王平+楊春玉

摘要：文章以B典當(dāng)行為例，對當(dāng)前中小型典當(dāng)行實際經(jīng)營中面臨的風(fēng)險進(jìn)行了研究和分析，并結(jié)合中小型典當(dāng)行的規(guī)模特點，從管理團(tuán)隊建設(shè)與鑒定團(tuán)隊建設(shè)兩個角度提出中小型典當(dāng)行發(fā)展的一些建議。

關(guān)鍵詞：中小型典當(dāng)行 內(nèi)部管理 風(fēng)險 管理團(tuán)隊建設(shè) 鑒定團(tuán)隊建設(shè)

一、典當(dāng)行業(yè)現(xiàn)狀簡介

典當(dāng)行是一種專門發(fā)放抵（質(zhì)）押貸款的非正規(guī)邊緣性金融機(jī)構(gòu)，也是以貨幣借貸為主和商品銷售為輔的市場中介組織。從1987年的成都市華茂典當(dāng)服務(wù)商行至今，新時代的典當(dāng)行業(yè)逐步走向成熟。而自2005年《典當(dāng)管理辦法》頒布以來，典當(dāng)行行業(yè)的內(nèi)部管理與外部監(jiān)管整體上也從無序走向了有序。但根據(jù)全國典當(dāng)行業(yè)監(jiān)督管理平臺發(fā)布的信息，發(fā)現(xiàn)近年來典當(dāng)行融資規(guī)模上升，但其典當(dāng)總額呈下滑趨勢。我國典當(dāng)行業(yè)現(xiàn)如今普遍呈現(xiàn)出一種發(fā)展規(guī)模小、業(yè)務(wù)范圍大、抗風(fēng)險能力弱、管理水平低的病態(tài)局面，這必將阻礙著典當(dāng)行未來的可持續(xù)發(fā)展?；诖耍疚脑诜治龅洚?dāng)行經(jīng)營風(fēng)險的基礎(chǔ)上，以一家中小型典當(dāng)行——B 典當(dāng)公司為例，探討目前典當(dāng)經(jīng)營過程中行業(yè)普遍存在的實際風(fēng)險問題，并針對這些問題加以分析、提出建議。

二、B典當(dāng)行簡介

B典當(dāng)有限公司（以下簡稱“B典當(dāng)行”）系由W有限公司、X科技發(fā)展有限公司、Y有限公司及Z有限公司共同投資設(shè)立的有限責(zé)任公司。2011年6月經(jīng)中華人民共和國商務(wù)部批準(zhǔn)領(lǐng)取典當(dāng)經(jīng)營許可證，2011年10月經(jīng)某市公安局批準(zhǔn)領(lǐng)取特種行業(yè)許可證，2011年10月領(lǐng)取了某市工商行政管理局某分局核發(fā)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。注冊資本為1 500萬元，年均典當(dāng)總額約為3 000萬元，在職員工 8 人，經(jīng)營范圍為動產(chǎn)質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)、財產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)、房地產(chǎn)（外省、自治區(qū)、直轄市的房地產(chǎn)或者未取得商品房預(yù)售許可證的在建工程除外）抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)、限額內(nèi)絕當(dāng)物品的變賣、鑒定評估及咨詢服務(wù)，以及商務(wù)部依法批準(zhǔn)的其他典當(dāng)業(yè)務(wù)。從資金規(guī)模和典當(dāng)總額方面來看，B典當(dāng)行是一家典型的中小型典當(dāng)企業(yè)。

三、B典當(dāng)行面臨的主要業(yè)務(wù)操作風(fēng)險

（一）審當(dāng)環(huán)節(jié)中的鑒定風(fēng)險

審當(dāng)主要是對當(dāng)戶的身份和當(dāng)物的真?zhèn)蝺?yōu)劣進(jìn)行鑒別，這是典當(dāng)行業(yè)務(wù)過程中最基礎(chǔ)也是最重要的一環(huán)，直接關(guān)系到典當(dāng)行的經(jīng)營成果，間接地對風(fēng)險評估與防范起到有利作用，同時審當(dāng)本身也是決策的基礎(chǔ)，是決定是否要承接某項業(yè)務(wù)的直接依據(jù)。由于典當(dāng)行經(jīng)常面對的是很多被銀行拒絕的信用不良客戶，因此客戶進(jìn)行故意欺詐、以假亂真、以次充好的行為的概率較高。所以增強(qiáng)審當(dāng)能力，即減小審當(dāng)?shù)蔫b定風(fēng)險就變得愈發(fā)重要。審當(dāng)風(fēng)險不僅包括了典當(dāng)行識別手段、檢測技術(shù)；也涵蓋了工作人員鑒定水平、鑒定程序；還涉及到管理者管理策略與公司目標(biāo)對審當(dāng)判斷的影響，這些風(fēng)險可能導(dǎo)致審當(dāng)過程中的失真，致使收假、收錯、收偏等現(xiàn)象發(fā)生。本文通過分析研究發(fā)現(xiàn)，B典當(dāng)行面臨以下的鑒定風(fēng)險：一是多業(yè)務(wù)鑒定風(fēng)險。B典當(dāng)行成立初期的經(jīng)營項目多涉及不動產(chǎn)，不動產(chǎn)的鑒別難度較小，鑒別準(zhǔn)確度高，因此，經(jīng)營此種項目風(fēng)險較小。但近年B典當(dāng)行為了追求更大的市場與收益，在缺乏相關(guān)技術(shù)設(shè)備與有經(jīng)驗的技術(shù)人才的前提下盲目擴(kuò)大了經(jīng)營范圍。B典當(dāng)行作為典型的中小型典當(dāng)行，經(jīng)營的范圍卻涉及黃金、珠寶玉石、首飾、家電、房產(chǎn)、汽車、字畫、股票等。事實上如今B典當(dāng)行本身所擁有的專業(yè)評估師、鑒定師只是中小型典當(dāng)行的規(guī)模。而且這些評估師、鑒定師的水平也有限，缺乏出類拔萃、精通多個行業(yè)的經(jīng)驗鑒定人士，相對于其廣泛的經(jīng)營項目，鑒定水平無法滿足要求。事實上，這已成為以B典當(dāng)行為代表的中小型典當(dāng)行企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險急劇增加的一個重要的內(nèi)部原因。二是鑒定業(yè)務(wù)水平和設(shè)備風(fēng)險。在實際操作中，中小型典當(dāng)行的定價多由典當(dāng)人員決定，忽略了《典當(dāng)行管理辦法》中規(guī)定的對專業(yè)評估人員的要求。以B典當(dāng)行涉足的黃金的典當(dāng)項目為例，典當(dāng)行中僅有一臺黃金檢測儀，相關(guān)的黃金項目的檢測評估更是常由普通職員操作完成。這種盲目信任檢測設(shè)備的行為勢必使黃金評估的準(zhǔn)確性受到限制。一方面，它可能使典當(dāng)行直接承受經(jīng)濟(jì)損失，另一方面也使客戶對于典當(dāng)行的專業(yè)性與規(guī)范性失去信心，對贖當(dāng)產(chǎn)生擔(dān)憂，進(jìn)而造成客源的損失。

（二）驗當(dāng)環(huán)節(jié)中的估值風(fēng)險

估值風(fēng)險是由于典當(dāng)行對當(dāng)物價值評價不準(zhǔn)確，或是驗當(dāng)程序操作不規(guī)范而造成的風(fēng)險。如果評估師或者鑒定師未按照程序嚴(yán)謹(jǐn)鑒別，或者為了追求個人利益或企業(yè)利潤故意抬升估值，對典當(dāng)行的未來生存會有巨大的威脅。通過研究發(fā)現(xiàn)B典當(dāng)行如今面對著估值隨意、估值監(jiān)督體系不健全的問題。

據(jù)筆者了解，B典當(dāng)行在字畫典的經(jīng)營項目中，所有字畫估值均在八十萬元左右，這不免使人懷疑這些字畫的真實價值。適當(dāng)提高估值有利于典當(dāng)行賺取更多的利潤，但提高估值也將提高到期后當(dāng)戶故意不贖回的可能性，容易造成絕當(dāng)后果。加之字畫典當(dāng)一直以來魚龍混雜，贗品的估高將使典當(dāng)行承受不必要的巨大損失。這使經(jīng)營風(fēng)險處于一個不可控制的范圍，因此，在估值準(zhǔn)確性上，典當(dāng)行內(nèi)部應(yīng)該從多方面著手來提高準(zhǔn)確性，不可因小失大。B典當(dāng)行受經(jīng)營規(guī)模和人員數(shù)量的限制，估值常有一人或幾人完成，缺乏系統(tǒng)的估值機(jī)制。鑒定估值團(tuán)隊在無形中掌握了典當(dāng)行的命脈，倘若鑒定人員因為個人利益而高估當(dāng)品，將造成典當(dāng)行巨大的經(jīng)濟(jì)損失。

（三）收當(dāng)后的保管風(fēng)險

在典當(dāng)業(yè)務(wù)中，因典當(dāng)行保管當(dāng)物不善而導(dǎo)致當(dāng)物損毀、滅失的可能性，稱為保管風(fēng)險。由于地區(qū)房價以及保管區(qū)域建設(shè)費用、保管專業(yè)人員費用影響，許多中小型典當(dāng)行都存在“保管不當(dāng)”的問題。B典當(dāng)行在保管客戶質(zhì)押的一組名貴組合家具時，將其直接擱置于公司大廳角落，僅蓋上防塵布保護(hù)。依據(jù)《典當(dāng)管理辦法》第四十一條規(guī)定，質(zhì)押當(dāng)物在典當(dāng)期內(nèi)或者續(xù)當(dāng)期內(nèi)發(fā)生遺失或者損毀的，典當(dāng)行應(yīng)當(dāng)按照估價金額進(jìn)行賠償。B典當(dāng)行由于保管空間較小，將此當(dāng)物暴露在人流往來的大廳中，顯然存在巨大的隱患。保管風(fēng)險更有可能造成不必要的糾紛，可能出現(xiàn)當(dāng)戶對當(dāng)物的些許損壞進(jìn)行惡意索賠，這無論是對典當(dāng)行的聲譽還是經(jīng)濟(jì)都會造成嚴(yán)重?fù)p害。

（四）絕當(dāng)?shù)奶幚盹L(fēng)險

處置絕當(dāng)品是貸后管理的一項重要任務(wù)，因為如果處置不當(dāng)，輕則造成公司資金的流動性風(fēng)險，重則造成直接經(jīng)濟(jì)損失。研究表明，絕當(dāng)風(fēng)險多呈現(xiàn)兩種形式，一種形式是“兩低一高”，即估價過低，折當(dāng)率過低，出現(xiàn)絕當(dāng)后變現(xiàn)率高，造成典當(dāng)行收取的利息費用較低，容易挫傷當(dāng)戶積極性。另一種形式是“兩高一低”，即估價過高，折當(dāng)率高，出現(xiàn)絕當(dāng)后造成典當(dāng)行大量經(jīng)濟(jì)損失。事實上，現(xiàn)階段的典當(dāng)行業(yè)的絕當(dāng)風(fēng)險是容易預(yù)見的，大多絕當(dāng)風(fēng)險是第二種形式，即估價過高引起的，這是中小型典當(dāng)行典型的為利潤最大化而做的選擇。這種選擇的后果顯而易見，無異于飲鴆止渴，將直接影響中小型典當(dāng)行的生存。

（五）風(fēng)險管理機(jī)制不健全

從整體上來看，B典當(dāng)行日常經(jīng)營中對風(fēng)險事項的評估工作分散地依附于具體業(yè)務(wù)流程，基本上仍舊停留在據(jù)經(jīng)驗定性階段，即依憑個人經(jīng)驗進(jìn)行風(fēng)險分析。在實際操作中總經(jīng)理或具體經(jīng)辦人進(jìn)行個人定奪是B典當(dāng)行的常態(tài)。從風(fēng)險評估機(jī)制的系統(tǒng)性、規(guī)范性來看，B典當(dāng)行職責(zé)界限模糊，對一些關(guān)鍵環(huán)節(jié)、關(guān)鍵控制點的識別過于倉促，缺乏專業(yè)人士為其決斷提供專業(yè)建議。

四、對中小型典當(dāng)行業(yè)務(wù)風(fēng)險的防范建議

（一）對管理層建設(shè)的建議

管理層是公司核心的執(zhí)行層面，直接決定了典當(dāng)行的走向及未來的發(fā)展趨勢，決定了公司模式是帶來短期利益還是長期盈利，是目前資金流動量大還是可持續(xù)發(fā)展。典當(dāng)行業(yè)雖然歷史悠久，但在現(xiàn)代生活中還很稚嫩，對于典當(dāng)行業(yè)管理層來說應(yīng)該關(guān)注可持續(xù)的發(fā)展而非短期的業(yè)務(wù)金額大。B典當(dāng)行存在的問題在當(dāng)今的中小型典當(dāng)行中較為常見，管理層必須腳踏實地，著力于公司可持續(xù)發(fā)展的策略。

在具體經(jīng)營范圍上，不能貪大求全。市場經(jīng)濟(jì)的規(guī)則是整個市場不斷細(xì)分，專業(yè)化程度不斷加強(qiáng)。典當(dāng)行業(yè)想要作為新市場的一員，必須要有著力點與突破點，找準(zhǔn)市場定位與自身優(yōu)勢，走專業(yè)化道路，從而實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

（二）構(gòu)建鑒定估值監(jiān)管體系

典當(dāng)行業(yè)是一個高風(fēng)險的行業(yè)，隨著科技水平的進(jìn)步與典當(dāng)行業(yè)的發(fā)展，不法分子為謀其利益制作的贗品水平會越來越高。建立有效的風(fēng)險管理框架，不僅是典當(dāng)行業(yè)走出目前困境的方法，也是未來發(fā)展的必然要求。對于像B典當(dāng)行這樣的中小型典當(dāng)行，由于規(guī)模有限，多層次監(jiān)督體系事實上難以建設(shè)，當(dāng)務(wù)之急是保證鑒定團(tuán)隊的專業(yè)與敬業(yè)。專業(yè)是指驗當(dāng)專業(yè)、估值專業(yè)，如此才能保證不會造成較大經(jīng)濟(jì)損失。敬業(yè)是指不會因為個人利益而故意高估或低估當(dāng)品價值，從而造成經(jīng)濟(jì)損失。

首先，要構(gòu)建過硬的鑒別團(tuán)隊，現(xiàn)行的典當(dāng)行從業(yè)人員主要靠師傅的傳、幫、帶及自學(xué)成才，普遍缺乏系統(tǒng)的專業(yè)培養(yǎng)，形成典當(dāng)人才結(jié)構(gòu)單一和整體綜合素質(zhì)不高及儲備人才嚴(yán)重不足的情況。典當(dāng)行業(yè)技術(shù)人員的缺失絕非一朝一夕就能改變，目前典當(dāng)行業(yè)切莫盲目擴(kuò)大經(jīng)營范圍觸及陌生領(lǐng)域，應(yīng)該構(gòu)建適合目前人才的平臺，進(jìn)而依托良好的行業(yè)生態(tài)鼓勵行業(yè)引進(jìn)技術(shù)人才。其次，要構(gòu)建良好的鑒別團(tuán)隊監(jiān)管體制，將鑒別團(tuán)隊的利益與贖當(dāng)或絕當(dāng)時的公司獲利掛鉤。這是因為典當(dāng)行在驗當(dāng)、估值風(fēng)險控制上只能依靠鑒別評估團(tuán)隊，而中小型典當(dāng)行鑒別團(tuán)隊規(guī)模小，人際關(guān)系對于鑒定影響更大，潛在的風(fēng)險也就更大。將鑒別團(tuán)隊的利益與贖當(dāng)或絕當(dāng)時的公司獲利掛鉤，不僅能有效控制鑒別團(tuán)隊使其準(zhǔn)確評估，也能將管理團(tuán)隊與鑒別團(tuán)隊聯(lián)系在一起。因為管理團(tuán)隊對于絕當(dāng)物品的處置不僅影響典當(dāng)行利益，更直接影響了典當(dāng)行鑒別團(tuán)隊的利益。由于典當(dāng)行業(yè)較銷售業(yè)獲利周期更長，風(fēng)險更大，只有與贖當(dāng)或絕當(dāng)時獲利掛鉤，才更有利于促進(jìn)中小型典當(dāng)行的發(fā)展。

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