融資的力量源泉沒有得到充分的發(fā)揮。endprint

綜上所述，對于中小企業(yè)來說，在這樣的金融體系下，融資是一件相對困難的事情。

（3）國家相關(guān)政策方面的影響

在現(xiàn)階段的社會發(fā)展中，我國對于中小企業(yè)的相關(guān)法律法規(guī)不夠完善。對于市場經(jīng)濟來說，其實質(zhì)就是契約型的經(jīng)濟，所以在這樣的經(jīng)濟環(huán)境下經(jīng)營需要有著良好的政策來對市場中的經(jīng)營者的經(jīng)濟行為（生產(chǎn)經(jīng)營決策行為、規(guī)模經(jīng)濟、產(chǎn)品定價、投資行為、存貨調(diào)整行為等）進行相應(yīng)的規(guī)范，這樣才能使得市場有序的進行下去。但是對于中小企業(yè)來說，一直沒有一個明確的規(guī)定，這樣就使得中小企業(yè)在經(jīng)營的時候會遇到很多的不公平的事情，更不用說在融資方面了。

三、解決中小企業(yè)融資困境的對策分析

1.中小企業(yè)應(yīng)該對自身條件加以完善

對于中小企業(yè)來說，要想在激烈的市場經(jīng)濟中保持較強的融資能力，就需要對自身條件加以完善。只有加強自身的建設(shè)，才能有較強的實力來獲得所需要的資金。在這個環(huán)節(jié)中，首先需要做的就是建立健全企業(yè)的內(nèi)部管理體系，尤其是財務(wù)管理方面。只有較好的管理體系，才能對內(nèi)部進行科學(xué)化的管理，對企業(yè)的資金進行科學(xué)合理的規(guī)劃，才能有利于企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展。其次是更新企業(yè)的經(jīng)營觀念，對于中小企業(yè)來說，不能只把經(jīng)營的目標(biāo)放在現(xiàn)階段的利益上面，更多的是對企業(yè)的長久發(fā)展進行思考，制定出相應(yīng)的發(fā)展戰(zhàn)略，一步一步實現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)。最后是重視企業(yè)的人才。人才是企業(yè)進行創(chuàng)新的基礎(chǔ)，只有進行不斷地創(chuàng)新，企業(yè)才有向前發(fā)展的動力，以便于更好的進行融資。因此，中小企業(yè)在今后的經(jīng)營中需要對于人才的問題加以重視，加大人才隊伍建設(shè)力度，提升自身的整體競爭力。

2.優(yōu)化中小企業(yè)的外部融資環(huán)境

對于中小企業(yè)今后的融資來說，應(yīng)對融資渠道進行擴充，這樣可以進一步增加企業(yè)當(dāng)前的經(jīng)營資金。與此同時，國家還應(yīng)該對于中小銀行的發(fā)展進行一定的扶持，這樣可以為中小企業(yè)的資金來源給以相應(yīng)的幫助。還可以通過政府的信用來對中小企業(yè)的貸款進行相關(guān)的擔(dān)保工作，對于所需融資的中小企業(yè)的經(jīng)營狀況進行相應(yīng)的了解，對于那些確實需要資金的企業(yè)由政府出面進行擔(dān)保，為企業(yè)的發(fā)展提供所需的資金。對中小企業(yè)的融資環(huán)境進行優(yōu)化，可以進一步發(fā)揮中小企業(yè)的活力，推動市場的進一步發(fā)展。

3.國家需加強制度建設(shè)，完善金融市場體制。

國家的企業(yè)融資政策是中小企業(yè)進行融資的基礎(chǔ)和前提條件，對于中小企業(yè)的融資，國家應(yīng)當(dāng)看到其未來帶動經(jīng)濟發(fā)展的實力，審時度勢的擴大金融機構(gòu)對中小企業(yè)融資的開放力度。其次，完善企業(yè)融資方面的相關(guān)法律法規(guī)，使企業(yè)融資做到有法可依，規(guī)范市場中企業(yè)融資的渠道。最后，從目前來看，市場對于資源配置起決定性作用，而企業(yè)融資即是對部分資源的配置，所以應(yīng)完善金融市場體制，激發(fā)中小企業(yè)的活力。

四、結(jié)束語

在我國的國民經(jīng)濟中，中小企業(yè)一直是一個重要的組成部分，中小企業(yè)的融資難問題已經(jīng)成為了社會中的一個大問題。要想徹底解決這個難題，不僅僅需要中小企業(yè)對于自身加強建設(shè)，還需要國家為其經(jīng)營發(fā)展保駕護航。只有這樣，才能推動中小企業(yè)進一步發(fā)展，增加市場經(jīng)濟的活力。

參考文獻：

[1]呂慧君.中小企業(yè)融資困境及對策研究[D].華中師范大學(xué)，2013.

[2]崔學(xué)軍.破解中小企業(yè)融資難題的對策[J].北方經(jīng)貿(mào)， 2014（12）：205.

[3]葛壯，白清揚.中小企業(yè)融資問題與對策[J].企業(yè)管理，2015（11）：207-209.

[4]任建和.淺談中小企業(yè)融資難的問題及對策[J].現(xiàn)代國企研究，2015（18）.endprint