劉佳萱

摘 要：在當前全國經(jīng)濟形勢“三期疊加”的大背景下，民間集資事件集中暴露，區(qū)域經(jīng)濟雪上加霜，企業(yè)的表現(xiàn)則是資金高度緊張，國有商業(yè)銀行信貸業(yè)務發(fā)展面臨轉折，由信貸擴張、大力發(fā)展轉向風險防范，乃至進入以較大精力化解處置不良階段。面臨這樣的問題，應盡快提高思想認識，從流動性、穩(wěn)健運營、執(zhí)行政策導向、客戶貸前調(diào)查等七個方面對銀行信貸業(yè)務進行再認識。

關鍵詞：信貸業(yè)務；風險防范；再認識

在當前全國經(jīng)濟形勢“三期疊加”的大背景下，加之民間集資事件集中暴露，區(qū)域經(jīng)濟雪上加霜。在企業(yè)的表現(xiàn)則是資金高度緊張，幾乎所有企業(yè)患上感冒，輕則打噴嚏，發(fā)燒，重則轉成肺炎，一部分企業(yè)已得重癥，不可救治，將會在這個經(jīng)濟的冬天死去。各金融機構的信貸業(yè)務發(fā)展面臨轉折，由信貸擴張、大力發(fā)展轉向風險防范，乃至進入以較大精力化解處置不良階段。國有商業(yè)銀行信貸業(yè)務也不能獨善其身，面臨著同樣問題。結合部分數(shù)據(jù)分析和調(diào)查研究，筆者認為，當前信貸業(yè)務有以下幾點值得再認識。

一、對流動性的再認識

“流動性、安全性、盈利性”是銀行管理信貸資金的基本原則，而其中流動性又是安全性和盈利性的前提和保證。整個社會資金同樣如此，由于民間集資事件，產(chǎn)生了信用危機，區(qū)域資金流動性驟然減速，甚至停滯，企業(yè)生存環(huán)境迅速惡化，金融環(huán)境也同樣遇冷。如何解決資金流動性問題已成為當前乃至今后幾年的第一要務，是銀行乃至整個社會資金管理的重中之重。金融作為經(jīng)濟的核心，在當前應該發(fā)揮更大的作用，需要具備一雙慧眼，對于企業(yè)區(qū)別對待，有所為有所不為，一同度過這個經(jīng)濟的冬天。

二、對穩(wěn)健運營的再認識

四大國有商業(yè)銀行作為上市銀行，風控做得好是一個重要因素。銀行作為經(jīng)營風險的企業(yè)，穩(wěn)健經(jīng)營是發(fā)展的基礎，只有控制好風險，才能取得更大效益。穩(wěn)健經(jīng)營的內(nèi)涵，在于堅持長期可持續(xù)發(fā)展的理念，在任何時候和制度背景下，都需遵循。在當前的經(jīng)濟運行形勢下，對穩(wěn)健運營應有更深刻的認識，就是信貸業(yè)務的發(fā)展應與當?shù)氐慕?jīng)濟規(guī)模和發(fā)展速度相當，可以快于當?shù)匕l(fā)展速度，但必須控制在適當?shù)姆秶鷥?nèi)。在經(jīng)濟形勢下行時，不良率要低于平均水平，四行占比不良率爭取最低，穩(wěn)健運營是一個長期表現(xiàn)。

三、對執(zhí)行信貸政策導向的再認識

據(jù)了解，某分行歷來嚴格執(zhí)行系統(tǒng)內(nèi)信貸政策。在對信貸結構進行調(diào)整，追求價格最大化的時期，從傳統(tǒng)“鋼鐵、電力、煤炭、交通”四大行業(yè)逐步退出，由2011年的88.99%減少到2015年的58.58%。在要求大力發(fā)展城鎮(zhèn)化貸款和商用物業(yè)貸款時期，邯鄲行城鎮(zhèn)化貸款余額占全省兩成，商用物業(yè)貸款占全省六成。就結果來看，嚴格執(zhí)行政策導向沒錯，但更要關注客戶的實質(zhì)性風險，把控客戶實質(zhì)性風險永遠是風險防控的核心。

四、對客戶貸前調(diào)查的再認識

對客戶的貸前調(diào)查，以往比較重視客戶所處行業(yè)、未來發(fā)展前景、客戶效益等，財務指標方面比較重視負債率、流動比、速動比等，對現(xiàn)金流量表往往僅重視連續(xù)幾年經(jīng)營凈現(xiàn)金流情況?，F(xiàn)階段來看，重視對以上內(nèi)容的調(diào)查肯定沒錯，但僅憑這些還不能判斷貸款到期能否按時歸還。決定按時歸還貸款的直接因素是企業(yè)可動用的現(xiàn)金，由企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中可動用的現(xiàn)金和企業(yè)其他需支付資金的期限決定，因此，分析客戶可動用現(xiàn)金量和其他債務到期日非常重要。

五、對客戶授信持續(xù)條件的再認識

當前形勢下，企業(yè)資金鏈斷裂的原因，除經(jīng)濟下行外，還有過度融資、過度擴張遭銀行退出，跨行業(yè)擴張尤其是涉房地產(chǎn)、涉民間集資等，經(jīng)濟下行可以歸結為系統(tǒng)性風險。除此之外，國有商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)信貸管理辦法中設置有各類防范措施，比如客戶風險限額的設置，或有負債的設置，負債率的設置等等，這些持續(xù)條件（等同于防火墻）的設置全都體現(xiàn)在授信審批規(guī)定中。但由于認識不到位，客戶經(jīng)理在設置這些持續(xù)條件時多站在業(yè)務發(fā)展的角度，很少站在防控風險的角度考慮。對這些信貸管理政策的理解不深也縱容了企業(yè)過度擴張和過度融資，錯過了及時退出的時機。另外，總結當前經(jīng)濟形勢，除深刻理解信貸政策出臺背景外，還應防范小銀行的攪局，由于小銀行的狼性文化和內(nèi)部考核政策，必然使其扮演金融攪局者的角色。

六、對供應鏈產(chǎn)品（動產(chǎn)質(zhì)押、保理）的再認識

大力發(fā)展供應鏈融資產(chǎn)品，替代傳統(tǒng)流動資金貸款一直是某商業(yè)銀行的信貸導向，從經(jīng)濟發(fā)展和金融業(yè)的發(fā)展來看，導向沒有任何問題。在當前形勢下，供應鏈產(chǎn)品頻現(xiàn)不良，應深刻分析原因。供應鏈產(chǎn)品相對傳統(tǒng)流動資金貸款屬高操作風險，低信用風險業(yè)務，規(guī)范操作是關鍵。比如動產(chǎn)質(zhì)押業(yè)務，在經(jīng)濟上行期，客戶能夠按時還款，動產(chǎn)質(zhì)押做第二還款來源只是形式；經(jīng)濟下行期，客戶不能按時還款，需處置質(zhì)押物還款時，問題就暴露出來，主要是變現(xiàn)的兩個關鍵環(huán)節(jié)，質(zhì)押物運出借款人場地、確定變現(xiàn)價格問題解決不了，導致貸款不良。因此，在貸前必須確定質(zhì)押物存儲場地不能受制于借款人，確定變現(xiàn)價格成為實現(xiàn)貸款歸還的關鍵點。再如國內(nèi)保理業(yè)務，國內(nèi)保理業(yè)務本是從國際保理業(yè)務復制過來，國際保理業(yè)務有較長的運營歷史，也沒出現(xiàn)過大的問題，由于操作的不到位和國人的靈活性，導致國內(nèi)保理風險頻現(xiàn)，筆者認為，操作不到位主要表現(xiàn)在付款方確認程序不規(guī)范，簽章確認應付賬款應有付款方董事會授權或公司章程規(guī)定的程序通過才能確認，現(xiàn)實中往往供貨方利用與付款方財務等私人關系私下操作完成，雖然銀行現(xiàn)場監(jiān)督簽章，但不能說明其授權合規(guī)。還有在供貨方資金緊張的情況下有可能利用與付款方特殊的關系提前取得貨款，導致保理業(yè)務到期付款方無欠款可付。這兩個方面必須規(guī)范才能防范保理業(yè)務風險。

七、對于加強貸款管理的再認識

加強貸款管理的前提和基礎是合規(guī)操作，信貸業(yè)務發(fā)展，無論是經(jīng)濟上行還是下行，要做到防范風險，盡職免責，不變的原則就是合規(guī)操作。作為經(jīng)營風險的金融企業(yè)，有少量不良是在允許范圍內(nèi)的，站在某區(qū)域二級分行的立場上來說是可接受的，但對于出不良的局部支行或客戶經(jīng)理則不一定在可接受范圍內(nèi)。要避免擔責，必須做到盡職，盡職的前提和基礎就是合規(guī)操作。因此，無論站在全局還是局部的角度考慮，都需要大力倡導合規(guī)文化建設，合規(guī)文化的建設是建立健康信貸文化的基石。