靳登軍

（中國建設(shè)銀行昌吉州分行）

【摘要】中小企業(yè)對促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有非常重要的推動作用，已經(jīng)成為拉動經(jīng)濟(jì)增長、擴(kuò)大社會就業(yè)、繁榮城鄉(xiāng)市場、增加財(cái)政收入及建設(shè)社會主義新農(nóng)村和維持社會和諧穩(wěn)定的主力。然而，近年來中小企業(yè)在發(fā)展的同時(shí)“融資難”問題卻一直沒有得到有效解決。本文分別從企業(yè)自身、金融機(jī)構(gòu)、政府政策三個方面對這個問題進(jìn)行探討，并從商業(yè)銀行的角度提出切實(shí)的解決對策和建議。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 中小企業(yè)業(yè)務(wù) 信貸支持 金融支持 經(jīng)營對策 發(fā)展策略

一、昌吉州中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

伴隨著中小微企業(yè)發(fā)展壯大的同時(shí)，昌吉州從政策扶持、招商引行、多樣化融資、優(yōu)化金融環(huán)境、推進(jìn)金融產(chǎn)品創(chuàng)新等系列措施，不斷深化金融服務(wù)體系，為中小微企業(yè)發(fā)展?fàn)I造了良好的上升空間。截至2016年末，昌吉州各縣市、園區(qū)“四位一體”項(xiàng)目庫企業(yè)存量達(dá)到679家，僅2016年“四位一體”融資模式，為自治州轄區(qū)內(nèi)491家中小微企業(yè)融資22.78億元。面對經(jīng)濟(jì)下行壓力，昌吉州還積極探索多渠道融資方式，主動加強(qiáng)與基金、信托公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司、資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、融資租賃公司等對接，由單一的銀行業(yè)貸款過渡到向投資、保險(xiǎn)、租賃等金融各行業(yè)、多品種的探索。一年來，成功獲批建行昌吉市產(chǎn)業(yè)基金、浦發(fā)銀行平滑基金項(xiàng)目及烏魯木齊銀行昌吉分行經(jīng)營性物業(yè)貸款。通過產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金、私募股權(quán)基金，引入風(fēng)險(xiǎn)投資基金，逐步建立了政府資金引導(dǎo)、民間資本為主體的市場化融資運(yùn)作機(jī)制，有效改善融資環(huán)境，提高融資能力。

二、中小企業(yè)融資難的原因分析

隨著近年來經(jīng)濟(jì)下行壓力的加大，昌吉州中小微企業(yè)仍然面臨“錢緊之痛”，融資難問題依舊突出。中小企業(yè)融資難的原因主要體現(xiàn)在以下三個方面：

1.中小企業(yè)自身的原因

（1）企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)高，平均壽命較短。中小企業(yè)從事的項(xiàng)目大多數(shù)處于所在行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的中下端，屬于技術(shù)含量低、進(jìn)入門檻不高、競爭比較充分的領(lǐng)域，主要靠低成本優(yōu)勢參與市場競爭，易受經(jīng)營環(huán)境的影響。加之小企業(yè)資產(chǎn)少、底子薄，沒有足夠資金購買先進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備，大多是利用本地的自然環(huán)境和勞動力資源來進(jìn)行一些簡單的、低附加值的加工制作，經(jīng)營粗放，設(shè)備和工藝落后，缺乏自有品牌和穩(wěn)定的主營業(yè)務(wù)收入，稍有不慎就可能導(dǎo)致經(jīng)營破產(chǎn)。中小企業(yè)過高的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，使得金融機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)貸款慎之又慎。

（2）經(jīng)營管理水平較低，市場競爭能力較弱。一是相當(dāng)一部分中小企業(yè)沒有真正建立起現(xiàn)代企業(yè)制度，在管理上仍帶有濃厚的“家族式”管理模式，缺乏明確的經(jīng)營目標(biāo)，經(jīng)營上存在較強(qiáng)的隨意性，多數(shù)經(jīng)營者受教育程度普遍偏低，管理水平較差。二是不少中小企業(yè)技術(shù)落后，環(huán)保不達(dá)標(biāo)，產(chǎn)品質(zhì)量和科技含量低，技術(shù)創(chuàng)新存在著先天不足，市場競爭力弱；三是大部分中小企業(yè)信息不對稱，財(cái)務(wù)信息“內(nèi)部化”，年末的會計(jì)報(bào)表未經(jīng)過嚴(yán)格的審計(jì)，隨意性大、真實(shí)性差、對外不透明，不能向銀行提供準(zhǔn)確完整的財(cái)務(wù)資料，銀行無法掌握企業(yè)真實(shí)的生產(chǎn)經(jīng)營和資金運(yùn)用狀況，從而難以開展信貸業(yè)務(wù)。

（3）自身資產(chǎn)較少，有效擔(dān)保抵押不足。中小企業(yè)自身經(jīng)營規(guī)模小，固定資產(chǎn)少，適合做抵押的資產(chǎn)較少。商業(yè)銀行為降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，在貸款發(fā)放前一般會要求企業(yè)提供房產(chǎn)、土地等方面的抵押。多數(shù)中型企業(yè)很容易滿足這一要求。但是這一要求卻把多數(shù)小微企業(yè)“拒之門外”，因?yàn)槎鄶?shù)小微企業(yè)沒有自己的房產(chǎn)，廠房一般為租用，而生產(chǎn)設(shè)備又達(dá)不到貸款的要求。特別是服務(wù)業(yè)企業(yè)，固定資產(chǎn)更是少的可憐，很難達(dá)到銀行的抵押要求。

（4）信用意識較差，銀行維權(quán)難度較大。一些中小企業(yè)在交易和融資關(guān)系中不講信用，往往有意拖欠貸款，甚至借改制之機(jī)蓄意逃廢懸空銀行債務(wù)；有的中小企業(yè)在貸款前就存有不良思想，騙貸、逃貸思想嚴(yán)重，盡管這樣的企業(yè)為數(shù)不多，但其影響很壞，使得金融機(jī)構(gòu)的貸款懸空而無法收回，對中小企業(yè)產(chǎn)生“懼貸”心理，制約了對中小企業(yè)的信貸投放。

2.銀行方面的因素

（1）授權(quán)有限。國有商業(yè)銀行的信貸管理體制調(diào)整后，對貸款審批權(quán)限實(shí)行嚴(yán)格的分級管理，上收了基層機(jī)構(gòu)的貸款審批權(quán)，幾乎每一筆貸款都需一、二級分行的授權(quán)，極大地削弱了基層機(jī)構(gòu)的自主能力，從而限制了基層機(jī)構(gòu)支持中小企業(yè)貸款的權(quán)限。

（2）體制僵化。商業(yè)銀行信貸管理機(jī)制和方式僵硬滯后，審批環(huán)節(jié)過多，手續(xù)比較復(fù)雜，這就形成了貸款審批權(quán)限的高度集中、審批程序的復(fù)雜化與中小企業(yè)資金需求“少、頻、快”之間的矛盾。在貸款程序上，辦理一筆授信從提供材料、現(xiàn)場調(diào)查、審查、上會、一把手簽字、下發(fā)批復(fù)、簽訂合同文件、法規(guī)審查、辦理抵押手續(xù)、支用前審核到放款，十幾道手續(xù)下來一般要10多天時(shí)間甚至更長，企業(yè)資金到手商機(jī)已過。

（3）重大輕小。在營銷戰(zhàn)略上，無論銀行大小，一般都把目標(biāo)客戶鎖定在大型國有企業(yè)，實(shí)行大行業(yè)、大城市、大企業(yè)戰(zhàn)略，把金融服務(wù)的重點(diǎn)放在重點(diǎn)客戶、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)地區(qū)和重點(diǎn)產(chǎn)品上，這使得貸款投向高度集中，信貸資金更多地流向了國有大型企業(yè)，往往形成“貸大、貸長、貸壟斷”現(xiàn)象。中小企業(yè)大多數(shù)規(guī)模較小，信用等級能達(dá)到商業(yè)銀行要求的為數(shù)不多，絕大多數(shù)企業(yè)望塵莫及。

（4）評級較低。由于中小企業(yè)固有的特性，在信用等級評價(jià)時(shí)通常得分率很低：一是規(guī)模小，市場占有率低，未來銷售收入及現(xiàn)金流入的穩(wěn)定性難以確定，還款資金來源可靠性不強(qiáng)。二是企業(yè)自有資金投入有限，長期償債能力及短期償債能力偏弱，對銀行債務(wù)的保障程度不強(qiáng)。三是融資能力本來就弱，獲得融資現(xiàn)金流小，銀行資金注入后回旋余地小。

（5）產(chǎn)品單一。目前，商業(yè)銀行為中小企業(yè)提供的金融產(chǎn)品，主要是貸款、銀行承兌匯票等品種，既不貼近市場，也不貼近客戶。中小企業(yè)實(shí)際的行業(yè)十分廣泛，經(jīng)營模式千差萬別，不同類型企業(yè)對金融產(chǎn)品的需求存在較大差異，個性化要求比較突出，僅僅依靠傳統(tǒng)的金融服務(wù)產(chǎn)品及服務(wù)模式已經(jīng)不能滿足中小企業(yè)的融資需求。

3.社會環(huán)境因素

（1）中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制與擔(dān)保體系尚未健全。盡管我國對中小企業(yè)的信用擔(dān)保實(shí)踐已有十幾年，并且目前服務(wù)于中小企業(yè)融資的貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)已初具規(guī)模，但總體上看，服務(wù)中小企業(yè)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量、資金規(guī)模及業(yè)務(wù)量有限，擔(dān)保機(jī)構(gòu)少且擔(dān)保品種單一，尋保困難，難以滿足眾多融資難的中小企業(yè)的需求。此外，無論是政府還是社會擔(dān)保，從擔(dān)保功能的實(shí)際發(fā)揮情況來看，亦存在著較大的局限性。同時(shí)由于資本金補(bǔ)償制度和必要風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度缺位，以及相關(guān)政策法規(guī)的滯后性，致使目前信用擔(dān)保機(jī)制在解決中小企業(yè)貸款難方面發(fā)揮的作用極為有限。

（2）相關(guān)金融法律法規(guī)及政策體系不健全。當(dāng)中小企業(yè)的經(jīng)營環(huán)境發(fā)生惡化導(dǎo)致中小企業(yè)貸款出現(xiàn)市場性風(fēng)險(xiǎn)或信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，由于現(xiàn)有的相關(guān)金融法律不完善，法律執(zhí)行環(huán)境差，對銀行債權(quán)的保護(hù)能力比較低，中小企業(yè)逃廢銀行債務(wù)現(xiàn)象較為普遍。金融部門依法收貸清息時(shí)，往往會遇到法律方面的困擾：一是訴訟后審判時(shí)間長；二是依法收貸執(zhí)行難。雖經(jīng)判決銀行勝訴，卻難以執(zhí)行。銀行申請強(qiáng)制執(zhí)行時(shí)又要交一定的執(zhí)行費(fèi)，而銀行最后往往是得不償失；三是依法破產(chǎn)清算按照法律規(guī)定，其償付順序是破產(chǎn)費(fèi)用、工人生活費(fèi)、社會保險(xiǎn)費(fèi)、稅收、所有債權(quán)人債務(wù)（按比例償還）。

（3）社會信用體系不健全。完善的社會信用體系，是金融機(jī)構(gòu)擴(kuò)大對中小企業(yè)貸款的基礎(chǔ)。然而，目前我國現(xiàn)有的社會信用體系還不完善，征信數(shù)據(jù)多分散在銀行、工商、稅務(wù)、海關(guān)等多個部門中，互相封閉，沒有系統(tǒng)化建成一個完整的社會信用體系。這就造成一方面銀行找不到一個科學(xué)的標(biāo)準(zhǔn)評價(jià)企業(yè)信用情況，對發(fā)放小企業(yè)貸款缺乏科學(xué)的判斷，不敢輕易對中小企業(yè)提供融資支持。另一方面，中小企業(yè)缺乏社會信用體系支持沒有足夠的證據(jù)證明自己的信用情況，使中小企業(yè)在向金融機(jī)構(gòu)間接融資時(shí)處于不利地位，制約了商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的快速拓展。

三、商業(yè)銀行加大中小企業(yè)信貸支持力度的策略

破解中小企業(yè)融資難問題，從根本上講，中小企業(yè)要增強(qiáng)自我積累發(fā)展能力，完善法人治理結(jié)構(gòu)，實(shí)施科學(xué)規(guī)范管理，培育核心競爭力和信用度。從外部環(huán)境上看，要充分發(fā)揮政府職能，在稅收優(yōu)惠和財(cái)政補(bǔ)貼上加大力度，培育完善中小企業(yè)資本市場，建立風(fēng)險(xiǎn)投資基金等等。下面筆者僅從商業(yè)銀行角度，就金融支持中小企業(yè)發(fā)展提出如下建議和策略：

1.轉(zhuǎn)變經(jīng)營觀念，把中小企業(yè)作為未來業(yè)務(wù)發(fā)展的增長點(diǎn)。銀行發(fā)展中小企業(yè)業(yè)務(wù)要根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境和中小企業(yè)客戶資源的情況，制定切實(shí)可行的中小企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，明確不同地區(qū)中小企業(yè)市場定位和目標(biāo)客戶群，有計(jì)劃、有目標(biāo)、分步驟地發(fā)展中小企業(yè)業(yè)務(wù)。一是客戶定位。優(yōu)先支持有市場發(fā)展?jié)摿透偁巸?yōu)勢的朝陽產(chǎn)業(yè)、傳統(tǒng)特色產(chǎn)業(yè)、新興行業(yè)的優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)客戶群體，大力優(yōu)化中小企業(yè)客戶結(jié)構(gòu)，積極拓展當(dāng)?shù)刂е髽I(yè)、行業(yè)龍頭企業(yè)和品牌企業(yè)等優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)客戶，對劣質(zhì)中小企業(yè)客戶要及時(shí)退出；二是區(qū)域定位。選擇中心城市和發(fā)達(dá)地區(qū)優(yōu)先發(fā)展，在中小企業(yè)市場發(fā)育較好、客戶資源豐富的地區(qū)重點(diǎn)推進(jìn)；三是產(chǎn)品定位。加強(qiáng)產(chǎn)品組合和業(yè)務(wù)創(chuàng)新，提供對中小企業(yè)客戶的全方位金融服務(wù)，充分挖掘中小企業(yè)客戶的潛在價(jià)值，不斷優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)與盈利結(jié)構(gòu)，使中小企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展成為商業(yè)銀行未來的利潤增長點(diǎn)。

2.轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制，建立符合中小企業(yè)市場規(guī)律的信貸流程和管理制度。中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)是“額度小、 需求急、 周轉(zhuǎn)快”，風(fēng)險(xiǎn)大，損失率高，這是客觀現(xiàn)實(shí)和市場規(guī)律。因此，有必要改革信貸業(yè)務(wù)流程，探索建立與中小企業(yè)貸款特點(diǎn)相適應(yīng)的貸款發(fā)放與審批程序。一是適當(dāng)下放信貸審批權(quán)限，要在保障貸款安全的前提下適當(dāng)簡化環(huán)節(jié)，縮短流程，增強(qiáng)對小企業(yè)融資的時(shí)效性。二是積極推廣授信額度方式，額度內(nèi)簡化審批程序；對二次以上授信企業(yè)資料和審批程序?qū)嵭泻喡灾频?。三是要建立?yōu)質(zhì)客戶“綠色服務(wù)”通道，同時(shí)對低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、 額度內(nèi)循環(huán)使用業(yè)務(wù)建立快捷程序，走快速支用通道。四是優(yōu)化資源配置和績效考評。建立權(quán)責(zé)相等的信貸激勵機(jī)制，將客戶經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)崗位人員的貢獻(xiàn)度、經(jīng)營業(yè)績與個人收入直接掛鉤，鼓勵客戶經(jīng)理營銷中小企業(yè)客戶的積極性；五是要完善不良貸款責(zé)任追究，明確經(jīng)營人員盡職內(nèi)容和環(huán)節(jié)，既要防范個人道德風(fēng)險(xiǎn)，又要改變經(jīng)辦人員怕承擔(dān)責(zé)任的狀況。

3.加強(qiáng)產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，努力滿足中小企業(yè)多層次的金融服務(wù)需求。要根據(jù)中小企業(yè)融資特點(diǎn)，結(jié)合不同行業(yè)，不同發(fā)展階段中小企業(yè)的實(shí)際情況，把銀行授信期限、還款方式、擔(dān)保條件等要素進(jìn)行流程再造，開發(fā)設(shè)計(jì)出針對性、適用性強(qiáng)的金融產(chǎn)品。對能夠提供足值抵押和有效擔(dān)保的，可以發(fā)放額度內(nèi)循環(huán)貸款、結(jié)算賬戶透支貸款，一次性審批，一次性簽訂法律文件，隨借隨還，循環(huán)使用；對為大型優(yōu)質(zhì)客戶提供配套產(chǎn)品和服務(wù)、處于物流鏈和供應(yīng)鏈中端的，可以發(fā)放應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款、辦理保理業(yè)務(wù)、商業(yè)匯票保付保貼業(yè)務(wù)；對擁有著作權(quán)、著名品牌、商標(biāo)、專利技術(shù)的，可以辦理專有權(quán)質(zhì)押貸款；對于連鎖經(jīng)營的，可以發(fā)放法人按揭貸款、經(jīng)營性物業(yè)貸款，對于賣場式商鋪經(jīng)營的，可以發(fā)放聯(lián)保貸款、賣場經(jīng)營者統(tǒng)一擔(dān)保貸款等等。

4.健全和完善中小企業(yè)產(chǎn)品定價(jià)機(jī)制。隨著央行對貸款上浮利率的完全放開，商業(yè)銀行已經(jīng)能夠根據(jù)成本與收益相匹配的原則，自主確定中小企業(yè)貸款利率，以完全覆蓋運(yùn)營成本和風(fēng)險(xiǎn)成本。這就要求商業(yè)銀行：一是要加強(qiáng)產(chǎn)品定價(jià)研究，以經(jīng)營成本、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和期望的回報(bào)為依據(jù)，結(jié)合具體中小企業(yè)信用等級和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，考慮供求關(guān)系和同業(yè)競爭情況，綜合確定價(jià)格，提高貸款效益；二是要加強(qiáng)產(chǎn)品價(jià)格管理，在科學(xué)分析中小企業(yè)客戶貢獻(xiàn)度和定價(jià)模型的基礎(chǔ)上，建立科學(xué)、靈活的定價(jià)授權(quán)機(jī)制，授予前臺經(jīng)營部門對中小企業(yè)客戶產(chǎn)品和服務(wù)的一定的定價(jià)權(quán)，增強(qiáng)中小企業(yè)客戶業(yè)務(wù)市場競爭力，提高收益水平；三是要加強(qiáng)中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)成本的研究，重視中小企業(yè)對銀行的綜合貢獻(xiàn)度測算，提高風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)水平。

總之，解決中小企業(yè)融資難的問題是一個龐大復(fù)雜的系統(tǒng)工程，需要企業(yè)自身、金融機(jī)構(gòu)和政府三方面的共同努力。作為商業(yè)銀行來說，只要不斷探索和想方設(shè)法解決中小企業(yè)融資難問題，大力提升中小企業(yè)金融服務(wù)水平，必將充分享受未來中小企業(yè)快速發(fā)展的盛宴，最終走上與中小企業(yè)互惠雙贏的良性發(fā)展軌道。

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